Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
Email RSS Trimite prin Yahoo Messenger pagina:  SISTEM din 21 iulie 2017 de raportare contabilă la 30 iunie 2017 a societăţilor din domeniul asigurărilor Twitter Facebook
Cautare document
Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X

 SISTEM din 21 iulie 2017 de raportare contabilă la 30 iunie 2017 a societăţilor din domeniul asigurărilor

EMITENT: Autoritatea de Supraveghere Financiară
PUBLICAT: Monitorul Oficial nr. 613 bis din 28 iulie 2017
Comenteaza legea
──────────
    Aprobată prin NORMA nr. 19 din 21 iulie 2017, publicată în Monitorul Oficial, Partea I, nr. 613 din 28 iulie 2017.
──────────
    CAP. 1
    Dispoziţii generale
    SECŢIUNEA 1.1
    Norme metodologice privind întocmirea si depunerea raportărilor contabile la 30 iunie 2017
    1.1.1. - Prevederi generale
    1. Raportările contabile la 30 iunie 2017 sunt întocmite în conformitate cu prevederile Normei A.S.F. nr. 41/2015 pentru aprobarea Reglementărilor contabile privind situaţiile financiare anuale individuale şi situaţiile financiare anuale consolidate ale entităţilor care desfăşoară activitate de asigurare şi/sau reasigurare, cu modificările şi completările ulterioare, respectiv ale Normei A.S.F. nr. 36/2015 pentru aprobarea Reglementărilor contabile privind situaţiile financiare anuale individuale şi situaţiile financiare anuale consolidate aplicabile brokerilor de asigurare şi/sau de reasigurare, care se aplică împreună cu prevederile Legii contabilităţii nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare.
    2. Completarea raportărilor contabile la 30 iunie 2017 se efectuează folosind planul de conturi prevăzut la capitolul 12 din Norma A.S.F. nr. 41/2015, cu modificările şi completările ulterioare, respectiv la capitolul 12 din Norma A.S.F. nr. 36/2015, după caz. Asigurătorii autorizaţi să practice categoria de asigurări de viaţă şi clasele de asigurări de accidente şi asigurări de sănătate utilizează conturile sintetice aferente asigurărilor de viaţă.
    3. Formularele care compun raportările contabile la 30 iunie 2017 se completează în lei.
    4. (1) Asigurătorii, reasigurătorii şi brokerii de asigurare şi/sau reasigurare care au în subordine subunităţi fără personalitate juridică verifică şi centralizează balanţele de verificare ale acestora, întocmind raportările contabile la 30 iunie 2017, şi evaluează în lei rulajele şi soldurile exprimate în valută, din balanţele de verificare a conturilor sintetice transmise de acestea, la cursul valutar din ultima zi a perioadei de raportare, şi le centralizează cu balanţa de verificare întocmită pentru operaţiunile economico - financiare desfăşurate în ţară.
    (2) în situaţia în care operaţiunile subunităţilor proprii în străinătate au fost evidenţiate în cursul perioadei atât în valută, cât şi în lei, pentru cuprinderea în raportările contabile la data de 30 iunie 2017 ale persoanei juridice din ţară, vor fi preluate ca atare soldurile şi rulajele conturilor exprimate în lei.

    5. (1) Formularele care compun raportările contabile la 30 iunie 2017 sunt semnate de persoanele în drept prevăzute la art. 10 alin. (1) şi (2) din Legea nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, cuprinzând numele şi calitatea în clar ale acestora.
    (2) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit raportările contabile se completează astfel:
    - directorul economic, contabilul - şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii;
    – persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România.



    1.1.2. - Modalitatea şi termenul de depunere a raportărilor contabile la 30 iunie 2017
    6. (1) Raportările contabile la 30 iunie 2017 sunt depuse la:
    a) A.S.F., astfel:
    (i) pe suport hârtie (formatul din aplicaţia ASF - EWS, https://repapp.csa- isc.ro/PROD_Front), semnate şi ştampilate, împreună cu o copie a codului unic de înregistrare, raportul administratorului, precum şi o copie după balanţa de verificare a conturilor sintetice; brokerii de asigurare şi/sau reasigurare vor depune, suplimentar, şi o copie a balanţei de verificare a conturilor analitice, semnată de persoanele în drept; şi
    (ii) în format electronic, prin încărcarea datelor în aplicaţia ASF - EWS (https://repapp.csa-isc.ro/PROD_Front).

    b) unităţile teritoriale ale M.F.P., astfel:
    (i) în format hârtie şi în format electronic - la registratura unităţilor teritoriale ale M.F.P. sau la oficiile poştale, prin scrisori cu valoare declarată, potrivit prevederilor Hotărârii Guvernului nr. 627/1995 privind îmbunătăţirea disciplinei depunerii bilanţurilor contabile şi a altor documente cu caracter financiar-contabil şi fiscal, de către operatorii economici şi alţi contribuabili, pe suport magnetic, împreună cu raportările contabile listate cu ajutorul programului de asistenţă elaborat de M.F.P, semnate şi ştampilate, potrivit legii; sau
    (ii) numai în formă electronică, pe portalul www.e-guvernare.ro, având ataşată o semnătură electronică extinsă.


    (2) Formatul electronic al raportărilor contabile la 30 iunie 2017, menţionat la alin. (1) lit. (b), conţinând formularistica necesară şi programul de verificare cu documentaţia de utilizare aferentă, se obţine prin folosirea programului de asistenţă elaborat de M.F.P., care este pus la dispoziţia entităţilor, gratuit, de către unităţile teritoriale ale M.F.P. sau poate fi descărcat de pe portalul M.F.P., la adresa www.mfinante.ro.

    7. Raportările contabile la 30 iunie 2017 se depun la A.S.F. şi la unităţile teritoriale ale M.F.P. până cel târziu la data de16 august 2017.
    8. Nedepunerea raportărilor contabile la 30 iunie 2017 la termenul prevăzut la pct. 7, a formularelor listate, semnate şi ştampilate, potrivit legii, sau a declaraţiilor prevăzute la art. 2 alin. (4) din normă, după caz, se sancţionează conform prevederilor art. 163 din Legea nr. 237/2015, cu modificările ulterioare, respectiv ale art. 39 din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare, şi prevederilor art. 42 din Legea nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare.

    1.1.3. - Prezentarea şi modul de completare a raportărilor contabile la 30 iunie 2017
    9. Asigurătorii şi reasigurătorii întocmesc şi depun raportări contabile care cuprind următoarele formulare:
    a) Bilanţ (cod 01);
    b) Contul de profit şi pierdere, compus din:
    - contul tehnic al asigurării generale (cod 02);
    – contul tehnic al asigurării de viaţă (cod 03);
    – contul netehnic (cod 04);

    c) Date informative (cod 05).

    10. Asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative întocmesc şi prezintă şi situaţiile prevăzute la capitolul 15, subsecţiunea 15.2.4. din anexa la Norma A.S.F. nr. 41/2015, cu modificările şi completările ulterioare, astfel:
    a) Situaţia activelor, pasivelor şi capitalurilor proprii
    b) Situaţia veniturilor şi cheltuielilor.

    11. Brokerii de asigurare şi/sau reasigurare întocmesc şi depun raportări contabile care cuprind următoarele formulare:
    a) Bilanţ (cod 01);
    b) Contul de profit şi pierdere (cod 02);
    c) Date informative (cod 03).

    12. Subunităţile prevăzute la art. 2 alin. (1) lit. c) - d) din normă depun la A.S.F. şi la unităţile teritoriale ale M.F.P. raportări contabile la 30 iunie 2017 compuse din formularele menţionate la pct. 9 şi 10 sau la pct. 11, în funcţie de specificul activităţii desfăşurate (asigurare/reasigurare sau intermediere în asigurări).
    13. Modelul formularelor care compun raportările contabile la 30 iunie 2017, menţionate la punctele 9 - 11, şi corelaţiile formularelor pentru entităţile cărora li se aplică prezenta normă sunt prezentate în Capitolul 2.
    14. (1) Entităţile cărora li se aplică prezenta normă completează datele de identificare (denumirea entităţii, adresa, numărul de telefon şi numărul de înmatriculare la registrul comerţului), precum şi datele referitoare la încadrarea corectă în forma de proprietate şi codul unic de înregistrare, fără a folosi prescurtări ori iniţiale. în căsuţe se trec codurile care delimitează încadrarea entităţilor;
    (2) Prevederile referitoare la completarea formei de proprietate sunt avute în vedere şi de subunităţile prevăzute la pct. 12, care completează forma de proprietate corespunzătoare societăţilor cărora le aparţin.
    (3) Entităţile care, potrivit actului constitutiv, reprezintă filiale ale unor societăţi cu capital integral sau majoritar de stat completează la forma de proprietate codul 15, respectiv 29, după caz.

    15. (1) Asigurătorii şi reasigurătorii, precum şi brokerii de asigurare şi/sau reasigurare completează codul privind activitatea desfăşurată, cod format din 4 cifre (clase de activităţi), potrivit Clasificării activităţilor din economia naţională - CAEN, aprobată prin Hotărârea Guvernului nr. 656/1997, cu modificările ulterioare.
    (2) În cazul subunităţilor prevăzute la pct. 12, codul CAEN înscris în raportările contabile la 30 iunie 2017 întocmite de sediul permanent/sediul permanent desemnat din România corespunde propriei activităţi desfăşurate de acesta.

    16. (1) Bilanţul prezintă, în formă sintetică, elementele de activ şi de pasiv, grupate după natură şi lichiditate, respectiv după natură şi exigibilitate.
    (2) Bilanţul se întocmeşte pe baza balanţei de verificare a conturilor sintetice la data de 30 iunie 2017, puse în acord cu soldurile din balanţa conturilor analitice, încheiată după înregistrarea tuturor documentelor în care au fost consemnate operaţiunile financiar - contabile aferente perioadei de raportare având în vedere principiile contabile generale prevăzute de Norma A.S.F. nr. 41/2015, cu modificările şi completările ulterioare, respectiv de Norma A.S.F. nr. 36/2015, după caz.
    (3) Necompletarea corectă pe prima pagină a formularului "Bilanţ" cu datele prevăzute la pct. 14 alin. (1) conduce la imposibilitatea identificării entităţii şi, în consecinţă, se consideră că raportarea contabilă la 30 iunie 2017 nu a fost depusă, entitatea fiind sancţionată potrivit prevederilor art. 163 din Legea nr. 237/2015, cu modificările ulterioare, respectiv ale art. 39 din Legea nr. 32/2000, cu modificările şi completările ulterioare şi prevederilor art. 42 din Legea nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare.

    17. în formularele contului de profit şi pierdere, respectiv în formularul "Situaţia veniturilor şi cheltuielilor", datele care se raportează sunt cumulate de la începutul anului până la sfârşitul perioadei de raportare şi sunt preluate din conturile cuprinse în balanţa de verificare la 30 iunie 2017.
    18. în formularul "Date informative", la rândurile 01 şi 02 coloana 1, asigurătorii, reasigurătorii şi brokerii de asigurare şi/sau reasigurare care au în subordine subunităţi înscriu cifra 1, indiferent de numărul acestora. La rândurile privind plăţile restante se înscriu sumele de la sfârşitul perioadei de raportare care au depăşit termenele de plată prevăzute în contracte sau acte normative.

    SECŢIUNEA 1.2
    Nomenclator - forme de proprietate
    19. Nomenclatorul formelor de proprietate se prezintă astfel:

┌───┬──┬───────────────────────────────┐
│COD│  │DENUMIRE                       │
├───┼──┼───────────────────────────────┤
│   │  │PROPRIETATE INTEGRALĂ DE STAT  │
│   ├──┼───────────────────────────────┤
│   │12│Societăţi cu capital integral  │
│   │  │de stat                        │
│   ├──┼───────────────────────────────┤
│10 │  │Societăţi reprezentând filiale │
│   │  │ale unor societăţi cu capital  │
│   │15│integral de stat şi societăţi  │
│   │  │la care una sau mai multe      │
│   │  │societăţi cu capital integral  │
│   │  │de stat deţin capitalul social │
├───┼──┼───────────────────────────────┤
│   │  │PROPRIETATE MIXTA (cu capital  │
│   │  │de stat şi privat)             │
│   ├──┼───────────────────────────────┤
│   │  │PROPRIETATE MIXTA (cu capital  │
│   │  │de stat - sub 50%)             │
│   ├──┼───────────────────────────────┤
│   │21│Societăţi cu capital de stat   │
│   │  │autohton şi de stat străin     │
│   ├──┼───────────────────────────────┤
│   │22│Societăţi cu capital de stat şi│
│   │  │privat autohton şi străin      │
│   ├──┼───────────────────────────────┤
│   │23│Societăţi cu capital de stat şi│
│   │  │privat autohton                │
│   ├──┼───────────────────────────────┤
│   │24│Societăţi cu capital de stat şi│
│   │  │privat străin                  │
│   ├──┼───────────────────────────────┤
│   │  │PROPRIETATE MIXTA (cu capital  │
│   │  │de stat - 50% şi peste 50%)    │
│20 ├──┼───────────────────────────────┤
│   │25│Societăţi cu capital de stat   │
│   │  │autohton şi de stat străin     │
│   ├──┼───────────────────────────────┤
│   │26│Societăţi cu capital de stat şi│
│   │  │privat autohton şi străin      │
│   ├──┼───────────────────────────────┤
│   │27│Societăţi cu capital de stat şi│
│   │  │privat autohton                │
│   ├──┼───────────────────────────────┤
│   │28│Societăţi cu capital de stat şi│
│   │  │privat străin                  │
│   ├──┼───────────────────────────────┤
│   │  │Societăţi reprezentând filiale │
│   │  │ale unor societăţi cu capital  │
│   │  │de stat de peste 50%, inclusiv,│
│   │29│şi societăţi la care una sau   │
│   │  │mai multe societăţi cu capital │
│   │  │de stat de peste 50%, inclusiv,│
│   │  │deţin între 50% şi 100% din    │
│   │  │capitalul social al acestora   │
├───┼──┼───────────────────────────────┤
│   │  │PROPRIETATE INDIVIDUALA -      │
│   │  │PRIVATA (cu capital: privat    │
│   │  │autohton, privat autohton şi   │
│   │  │străin, privat străin)         │
│30 ├──┼───────────────────────────────┤
│   │34│Societăţi pe acţiuni           │
│   ├──┼───────────────────────────────┤
│   │35│Societăţi cu răspundere        │
│   │  │limitată                       │
└───┴──┴───────────────────────────────┘


    CAP. 2
    Formulare privind raportarea contabilă la 30 iunie 2017
    SECŢIUNEA 2.1
    Asigurători si reasigurători
    20. Formularul de bilanţ pentru asigurători şi reasigurători este următorul: BILANŢ
        la data de 30 iunie 2017

┌──────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│Judeţul                                   │                                                                                    │
│..........................................│                                                                                    │
│[][]                                      │                                                                                    │
│Persoana juridică                         │                                                                                    │
│...............................           │Forma de proprietate ..................................[][]                         │
│Adresa:                                   │Activitatea preponderentă                                                           │
│localitatea............................., │(denumire clasă CAEN)...................................                            │
│sectorul.......,                          │Cod clasă CAEN .................................. [][][][]                          │
│str.......................nr.......,      │Cod unic de înregistrare.........[][][][][][][][][][]                               │
│bl......., sc. ......, ap.                │                                                                                    │
│............................              │                                                                                    │
│Telefon .................., fax           │                                                                                    │
│....................                      │                                                                                    │
│Număr din registrul comerţului.........   │                                                                                    │
├──┬───────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────────────────────────────┬───┬──────────┬──────────┤
│01│                                                                                                  │   │          │-lei-     │
├──┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┴──────────┤
│  │                                                                                                  │Nr.│Sold la:             │
│  │Denumirea elementului                                                                             │rd.├──────────┬──────────┤
│  │                                                                                                  │   │01.01.2017│30.06.2017│
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │A                                                                                                 │B  │1         │2         │
├──┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│ACTIV                                                                                                │   │          │          │
├──┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │ACTIVE NECORPORALE                                                                                │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │I. Imobilizări necorporale                                                                        │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Cheltuieli de constituire (501-58011-58021-58031)                                              │01 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2.Cheltuielile de dezvoltare (503-58013-58023-59013-59023-58033-59033)                            │02 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci, drepturi şi active similare                               │03 │          │          │
│A │(505-58015-58025-59015-59025-58035-59035)                                                         │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │4. Fondul comercial (5071-58017-58027-58037)                                                      │04 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │5. Avansuri şi imobilizări necorporale în curs de execuţie                                        │05 │          │          │
│  │(523+524-59213-59223-59233)                                                                       │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │6. Alte imobilizări necorporale (508-58018-58028-5901859028-58038-59038)                          │06 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 01 la 06)                                                                              │07 │          │          │
├──┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │PLASAMENTE                                                                                        │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │I. Plasamente în imobilizări corporale si în curs                                                 │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Terenuri şi construcţii (211-281-291)                                                          │08 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Avansuri şi plasamente în imobilizări corporale în curs (231+232-293)                          │09 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 08 + 09)                                                                               │10 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │II. Plasamente deţinute la entităţile afiliate, entităţile asociate, entităţi                     │   │          │          │
│  │controlate în comun şi alte plasamente în imobilizări financiare                                  │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1.Titluri de participare deţinute la entităţi afiliate (26129611-29621-29661)                     │11 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2.Titluri de creanţă şi împrumuturi acordate entităţilor afiliate                                 │12 │          │          │
│  │(26711+26721+26731+26741-29615-29625+26751+26761-29665)                                           │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Participări la entităţile asociate şi entităţi controlate în comun                             │13 │          │          │
│  │(262+263-29613-29623-29663)                                                                       │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │4. Titluri de creanţă şi împrumuturi acordate entităţilor asociate şi                             │   │          │          │
│  │entităţilor controlate în comun                                                                   │14 │          │          │
│  │(26713+26723+26733+26743-29617-29627+26752+26762-29667)                                           │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│B │5. Alte plasamente în imobilizări financiare (265+26712+26714+26722+26724+26732                   │15 │          │          │
│  │+26734+26742+26744-29614-29616-29619-29624-29626-29629+26753+26763-29664-29669)                   │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 11 la 15)                                                                              │16 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │III. Alte plasamente financiare                                                                   │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Acţiuni, alte titluri cu venit variabil şi unităţi la fondurile comune de                      │17 │          │          │
│  │plasament (2711+2712+273-29711-29713-29721-29723+2713-29731-29733)                                │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Obligaţiuni şi alte titluri cu venit fix (2721+2722-29712-29722+2723-29732)                    │18 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Părţi în fonduri comune de investiţii (274-29714-29724-29734)                                  │19 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │4. Împrumuturi ipotecare (26715+26725-29631)                                                      │20 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │5. Alte împrumuturi (26716+26726-29632)                                                           │21 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │6. Depozite la instituţiile de credit                                                             │   │          │          │
│  │(26717+26727+26737+26747-29641-29651+26754+26764                                                  │22 │          │          │
│  │2967)                                                                                             │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │7. Alte plasamente financiare (26718+26738+26758+27829718-29728-29738)                            │23 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 17 la 23)                                                                              │24 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │IV. Depozite la societăţi cedente (268-29642-29652)                                               │25 │          │          │
├──┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │PLASAMENTE AFERENTE ASIGURĂRILOR DE VIAŢĂ PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL DE                      │26 │          │          │
│C │invEstiţii ESTE TRANSFERATĂ CONTRACTANŢILOR (241-294)                                             │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL PLASAMENTE (rd. 10+16+24+25+26)                                                             │27 │          │          │
├──┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE CONTRACTELOR CEDATE ÎN REASIGURARE                          │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │I. Partea din rezervele tehnice aferente contractelor cedate în reasigurare la                    │   │          │          │
│  │asigurări generale                                                                                │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Partea din rezerva de prime aferentă contractelor cedate în reasigurare                        │28 │          │          │
│  │(395)                                                                                             │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Partea din rezerva pentru participare la beneficii şi risturnuri aferentă                      │29 │          │          │
│  │contractelor cedate în reasigurare (3922)                                                         │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Partea din rezerva de daune aferentă contractelor cedate în reasigurare                        │30 │          │          │
│  │(397)                                                                                             │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │4. Partea din alte rezerve tehnice aferentă contractelor cedate în reasigurare                    │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │a) Partea din rezerva pentru riscuri neexpirate aferentă contractelor cedate în                   │31 │          │          │
│  │reasigurare (3992)                                                                                │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │b) Partea din rezerva de catastrofa aferentă contractelor cedate în reasigurare                   │32 │          │          │
│  │(3991)                                                                                            │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │c) Partea din alte rezerve tehnice aferentă contractelor cedate în reasigurare                    │33 │          │          │
│  │(3993)                                                                                            │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│D │TOTAL (rd. 28 la 33)                                                                              │34 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │II. Partea din rezervele tehnice aferente contractelor cedate în reasigurare la                   │   │          │          │
│  │asigurări de viaţă                                                                                │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Partea din rezerva matematică aferentă contractelor cedate în reasigurare                      │35 │          │          │
│  │(391)                                                                                             │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Partea din rezerva de prime aferentă contractelor cedate în reasigurare                        │36 │          │          │
│  │(398)                                                                                             │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Partea din rezerva pentru participare la beneficii şi risturnuri aferentă                      │37 │          │          │
│  │contractelor cedate în reasigurare (3921)                                                         │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │4. Partea din rezerva de daune aferentă contractelor cedate în reasigurare                        │38 │          │          │
│  │(396)                                                                                             │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │5. Partea din alte rezerve tehnice aferentă contractelor cedate în reasigurare                    │39 │          │          │
│  │(393)                                                                                             │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 35 la 39)                                                                              │40 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │III. Partea din rezerva matematică aferentă asigurărilor de viaţă pentru care                     │   │          │          │
│  │expunerea la riscul de investiţii este transferată contractanţilor cedată în                      │41 │          │          │
│  │reasigurare (394)                                                                                 │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 34+40+41)                                                                              │42 │          │          │
├──┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │CREANŢE                                                                                           │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Sume de încasat de la entităţile afiliate (4511+4518-495)                                         │43 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Sume de încasat de la entităţi asociate şi entităţi controlate în comun                           │44 │          │          │
│  │(4521+4528-495)                                                                                   │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 43+44)                                                                                 │45 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │I. Creanţe provenite din operaţiuni de asigurare directă                                          │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Asiguraţi (401*-491)                                                                              │46 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│E │Intermediari în asigurări (404-491)                                                               │47 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Alte creanţe provenite din operaţiuni de asigurare directă (4051+4052-491)                        │48 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 46 la 48)                                                                              │49 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │II. Creanţe provenite din operaţiuni de reasigurare                                               │50 │          │          │
│  │(411*+412*-491)                                                                                   │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │III. Alte creanţe                                                                                 │   │          │          │
│  │(425+4282+431 *+437*+4382+441*+4424+4428*+443*+                                                   │51 │          │          │
│  │444*+445+446*+447*+448*+4581+461+464+475*-                                                        │   │          │          │
│  │496+54512+54522+4284+4384+54532)                                                                  │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │IV. Creanţe privind capitalul subscris si nevărsat (456495)                                       │52 │          │          │
├──┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │ALTE ELEMENTE DE ACTIV                                                                            │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │I. Imobilizări corporale si stocuri                                                               │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Instalaţii tehnice şi maşini                                                                   │   │          │          │
│  │(51112+51113+51114+51122+51123+51124-58112-58113-                                                 │   │          │          │
│  │58114-58122-58123-58124-59112-59113-59114-59122-                                                  │53 │          │          │
│  │59123-59124+51132+51133+51134-58132-58133-58134                                                   │   │          │          │
│  │59132-59133-59134)                                                                                │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier                                                           │54 │          │          │
│  │(51116+51126-58116-58126-59116-59126+51136-58136-59136)                                           │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Avansuri şi imobilizări corporale în curs (5211+5212+                                          │55 │          │          │
│F │5221+5222-59211-59221+5213+5223-59231)                                                            │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 53 la 55)                                                                              │56 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Stocuri                                                                                           │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │4. Materiale consumabile (531+532-593-594)                                                        │57 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │5. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (din ct. 461)                                             │58 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 57+58)                                                                                 │59 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │II. Casa si conturi la bănci                                                                      │60 │          │          │
│  │(543+544+547+548+551+552)                                                                         │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │III. Alte elemente de activ (542-596)                                                             │61 │          │          │
├──┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │CHELTUIELI IN AVANS                                                                               │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │I. Dobânzi si chirii înregistrate în avans (471)                                                  │62 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │II. Cheltuieli de achiziţie reportate TOTAL (rd. 64+65)                                           │63 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Cheltuieli de achiziţie reportate privind asigurările generale (4722)                          │64 │          │          │
│G ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Cheltuieli de achiziţie reportate privind asigurările de viaţă (4721)                          │65 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │III. Alte cheltuieli înregistrate în avans (473)                                                  │66 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 62+63+66)                                                                              │67 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL ACTIV                                                                                       │68 │          │          │
│  │(rd. 07+27+42+45+49+50+51+52+56+59+60+61+67)                                                      │   │          │          │
├──┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│PASIV                                                                                                │   │          │          │
├──┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │CAPITAL SI REZERVE                                                                                │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │I. Capital                                                                                        │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Capital social (1011+1012+1013) din care:                                                         │69 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │- capital subscris vărsat (10112+10122+10132)                                                     │70 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Elemente asimilate capitalului (fondul de dotare al sucursalelor din România                      │71 │          │          │
│  │care aparţin persoanelorjuridice din străinătate) (ct.102)                                        │   │          │          │
│  ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Alte elemente de capitaluri proprii (ct.103)                                               │Sold C│72 │          │          │
│  ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │                                                                                           │Sold D│73 │          │          │
│  ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │II. Prime de capital (1041+1042+1043)                                                             │74 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │III. Rezerve din reevaluare (1051+1052+1053)                                                      │75 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │IV. Rezerve                                                                                       │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Rezerve legale (10611+10621+10631)                                                             │76 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Rezerve statutare sau contractuale (10613+10623+10633)                                         │77 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3.Alte rezerve (10618+10628+10638)                                                                │78 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Total (rd. 76 la 78)                                                                              │79 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Acţiuni proprii (1091+1092+1093)                                                                  │80 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Câştiguri legate de instrumente de capitaluri proprii                                             │81 │          │          │
│  │(ct.141)                                                                                          │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Pierderi legate de instrumente de capitaluri proprii                                              │82 │          │          │
│A │(ct. 149)                                                                                         │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 69+71+72-73+74+75+79-80+81-82)                                                         │83 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │V Rezultatul reportat                                                                             │   │          │          │
│  ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Rezultatul reportat reprezentând profitul nerepartizat sau pierderea                    │Sold C│84 │          │          │
│  │neacoperită (11711+11721+11731)                                                            ├──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │                                                                                           │Sold D│85 │          │          │
│  ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima dată a IAS mai puţin            │Sold C│86 │          │          │
│  │IAS 29 (11712+11722)                                                                       ├──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │                                                                                           │Sold D│87 │          │          │
│  ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Rezultatul reportat provenit din modificările politicilor contabile                     │Sold C│88 │          │          │
│  │(11713+11723+11733)                                                                        ├──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │                                                                                           │Sold D│89 │          │          │
│  ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │4. Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile                          │Sold C│90 │          │          │
│  │(11714+11724+11734)                                                                        ├──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │                                                                                           │Sold D│91 │          │          │
│  ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │5. Rezultatul reportat provenit din surplusul realizat din rezerve din                     │Sold C│92 │          │          │
│  │reevaluare                                                                                 ├──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │                                                                                           │Sold D│93 │          │          │
│  ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │6. Rezultatul reportat provenit din trecerea la aplicarea reglementărilor                  │Sold C│94 │          │          │
│  │contabile conforme cu Directivele Europene (11716+11726)                                   ├──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │                                                                                           │Sold D│95 │          │          │
│  ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │                                                                                           │Sold C│96 │          │          │
│  │VI. Rezultatul exerciţiului (121)                                                          ├──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │                                                                                           │Sold D│97 │          │          │
│  ├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴──────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │VII. Repartizarea profitului (129)                                                                │98 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 83+84-85+86-87+88-89+90-91+92-93+9495+96-97-98)                                        │99 │          │          │
├──┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│B │DATORII SUBORDONATE (1631+1632+1633)                                                              │100│          │          │
├──┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │REZERVE TEHNICE                                                                                   │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │I. Rezerve tehnice privind asigurările generale (rd. 102+103+104+107)                             │101│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Rezerva de prime privind asigurările generale (315)                                            │102│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Rezerva pentru participare la beneficii şi risturnuri privind asigurările                      │103│          │          │
│  │generale (332)                                                                                    │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Rezerva de daune privind asigurările generale (rd. 105+106)                                    │104│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │a) Rezerva de daune avizate (3271)                                                                │105│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │b) Rezerva de daune neavizate (3272)                                                              │106│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │4. Alte rezerve tehnice pentru asigurări generale (rd. 108+109+110)                               │107│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │a) Rezerva pentru riscuri neexpirate (334)                                                        │108│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │b) Rezerva de catastrofa (333)                                                                    │109│          │          │
│C ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │c) Alte rezerve tehnice (335)                                                                     │110│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │II. Rezerve tehnice privind asigurările de viaţă (rd. 112+113+114+115+118)                        │111│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Rezerve matematice (311)                                                                       │112│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Rezerva de prime asigurări de viaţă (318)                                                      │113│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Rezerva pentru participare la beneficii şi risturnuri privind asigurările de                   │114│          │          │
│  │viaţă (312)                                                                                       │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │4. Rezerva de daune privind asigurările de viaţă (rd. 116+117)                                    │115│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │a) Rezerva de daune avizate (3261)                                                                │116│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │b) Rezerva de daune neavizate (3262)                                                              │117│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │5. Alte rezerve tehnice privind asigurările de viaţă (313)                                        │118│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 101+111)                                                                               │119│          │          │
├──┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│D │REZERVA MATEMATICĂ AFERENTĂ ASIGURĂRILOR DE VIAŢĂ PENTRU CARE EXPUNEREA LA                        │120│          │          │
│  │RISCUL DE INVESTIŢII ESTE TRANSFERATĂ CONTRACTAŢILOR (314)                                        │   │          │          │
├──┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │PROVIZIOANE                                                                                       │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Provizioane pentru beneficiile angajaţilor (15115+15125+15135)                                 │121│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Provizioane pentru impozite (15116+15126+15136)                                                │122│          │          │
│E ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Alte provizioane                                                                               │   │          │          │
│  │(15111+15113+15114+15118+15121+15123+                                                             │123│          │          │
│  │15124+15128+15131+15134+15138+15112+15122+15132                                                   │   │          │          │
│  │+15133)                                                                                           │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 121 la 123)                                                                            │124│          │          │
├──┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│F │DEPOZITE PRIMITE DE LA REASIGURĂTORI                                                              │125│          │          │
│  │(1651+1652+16818+16828)                                                                           │   │          │          │
├──┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │DATORII                                                                                           │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Sume datorate entităţilor afiliate                                                                │   │          │          │
│  │(16411+16421+16815+16825+26911+26921+                                                             │126│          │          │
│  │4511**+4518**+16431+16835+26931)                                                                  │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Sume datorate entităţilor asociate şi controlate în comun                                         │   │          │          │
│  │(16412+16422+16816+16826+26912+26922+                                                             │127│          │          │
│  │4521**+4528**+16432+16836+26932)                                                                  │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │I. Datorii provenite din operaţiuni de asigurare directă                                          │128│          │          │
│  │(402+404+405**)                                                                                   │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │II. Datorii provenite din operaţiuni de reasigurare                                               │129│          │          │
│  │(411 +412 )                                                                                       │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │III. împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni                                                      │   │          │          │
│G │(16114+16115+16117+16118+16124+16125+16127+16128                                                  │130│          │          │
│  │+16811+16821-1691-1692)                                                                           │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │IV. Sume datorate instituţiilor de credit                                                         │   │          │          │
│  │(16211+16212+16214+16215+16217+16218+                                                             │   │          │          │
│  │16221+16222+16224+16225+16227+16228+                                                              │131│          │          │
│  │16812+16822+16832+16231+16232+16234+                                                              │   │          │          │
│  │16235+16237+16238)                                                                                │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │V. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si datorii pentru asigurările sociale                   │   │          │          │
│  │(16213+16216+16223+16226+1671+1672+16817+16827+                                                   │   │          │          │
│  │421+422+423+426+427+424+429+4281 **+431 **+437**+                                                 │   │          │          │
│  │4381+441**+4423+4428**+443**+444**+446**+447**+                                                   │132│          │          │
│  │448**+4551+4558+457+4582**+462+463+475**+249+                                                     │   │          │          │
│  │26913+26923+279+549+54511+54521+5461+5462+1673+                                                   │   │          │          │
│  │16233+16236+4283+4383+16837+26933+54531+5463+                                                     │   │          │          │
│  │26914+26924+26934)                                                                                │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 126 la 132 )                                                                           │133│          │          │
├──┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │VENITURI ÎN AVANS                                                                                 │   │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │I. Subvenţii pentru investiţii (4761+4762+47633)                                                  │134│          │          │
│H ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │II. Venituri înregistrate în avans (4741+4742+4743)                                               │135│          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 134+135)                                                                               │136│          │          │
├──┼──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL PASIV                                                                                       │137│          │          │
│  │(rd. 99+100+119+120+124+125+133+136)                                                              │   │          │          │
└──┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───┴──────────┴──────────┘

        * soldurile debitoare ale conturilor respective
        ** soldurile creditoare ale conturilor respective

┌─────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ADMINISTRATOR,                           │ÎNTOCMIT*1)                                                        │
├─────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Numele şi                                │Numele şi prenumele.........................................       │
│prenumele.........................       │Calitatea*2)                                                       │
│Semnătura                                │Semnătura..........................................................│
│.........................................│Nr. de înregistrare în organismul profesional                      │
│Ştampila unităţii                        │.....................................                              │
└─────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┘


    21. Formularele care compun contul de profit şi pierdere pentru asigurători şi reasigurători sunt următoarele:
    1. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE
    la data de 30 iunie 2017

┌────────────────────────┬───┬──────────────────┐
│02                      │   │-lei-             │
├────────────────────────┼───┼──────────────────┤
│                        │   │Realizări aferente│
│                        │Nr.│perioadei de      │
│Denumirea indicatorilor │rd │raportare         │
│                        │   ├──────────┬───────┤
│                        │   │precedentă│curentă│
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│A                       │B  │1         │2      │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│1. Venituri din prime,  │   │          │       │
│nete de reasigurare     │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) venituri din prime   │01 │          │       │
│brute subscrise (+)     │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) prime cedate în      │02 │          │       │
│reasigurare (-)         │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│c) variaţia rezervei de │03 │          │       │
│prime (+/-)             │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│d) variaţia rezervei de │   │          │       │
│prime, cedate în        │04 │          │       │
│reasigurare (+ /-)      │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│TOTAL (rd. 01-02-03+04) │05 │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│2. Cota din venitul net │   │          │       │
│(diferenţa între        │   │          │       │
│veniturile si           │   │          │       │
│cheltuielile din        │06 │          │       │
│plasamente) al          │   │          │       │
│plasamentelor           │   │          │       │
│transferată din contul  │   │          │       │
│netehnic (+)            │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│3. Alte venituri        │   │          │       │
│tehnice, nete de        │07 │          │       │
│reasigurare (+)         │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│4. Cheltuieli cu        │   │          │       │
│daunele, nete de        │   │          │       │
│reasigurare             │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) daune plătite (rd.   │08 │          │       │
│09-10):                 │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- sume brute            │09 │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- partea                │10 │          │       │
│reasigurătorilor (-)    │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) variaţia rezervei de │   │          │       │
│daune, netă de          │11 │          │       │
│reasigurare (+/-)       │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│TOTAL (rd. 08+11)       │12 │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│5. Variaţia altor       │   │          │       │
│rezerve tehnice, nete de│   │          │       │
│reasigurare, din care:  │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) Variaţia rezervei    │   │          │       │
│pentru riscuri          │13 │          │       │
│neexpirate (+/-)        │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) Variaţia rezervei de │14 │          │       │
│catastrofa (+/-)        │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│c) Variaţia altor       │15 │          │       │
│rezerve tehnice (+/-)   │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│TOTAL (rd. 13+14+15)    │16 │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│6. Variaţia rezervei    │   │          │       │
│pentru participare la   │17 │          │       │
│beneficii si risturnuri │   │          │       │
│(+/-)                   │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│7. Cheltuieli de        │   │          │       │
│exploatare nete         │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) cheltuieli de        │18 │          │       │
│achiziţie               │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) variaţia sumei       │   │          │       │
│cheltuielilor de        │19 │          │       │
│achiziţie reportate (+/ │   │          │       │
│-)                      │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│c) cheltuieli de        │20 │          │       │
│administrare            │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│d) comisioane primite de│   │          │       │
│la reasigurători şi     │21 │          │       │
│participări la beneficii│   │          │       │
│(-)                     │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│TOTAL (rd. 18+19+20-21) │22 │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│8. Alte cheltuieli      │   │          │       │
│tehnice, nete de        │23 │          │       │
│reasigurare             │   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│9. Rezultat tehnic al   │   │          │       │
│asigurării generale     │24 │          │       │
│Profit (rd.             │   │          │       │
│05+06+07-12-16-17-22-23)│   │          │       │
├────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Pierdere (rd.           │25 │          │       │
│12+16+17+22+23-05-06-07)│   │          │       │
└────────────────────────┴───┴──────────┴───────┘


┌─────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ADMINISTRATOR,                           │ÎNTOCMIT*1)                                                        │
├─────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Numele şi                                │Numele şi prenumele.........................................       │
│prenumele.........................       │Calitatea*2)                                                       │
│Semnătura                                │Semnătura..........................................................│
│.........................................│Nr. de înregistrare în organismul profesional                      │
│Ştampila unităţii                        │.....................................                              │
└─────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┘


    2. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIAŢĂ
        la data de 30 iunie 2017

┌────────────────────────────────────────┬───┬──────────────────┐
│03                                      │   │-lei-             │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────┤
│                                        │   │Realizări aferente│
│                                        │Nr.│perioadei de      │
│Denumirea indicatorilor                 │Rd.│raportare         │
│                                        │   ├──────────┬───────┤
│                                        │   │precedentă│curentă│
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│A                                       │B  │1         │2      │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│1. Venituri din prime, nete de          │   │          │       │
│reasigurare                             │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) venituri din prime brute subscrise   │01 │          │       │
│(+)                                     │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) prime cedate în reasigurare(-)       │02 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│c) variaţia rezervei de prime, netă de  │03 │          │       │
│reasigurare (+/-)                       │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│TOTAL (rd. 01-02-03)                    │04 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│2. Venituri din plasamente              │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) Venituri din participări la          │   │          │       │
│societăţile în care există interese de  │05 │          │       │
│participare, din care:                  │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- venituri din plasamente la societăţile│06 │          │       │
│afiliate                                │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) Venituri din alte plasamente cu      │   │          │       │
│prezentarea distinctă a veniturilor din │07 │          │       │
│plasamente la societăţile afiliate, din │   │          │       │
│care:                                   │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- venituri provenind din terenuri şi    │08 │          │       │
│construcţii                             │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- venituri provenind din alte plasamente│09 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│c) Venituri din ajustări pentru         │   │          │       │
│depreciere/pierdere de valoare a        │10 │          │       │
│plasamentelor                           │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│d) Venituri provenind din realizarea    │11 │          │       │
│plasamentelor                           │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│TOTAL (rd. 05+07+10+11)                 │12 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│3. Plusvalori nerealizate din plasamente│13 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│4. Alte venituri tehnice, nete de       │14 │          │       │
│reasigurare                             │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│5. Cheltuieli cu daunele, nete de       │15 │          │       │
│reasigurare TOTAL (rd. 16+19)           │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) sume plătite (rd. 17-18)             │16 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- sume brute                            │17 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- partea reasigurătorilor (-)           │18 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) variaţia rezervei de daune (+/-) (rd.│19 │          │       │
│20-21 )                                 │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- suma brută                            │20 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- partea reasigurătorilor (-)           │21 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│6. Variaţia rezervelor tehnice privind  │   │          │       │
│asigurările de viaţă TOTAL (rd.         │22 │          │       │
│23+26+29)                               │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) variaţia rezervei matematice (rd.    │23 │          │       │
│24-25)                                  │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- suma brută                            │24 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- partea reasigurătorilor (-)           │25 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) variaţia rezervei pentru participare │26 │          │       │
│la beneficii şi risturnuri (rd. 27-28)  │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- suma brută                            │27 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- partea reasigurătorilor (-)           │28 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│c) variaţia altor rezerve tehnice (rd.  │29 │          │       │
│30-31)                                  │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- suma brută                            │30 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- partea reasigurătorilor (-)           │31 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│7. Variaţia rezervei matematice aferente│   │          │       │
│asigurărilor de viaţă pentru care       │   │          │       │
│expunerea la riscul de investiţii este  │32 │          │       │
│transferată contractantului cedată în   │   │          │       │
│reasigurare (+/-) TOTAL (rd. 33-34)     │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- suma brută                            │33 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- partea reasigurătorilor               │34 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│8. Cheltuieli de exploatare nete:       │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) cheltuieli de achiziţii              │35 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) variaţia sumei cheltuielilor de      │36 │          │       │
│achiziţii reportate                     │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│c) cheltuieli de administrare           │37 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│d) comisioane primite de la             │   │          │       │
│reasigurători şi participări la         │38 │          │       │
│beneficii (-)                           │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│TOTAL (rd. 35+36+37-38)                 │39 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│9. Cheltuieli cu plasamente:            │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) cheltuieli de gestionare a           │   │          │       │
│plasamentelor, inclusiv cheltuielile cu │40 │          │       │
│dobânzile                               │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) cheltuieli privind constituirea      │41 │          │       │
│ajustărilor de valoare pentru plasamente│   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│c) pierderi provenind din realizarea    │42 │          │       │
│plasamentelor                           │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│TOTAL (rd. 40+41+42)                    │43 │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│10. Minus valori nerealizate din        │44 │          │       │
│plasamente                              │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│11. Alte cheltuieli tehnice, nete de    │45 │          │       │
│reasigurare                             │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│12. Cota din venitul net al             │   │          │       │
│plasamentelor transferată în contul     │46 │          │       │
│netehnic                                │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│13. Rezultatul tehnic al asigurării de  │   │          │       │
│viaţă                                   │47 │          │       │
│Profit (rd.                             │   │          │       │
│04+12+13+14-15-22-32-39-43-44-45-46)    │   │          │       │
├────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Pierdere                                │48 │          │       │
│(rd.15+22+32+39+43+44+45+46-04-12-13-14)│   │          │       │
└────────────────────────────────────────┴───┴──────────┴───────┘


┌─────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ADMINISTRATOR,                           │ÎNTOCMIT*1)                                                        │
├─────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Numele şi                                │Numele şi prenumele.........................................       │
│prenumele.........................       │Calitatea*2)                                                       │
│Semnătura                                │Semnătura..........................................................│
│.........................................│Nr. de înregistrare în organismul profesional                      │
│Ştampila unităţii                        │.....................................                              │
└─────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┘


    3. CONTUL NETEHNIC
        la data de 30 iunie 2017

┌──────────────────────────────────────────┬───┬──────────────────┐
│04                                        │   │-lei-             │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────────────┤
│                                          │   │Realizări aferente│
│                                          │Nr.│perioadei de      │
│Denumirea indicatorilor                   │rd.│raportare         │
│                                          │   ├──────────┬───────┤
│                                          │   │precedentă│curentă│
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│A                                         │B  │1         │2      │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│1. Rezultatul tehnic al asigurării        │   │          │       │
│generale                                  │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Profit                                    │01 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Pierdere                                  │02 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│2. Rezultatul tehnic al asigurării de     │   │          │       │
│viaţă                                     │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Profit                                    │03 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Pierdere                                  │04 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│3. Venituri din plasamente                │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) Venituri din participări la entităţi   │05 │          │       │
│asociate şi controlate în comun           │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) Venituri din plasamente la entităţile  │06 │          │       │
│afiliate                                  │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│c) Venituri din alte plasamente, din care:│07 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- venituri provenind din terenuri şi      │08 │          │       │
│construcţii                               │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- venituri provenind din alte plasamente  │09 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│d) Venituri din ajustări pentru depreciere│10 │          │       │
│/pierdere de valoare a plasamentelor      │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│e) Venituri provenind din realizarea      │11 │          │       │
│plasamentelor                             │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│TOTAL (rd. 05+06+07+10+11)                │12 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│4. Plus valori nerealizate din plasamente │13 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│5. Cota din venitul net al plasamentelor  │   │          │       │
│transferată din contul tehnic al          │14 │          │       │
│asigurării de viaţă                       │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│6. Cheltuieli cu plasamentele TOTAL (rd.  │15 │          │       │
│16+17+18)                                 │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) cheltuieli de gestionare a             │   │          │       │
│plasamentelor, inclusiv cheltuielile cu   │16 │          │       │
│dobânzile                                 │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) cheltuieli privind constituirea        │17 │          │       │
│ajustărilor de valoare pentru plasamente  │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│c) pierderi provenind din realizarea      │18 │          │       │
│plasamentelor                             │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│7. Minus valori nerealizate din plasamente│19 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│8. Cota din venitul net al plasamentelor  │   │          │       │
│transferată în contul tehnic al           │20 │          │       │
│asigurărilor generale                     │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│9. Alte venituri netehnice                │21 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│10. Alte cheltuieli netehnice, inclusiv   │22 │          │       │
│provizioanele si ajustările de valoare    │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│11. Venituri din activitatea de           │   │          │       │
│administrare de fonduri de pensii         │23 │          │       │
│facultative                               │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│12. Cheltuieli din activitatea de         │   │          │       │
│administrare de fonduri de pensii         │24 │          │       │
│facultative                               │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│13. Profit din activitatea de administrare│   │          │       │
│de fonduri de pensii facultative*) (rd.   │25 │          │       │
│23-24)                                    │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│14. Pierdere din activitatea de           │   │          │       │
│administrare de fonduri de pensii         │26 │          │       │
│facultative (rd. 24-23)                   │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│15. Rezultatul curent                     │   │          │       │
│Profit (rd.                               │27 │          │       │
│01-02+03-04+12+13+14-15-19-20+21-22+25-26)│   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Pierdere (rd.                             │28 │          │       │
│02-01+04-03-12-13-14+15+19+20-21+22+26-25)│   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│16. Alte venituri                         │29 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│17. Alte cheltuieli                       │30 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│18. Rezultatul extraordinar               │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Profit (rd. 29-30)                        │31 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Pierdere (rd. 30-29)                      │32 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│19. Venituri totale                       │33 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│20. Cheltuieli totale                     │34 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│21. Rezultatul brut                       │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Profit (rd. 33-34); (rd. 27+31);          │35 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Pierdere (rd. 34-33); (rd. 28+32)         │36 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│22. Impozit pe profit                     │37 │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│23. Alte impozite (care nu figurează la   │38 │          │       │
│poziţiile precedente)                     │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│24. Rezultatul net al exerciţiului Profit │39 │          │       │
│(rd. 35-37-38)                            │   │          │       │
├──────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Pierdere (rd. 36+37+38); (rd. 37+38-35)   │40 │          │       │
└──────────────────────────────────────────┴───┴──────────┴───────┘

        *) Se preiau din Situaţia veniturilor şi cheltuielilor pentru asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative

┌─────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ADMINISTRATOR,                           │ÎNTOCMIT*1)                                                        │
├─────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Numele şi                                │Numele şi prenumele.........................................       │
│prenumele.........................       │Calitatea*2)                                                       │
│Semnătura                                │Semnătura..........................................................│
│.........................................│Nr. de înregistrare în organismul profesional                      │
│Ştampila unităţii                        │.....................................                              │
└─────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┘



    22. Formularul Date informative pentru asigurători şi reasigurători este următorul: DATE INFORMATIVE
        la data de 30 iunie 2017

┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│05                                                                         │
├───────────────────────────────────────┬───┬──────────────┬────────────────┤
│                                       │Nr.│Nr. unităţi   │Sume - lei -    │
│I. Date privind rezultatul înregistrat │rd.├──────────────┼────────────────┤
│                                       │   │1             │2               │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Societăţi care au înregistrat profit   │01 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Societăţi care au înregistrat pierdere │02 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┬──────┴────────────────┤
│                                       │   │       │din care:              │
│                                       │   │       ├───────────┬───────────┤
│II. Date privind plăţile restante      │Nr.│Total  │Pentru     │Pentru     │
│                                       │rd.│col.2+3│activitatea│activitatea│
│                                       │   │       │curentă    │de         │
│                                       │   │       │           │investiţii │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│A                                      │B  │1      │2          │3          │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│Plăţi restante - total (rd. 04+08+12+18│03 │       │           │           │
│la 22+26) din care:                    │   │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│Obligaţii restante provenite din       │   │       │           │           │
│operaţiuni de asigurare directă (din   │04 │       │           │X          │
│ct. 402+404+405 SC)                    │   │       │           │           │
│Total (rd. 05+06+07), din care:        │   │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│- peste 30 zile                        │05 │       │           │X          │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│- peste 90 zile                        │06 │       │           │X          │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│- peste 180 zile                       │07 │       │           │X          │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│Obligaţii restante provenite din       │   │       │           │           │
│operaţiuni de reasigurare (din         │08 │       │           │X          │
│ct.411+412 SC)                         │   │       │           │           │
│Total (rd. 09+10+11), din care:        │   │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│- peste 30 zile                        │09 │       │           │X          │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│- peste 90 zile                        │10 │       │           │X          │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│- peste 180 zile                       │11 │       │           │X          │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│Obligaţii restante faţă de bugetul     │   │       │           │           │
│asigurărilor sociale                   │12 │       │           │           │
│Total (rd. 13 la 17), din care:        │   │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│- Contribuţii pentru asigurări sociale │   │       │           │           │
│de stat datorate de angajatori,        │13 │       │           │           │
│salariaţi şi alte persoane asimilate   │   │       │           │           │
│(din ct. 4311+4312+43151+43161)        │   │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│- Contribuţii pentru fondul            │   │       │           │           │
│asigurărilor sociale de sănătate       │   │       │           │           │
│datorate de angajatori şi de persoanele│14 │       │           │           │
│asigurate (din ct.                     │   │       │           │           │
│4313+4314+43152+43162)                 │   │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│- Contribuţia pentru pensia            │15 │       │           │           │
│suplimentară                           │   │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│- Contribuţii pentru ajutorul de şomaj │   │       │           │           │
│datorate de angajatori şi de persoanele│16 │       │           │           │
│asigurate (din ct. 4371                │   │       │           │           │
│+4372+4373+4374)                       │   │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│- Alte datorii sociale (din ct.        │17 │       │           │           │
│4381+4383)                             │   │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│Obligaţii restante faţă de bugetele    │18 │       │           │           │
│fondurilor speciale (din ct. 443+447)  │   │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│Obligaţii restante faţă de alţi        │   │       │           │           │
│creditori (din ct.                     │19 │       │           │           │
│161+164+167+168+269+279+421+423+426+427│   │       │           │           │
│+4281+451+457+4582+462+4283)           │   │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│Impozite şi taxe neplătite la termenul │   │       │           │           │
│stabilit la bugetul de stat (din ct.   │20 │       │           │           │
│441+442+444+446+448)                   │   │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│Impozite şi taxe neplătite la termenul │   │       │           │           │
│stabilit la bugetele locale (din ct.   │21 │       │           │           │
│441+442+444+446+448)                   │   │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│Credite bancare nerambursate la        │   │       │           │           │
│scadenţă (din ct. 162+546) - total (rd.│22 │       │           │           │
│23 la 25), din care:                   │   │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│- restante după 30 zile                │23 │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│- restante după 90 zile                │24 │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│- restante după 1 an                   │25 │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┼───────────┼───────────┤
│Dobânzi restante (din ct.              │26 │       │           │           │
│16812+16822+54617+ 54627+16832+54637)  │   │       │           │           │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────┴─────┬─────┴───────────┤
│III. Număr mediu de salariaţi          │Nr.│30 iunie 2016│30 iunie 2017    │
│                                       │rd.│             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│A                                      │B  │1            │2                │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Număr mediu de salariaţi               │27 │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Numărul efectiv de salariaţi existenţi │   │             │                 │
│la sfârşitul perioadei, respectiv la   │28 │             │                 │
│data de30 iunie                        │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┴─────────────────┤
│IV. Dobânzi, dividende si redevenţe    │   │                               │
│plătite în cursul perioadei de         │Nr.│Sume                           │
│raportare. Subvenţii încasate si       │rd.│- lei-                         │
│creanţe restante                       │   │                               │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────────────────────────────┤
│A                                      │B  │1                              │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┬─────────────────┤
│Venituri brute din dobânzi plătite     │   │             │                 │
│către persoanele fizice nerezidente,   │29 │             │                 │
│din care:                              │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat │30 │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Venituri brute din dobânzi plătite     │   │             │                 │
│către persoanele fizice nerezidente din│31 │             │                 │
│statele membre ale Uniunii Europene,   │   │             │                 │
│din care:                              │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat │32 │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Venituri brute din dobânzi plătite     │   │             │                 │
│către persoane juridice nerezidente,   │33 │             │                 │
│din care                               │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- impozit datorat la bugetul de stat   │34 │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Venituri brute din dobânzi plătite     │   │             │                 │
│către persoane juridice asociate*)     │35 │             │                 │
│nerezidente din statele membre ale     │   │             │                 │
│Uniunii Europene, din care:            │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- impozit datorat la bugetul de stat   │36 │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Venituri brute din dividende plătite   │   │             │                 │
│către persoane fizice nerezidente, din │37 │             │                 │
│care:                                  │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat │38 │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Venituri brute din dividende plătite   │   │             │                 │
│către persoane fizice nerezidente, din │39 │             │                 │
│statele membre ale UE din care:        │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat │40 │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Venituri brute din dividende plătite   │   │             │                 │
│către persoane juridice nerezidente,   │   │             │                 │
│potrivit prevederilor art. 229 alin.   │41 │             │                 │
│(1) lit. c) din Legea nr. 227/2015     │   │             │                 │
│privind Codul Fiscal, cu modificările  │   │             │                 │
│şi completările ulterioare, din care:  │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat │42 │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Venituri brute din redevenţe plătite   │   │             │                 │
│către persoane fizice nerezidente, din │43 │             │                 │
│care:                                  │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat │44 │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Venituri brute din redevenţe plătite   │   │             │                 │
│către persoane fizice nerezidente, din │45 │             │                 │
│state membre ale Uniunii Europene, din │   │             │                 │
│care:                                  │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat │46 │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Venituri brute din redevenţe plătite   │   │             │                 │
│către persoane juridice nerezidente,   │47 │             │                 │
│din care:                              │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat │48 │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Venituri din redevenţe plătite către   │   │             │                 │
│persoane juridice asociate*)           │49 │             │                 │
│nerezidente din statele membre ale     │   │             │                 │
│Uniunii Europene, din care:            │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat │50 │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Chirii plătite în cursul perioadei de  │51 │             │                 │
│raportare pentru terenuri*1)           │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Venituri brute din servicii plătite    │52 │             │                 │
│către persoane nerezidente, din care:  │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat │53 │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Venituri brute din servicii plătite    │   │             │                 │
│către persoane nerezidente din statele │54 │             │                 │
│membre ale Uniunii Europene, din care: │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat │55 │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Subvenţii încasate în cursul perioadei │56 │             │                 │
│de raportare, din care:                │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- subvenţii încasate în cursul         │   │             │                 │
│perioadei de raportare aferente        │57 │             │                 │
│activelor                              │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- subvenţii aferente veniturilor, din  │58 │             │                 │
│care                                   │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- subvenţii pt. stimularea ocupării    │59 │             │                 │
│forţei de muncă**);                    │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│Creanţe restante, care nu au fost      │   │             │                 │
│încasate la termenele prevăzute în     │60 │             │                 │
│contractele comerciale şi/sau în actele│   │             │                 │
│normative în vigoare, din care:        │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- creanţe restante de la entităţi din  │61 │             │                 │
│sectorul majoritar sau integral de stat│   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┼─────────────────┤
│- creanţe restante de la entităţi din  │62 │             │                 │
│sectorul privat                        │   │             │                 │
├───────────────────────────────────────┼───┼─────────────┴─────────────────┤
│V. Tichete de masă                     │Nr.│Sume                           │
│                                       │rd.│- lei-                         │
├───────────────────────────────────────┼───┼───────────────────────────────┤
│Contravaloarea tichetelor de masă      │63 │                               │
│acordate salariaţilor (ct. 645)        │   │                               │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┬────────────────┤
│VI. Alte informaţii                    │Nr.│30 iunie 2016 │30 iunie 2017   │
│                                       │rd.│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Avansuri acordate pentru imobilizări   │64 │              │                │
│necorporale (ct. 524)                  │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Avansuri acordate pentru imobilizări   │65 │              │                │
│corporale (ct. 522)                    │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Imobilizări financiare, în sume brute  │66 │              │                │
│(rd. 67+75), din care:                 │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Acţiuni deţinute la entităţile         │   │              │                │
│afiliate, interese de participare, alte│   │              │                │
│titluri imobilizate şi obligaţiuni în  │67 │              │                │
│sume brute (ct. 261+263+265) (rd. 68 la│   │              │                │
│74), din care:                         │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- acţiuni cotate emise de rezidenţi    │68 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- acţiuni necotate emise de rezidenţi  │69 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- părţi sociale emise de rezidenţi     │70 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- obligaţiuni emise de rezidenţi       │71 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- acţiuni emise de organismele de      │72 │              │                │
│plasament colectiv emise de rezidenţi  │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- acţiuni şi părţi sociale emise de    │73 │              │                │
│nerezidenţi                            │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- obligaţiuni emise de nerezidenţi     │74 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Creanţe imobilizate, în sume brute (rd.│75 │              │                │
│76+77), din care:                      │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- creanţe imobilizate în lei şi        │   │              │                │
│exprimate în lei a căror decontare se  │76 │              │                │
│face în funcţie de cursul unei valute  │   │              │                │
│(din ct. 267)                          │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- creanţe imobilizate în valută (din   │77 │              │                │
│ct. 267)                               │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Creanţe comerciale, avansuri acordate  │   │              │                │
│furnizorilor şi alte conturi asimilate,│78 │              │                │
│în sume brute (din ct. 461)            │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Creanţe provenite din operaţiuni de    │   │              │                │
│asigurare directă - total (rd.         │79 │              │                │
│80+86+92), din care:                   │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Asiguraţi - total (rd. 81 +85), (ct.   │80 │              │                │
│401), din care:                        │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Creanţe de la asiguraţi aflate în      │   │              │                │
│termenul de scadenţă stabilit în       │81 │              │                │
│contractele de asigurare/poliţe din ct.│   │              │                │
│401 (rd. 82 la 84), din care:          │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- până în 30 zile                      │82 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- între 31 şi 90 zile                  │83 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- peste 90 zile                        │84 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Creanţe de la asiguraţi care au depăşit│   │              │                │
│termenul de scadenţă (inclusiv termenul│85 │              │                │
│de păsuire) stabilit în contractele de │   │              │                │
│asigurare/poliţe (din ct. 401 SD)      │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Intermediari în asigurări - total (rd. │86 │              │                │
│87+91) (ct. 404 SD), din care:         │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Intermediari în asigurări privind      │   │              │                │
│primele de asigurare intermediate      │   │              │                │
│aflate în termenul de scadenţă stabilit│87 │              │                │
│în contractele de mandat (rd. 88 la    │   │              │                │
│90), din care:                         │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- până în 30 zile                      │88 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- între 31 si 90 zile                  │89 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- peste 90 zile                        │90 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Creanţe neîncasate de la intermediarii │   │              │                │
│în asigurări la termenul de scadenţă   │91 │              │                │
│stabilit (din ct. 404)                 │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Alte creanţe provenite din operaţiuni  │   │              │                │
│de asigurare directă - total (rd. 93 la│92 │              │                │
│96) (ct. 405 SD), din care:            │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- până în 30 zile                      │93 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- între 31 şi 90 zile                  │94 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- peste 90 zile                        │95 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- creanţe neîncasate la termenul de    │96 │              │                │
│scadenţă stabilit (din ct. 405)        │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Creanţe provenite din operaţiuni de    │   │              │                │
│reasigurare (rd. 98 la 101) (ct.       │97 │              │                │
│411+412SD), din care:                  │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- până în 30 zile                      │98 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- între 31 si90 zile                   │99 │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- peste 90 zile                        │100│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- creanţe neîncasate de la             │   │              │                │
│reasigurători la termenul de scadenţă  │101│              │                │
│stabilit (din ct. 411 şi 412SD)        │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Creanţe în legătură cu personalul şi   │102│              │                │
│conturi asimilate (ct. 425 +4282)      │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Creanţe în legătură cu bugetul         │   │              │                │
│asigurărilor sociale şi bugetul        │   │              │                │
│statului                               │   │              │                │
│(ct.                                   │103│              │                │
│431+437+4382+441+4424+4428+444+445+    │   │              │                │
│446+447+4482), (rd.104 la 108), din    │   │              │                │
│care:                                  │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- creanţe în legătură cu bugetul       │104│              │                │
│asigurărilor sociale (ct. 431+437+4382)│   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- creanţe fiscale în legătură cu       │   │              │                │
│bugetul statului (ct.                  │105│              │                │
│441+4424+4428+444+446)                 │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- subvenţii de încasat (ct. 445)       │106│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- fonduri speciale - taxe şi vărsăminte│107│              │                │
│asimilate (ct. 447)                    │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- alte creanţe în legătură cu bugetul  │108│              │                │
│statului (ct. 4482)’                   │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Creanţele entităţii în relaţiile cu    │109│              │                │
│entităţile afiliate (ct. 451)          │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Creanţe în legătură cu bugetul         │110│              │                │
│asigurărilor sociale                   │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│şi bugetul statului neîncasate la      │   │              │                │
│termenul stabilit (din ct.             │   │              │                │
│431+437+4382+441+4424+4428+444+        │   │              │                │
│445+446+447+4482)                      │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Alte creanţe (ct.                      │   │              │                │
│451+452+456+4581+461+471+ 475), (rd.   │111│              │                │
│112 la 114), din care:                 │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- decontări privind interesele de      │   │              │                │
│participare, decontări cu acţionarii/  │   │              │                │
│asociaţii privind capitalul, decontări │112│              │                │
│din operaţii în participaţie (ct.      │   │              │                │
│451+452+456+4581)                      │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- alte creanţe în legătură cu          │   │              │                │
│persoanele fizice şi persoanele        │   │              │                │
│juridice, altele decât creanţele în    │113│              │                │
│legătură cu instituţiile publice       │   │              │                │
│(instituţiile statului), (din ct.      │   │              │                │
│461+471+475)                           │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- sumele preluate din ct. 552 „Avansuri│   │              │                │
│de trezorerie” reprezentând avansurile │   │              │                │
│de trezorerie, acordate potrivit legii │114│              │                │
│şi nedecontate până la data de         │   │              │                │
│raportare (din ct. 461)                │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Dobânzi de încasat (ct. 54512+54522),  │115│              │                │
│din care:                              │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- de la nerezidenţi                    │116│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Valoarea împrumuturilor acordate       │117│              │                │
│operatorilor economici***);            │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Investiţii pe termen scurt, în sume    │   │              │                │
│brute                                  │   │              │                │
│(ct. 271+272+273+274+278), (rd. 119 la │118│              │                │
│125), din                              │   │              │                │
│care:                                  │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- acţiuni cotate emise de rezidenţi    │119│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- acţiuni necotate emise de rezidenţi  │120│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- părţi sociale emise de rezidenţi     │121│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- obligaţiuni emise de rezidenţi       │122│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- acţiuni emise de organismele de      │123│              │                │
│plasament colectiv rezidente           │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- acţiuni emise de nerezidenţi         │124│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- obligaţiuni emise de nerezidenţi     │125│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Alte valori de încasat (ct. 548)       │126│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Casa în lei şi în valută (rd. 128+     │127│              │                │
│129), din care:                        │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│-în lei (ct. 54711+54721)              │128│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în valută (ct. 54714+54724)          │129│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Conturi curente la bănci în lei şi în  │130│              │                │
│valută (rd. 131+133), dincare:         │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în lei (ct. 54411+54421), din care:  │131│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- conturi curente în lei deschise la   │132│              │                │
│bănci nerezidente                      │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în valută (ct. 54414+54424), din care│133│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- conturi curente în valută deschise la│134│              │                │
│bănci nerezidente                      │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Alte conturi curente la bănci şi       │135│              │                │
│acreditive (rd. 136+137), din care:    │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- sume în curs de decontare, acreditive│   │              │                │
│şi alte valori de încasat, în lei      │136│              │                │
│(ct. 543+54415+54425+55111+55122)      │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- sume în curs de decontare şi         │   │              │                │
│acreditive în valută (ct.              │137│              │                │
│54415+54425+55112+55122)               │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Datorii (rd.                           │   │              │                │
│139+142+145+148+151+154+157+           │138│              │                │
│160+163+166+169+170+173+175+176+177+179│   │              │                │
│+180+185+186+187+192+193), din care:   │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni│   │              │                │
│în sume brute (ct. 161), (rd.140+141), │139│              │                │
│din care:                              │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în lei                               │140│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în valută                            │141│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Dobânzi aferente împrumuturilor din    │   │              │                │
│emisiuni de obligaţiuni, în sume brute │142│              │                │
│(din ct. 168),                         │   │              │                │
│(rd. 143+144), din care:               │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în lei                               │143│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în valută                            │144│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Credite bancare interne pe termen scurt│   │              │                │
│(din ct. 5461+5462), (rd. 146+147), din│145│              │                │
│care:                                  │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în lei                               │146│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în valută                            │147│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Dobânzile aferente creditelor bancare  │   │              │                │
│interne pe termen scurt (din ct.       │148│              │                │
│54617+54627),                          │   │              │                │
│(rd. 149+150), din care:               │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în lei                               │149│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în valută                            │150│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Credite bancare externe pe termen scurt│   │              │                │
│(din ct. 5461+5462), (rd. 152+153), din│151│              │                │
│care:                                  │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în lei                               │152│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în valută                            │153│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Dobânzi aferente creditelor bancare    │   │              │                │
│externe pe termen scurt (din ct.       │154│              │                │
│5461+5462), (rd. 155+156), din care:   │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în lei                               │155│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în valută                            │156│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Credite bancare pe termen lung         │   │              │                │
│(din ct. 1621+1622), (rd. 158+159), din│157│              │                │
│care:                                  │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în lei                               │158│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în valută                            │159│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Dobânzi aferente creditelor bancare pe │   │              │                │
│termen lung (din ct. 1681+1682),       │160│              │                │
│(rd.161+162), din care:                │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în lei                               │161│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în valută                            │162│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Credite bancare externe pe termen lung │163│              │                │
│(ct. 1621+1622), (rd.164+165), dincare:│   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în lei                               │164│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în valută                            │165│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Dobânzi aferente creditelor bancare    │   │              │                │
│externe pe termen lung (din ct.        │166│              │                │
│1681+1682), (rd. 167+168),             │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│din care:                              │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în lei                               │167│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în valută                            │168│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Credite de la trezoreria statului şi   │   │              │                │
│dobânzile aferente (ct.                │169│              │                │
│16216+16226+dinct. 168)                │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Alte împrumuturi şi dobânzile aferente │   │              │                │
│(ct. 163+164+165+167+dinct. 168), (rd. │170│              │                │
│171+172), din care:                    │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în lei şi exprimate în lei, a căror  │   │              │                │
│decontare se face în funcţie de cursul │171│              │                │
│unei valute                            │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- în valută                            │172│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Alte împrumuturi şi datorii asimilate  │173│              │                │
│(ct. 167)                              │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Valoarea concesiunilor primite (din ct.│174│              │                │
│167)                                   │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Datorii provenite din operaţiuni de    │175│              │                │
│asigurare directă (ct. 402+404+405)    │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Datorii provenite din operaţiuni de    │176│              │                │
│reasigurare (ct. 411+412)              │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Datorii comerciale, avansuri primite de│   │              │                │
│la clienţi şi alte conturi asimilate,  │177│              │                │
│în sume brute (din ct. 462), din care: │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- datorii comerciale, avansuri primite │   │              │                │
│de la clienţi externi şi alte conturi  │178│              │                │
│asimilate, în sume brute               │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Datorii în legătură cu personalul şi   │   │              │                │
│conturi asimilate (ct.                 │179│              │                │
│421+422+423+426+427+4281)              │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Datorii în legătură cu bugetul         │   │              │                │
│asigurărilor sociale şi bugetul        │   │              │                │
│statului                               │180│              │                │
│(ct.                                   │   │              │                │
│431+437+4381+441+4423+4428+444+446+    │   │              │                │
│447+4481), (rd. 181la 184), din care:  │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- datorii în legătură cu bugetul       │181│              │                │
│asigurărilor sociale (ct. 431+437+4381)│   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- datorii fiscale în legătură cu       │   │              │                │
│bugetul statului (ct.                  │182│              │                │
│441+4423+4428+444+446)                 │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- fonduri speciale - taxe şi vărsăminte│183│              │                │
│asimilate (ct. 447)                    │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- alte datorii în legătură cu bugetul  │184│              │                │
│statului (ct. 4481)                    │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Datoriile entităţii în relaţiile cu    │185│              │                │
│entităţile afiliate (ct. 451)          │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Sume datorate acţionarilor/asociaţilor │186│              │                │
│(ct. 455)                              │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Alte datorii (ct.                      │   │              │                │
│131+451+452+455+457+4582+              │187│              │                │
│462+474+475+249+269+279+549), (rd. 188 │   │              │                │
│la 191), din care:                     │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- decontări privind interesele de      │   │              │                │
│participare, decontări cu acţionarii/  │   │              │                │
│asociaţii privind capitalul, decontări │188│              │                │
│din operaţii în participaţie           │   │              │                │
│(451+452+455+457+4582)                 │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- alte datorii în legătură cu          │   │              │                │
│persoanele fizice şi persoanele        │189│              │                │
│juridice, altele decât datoriile în    │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│legătură cu instituţiile publice       │   │              │                │
│(instituţiile statului), (din ct.      │   │              │                │
│462+ct. 474 +475) 2)                   │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- subvenţii nereluate la venituri (din │190│              │                │
│ct. 476)                               │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- vărsăminte de efectuat pentru        │   │              │                │
│imobilizări financiare şi investiţii pe│191│              │                │
│termen scurt (ct. 249+269+279+549)     │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Venituri în avans aferente activelor   │   │              │                │
│primite prin transfer de la clienţi    │192│              │                │
│(din ct. 474 )                         │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Dobânzi de plătit (ct. 54511+54521)    │193│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Valoarea împrumuturilor primite de la  │194│              │                │
│operatorii economici ) (dinct.167)     │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Capital subscris vărsat (ct.           │195│              │                │
│10112+10122+10132), din care:          │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- acţiuni cotate*3)                    │196│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- acţiuni necotate*4)                  │197│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- părţi sociale                        │198│X             │X               │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- capital subscris vărsat de           │199│              │                │
│nerezidenţi                            │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Brevete şi licenţe (din ct. 505)       │200│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│VII. Informaţii privind cheltuielile cu│Nr.│30 iunie 2016 │30 iunie 2017   │
│colaboratorii                          │rd.│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Cheltuieli cu colaboratorii (ct.       │201│              │                │
│65611+65621)                           │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Cheltuieli privind comisioanele si     │202│              │                │
│onorariile (ct. 65612+65622)           │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│VIII. Capital social vărsat            │Nr.│30 iunie 2016 │30 iunie 2017   │
│                                       │rd.│              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┬───┼───────┬────────┤
│                                       │   │Sume      │%  │Sume   │%       │
│                                       │   │- lei -   │   │- lei -│        │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───┼───────┼────────┤
│Capital social vărsat (ct. 1012)*5)    │   │          │   │       │        │
│(rd. 204+207+211+212+213+214), din     │203│          │X  │       │X       │
│care:                                  │   │          │   │       │        │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───┼───────┼────────┤
│- deţinut de instituţii publice, din   │204│          │   │       │        │
│care:                                  │   │          │   │       │        │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───┼───────┼────────┤
│- deţinut de instituţii publice din    │205│          │   │       │        │
│subordonare centrală                   │   │          │   │       │        │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───┼───────┼────────┤
│- deţinut de instituţii publice din    │206│          │   │       │        │
│subordonare locală                     │   │          │   │       │        │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───┼───────┼────────┤
│- deţinut de societăţile cu capital de │207│          │   │       │        │
│stat, din care:                        │   │          │   │       │        │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───┼───────┼────────┤
│- cu capital integral de stat          │208│          │   │       │        │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───┼───────┼────────┤
│- cu capital majoritar de stat         │209│          │   │       │        │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───┼───────┼────────┤
│- cu capital minoritar de stat         │210│          │   │       │        │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───┼───────┼────────┤
│- deţinut de regii autonome            │211│          │   │       │        │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───┼───────┼────────┤
│- deţinut de societăţile cu capital    │212│          │   │       │        │
│privat                                 │   │          │   │       │        │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───┼───────┼────────┤
│- deţinut de persoane fizice           │213│          │   │       │        │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───┼───────┼────────┤
│- deţinut de alte entităţi             │214│          │   │       │        │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┴───┴───────┴────────┤
│IX. Creanţe preluate prin cesionare    │Nr.│Sume - lei -                   │
│de la persoane juridice****)           │rd │                               │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┬────────────────┤
│A                                      │B  │30 iunie 2016 │30 iunie 2017   │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Creanţe preluate prin cesionare de la  │   │              │                │
│persoane juridice la (valoarea         │215│              │                │
│nominală), din care:                   │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- creanţe preluate prin cesionare de la│216│              │                │
│persoane juridice afiliate             │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│Creanţe preluate prin cesionare de la  │   │              │                │
│persoane juridice la (cost de          │217│              │                │
│achiziţie), din care:                  │   │              │                │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────┼────────────────┤
│- creanţe preluate prin cesionare de la│218│              │                │
│persoane juridice afiliate             │   │              │                │
└───────────────────────────────────────┴───┴──────────────┴────────────────┘

        *) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 258 lit. b) din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare.
        **) Subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenţilor instituţiilor de învăţământ, stimularea şomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de şomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată şomeri în vârsta de peste 45 ani, şomeri întreţinători unici de familie sau şomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condiţiile pentru a solicita pensia anticipată parţială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situaţii prevăzute prin legislaţia în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă.
        ***) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entităţile reglementate şi supravegheate de Banca Naţională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societăţile reclasificate în sectorul administraţiei publice şi instituţiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei.
        ****) Pentru creanţele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât şi costul lor de achiziţie.
        Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) şi d) din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare.

        *1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, păşuni, fâneţe etc.) şi aferente spaţiilor comerciale (terase etc.) aparţinând proprietarilor privaţi sau unor unităţi ale administraţiei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.).
        *2) În categoria "Alte datorii în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)" nu se vor înscrie subvenţiile aferente veniturilor existente în soldul contului 476
        *3) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care sunt negociabile şi tranzacţionate, potrivit legii.
        *4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care nu sunt tranzacţionate.
        *5) La secţiunea "VIII. Capital social vărsat" la rd. 204 la 214 în col. 2 şi col. 4 entităţile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deţinut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 203.

┌─────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ADMINISTRATOR,                           │ÎNTOCMIT*1)                                                        │
├─────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Numele şi                                │Numele şi prenumele.........................................       │
│prenumele.........................       │Calitatea*2)                                                       │
│Semnătura                                │Semnătura..........................................................│
│.........................................│Nr. de înregistrare în organismul profesional                      │
│Ştampila unităţii                        │.....................................                              │
└─────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┘

        *1) Raportările contabile sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora.
        *2) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit situaţiile financiare se completează astfel:
    - director economic, contabil-sef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii
        sau
    – persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România, potrivit legii.


    23. Situaţii prezentate de asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative.
    1. SITUAŢIA ACTIVELOR, PASIVELOR SI CAPITALURILOR PROPRII
        la data de 30 iunie 2017

┌──────────────────────────────────────────────────┐
│-lei-                                             │
├────────────────────────┬───┬──────────┬──────────┤
│Denumire indicator      │Nr.│Sold la   │Sold la   │
│                        │rd.│01.01.2017│30.06.2017│
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│A                       │B  │1         │2         │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│A. ACTIVE IMOBILIZATE   │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│I. IMOBILIZĂRI          │   │          │          │
│NECORPORALE*)           │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│1. Cheltuieli de        │01 │          │          │
│constituire             │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│2. Cheltuieli de        │02 │          │          │
│dezvoltare              │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│3. Concesiuni, brevete, │   │          │          │
│licenţe, mărci          │   │          │          │
│comerciale, drepturi şi │03 │          │          │
│valori similare şi alte │   │          │          │
│imobilizări necorporale │   │          │          │
│la valoarea rămasă      │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│4. Fondul comercial     │04 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│5. Avansuri şi          │   │          │          │
│imobilizări necorporale │05 │          │          │
│în curs                 │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│TOTAL IMOBILIZĂRI       │   │          │          │
│NECORPORALE (rd.01 la   │06 │          │          │
│05)                     │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│II. IMOBILIZĂRI         │   │          │          │
│CORPORALE               │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│1. Terenuri şi          │07 │          │          │
│construcţii**)          │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│2. Instalaţii tehnice şi│08 │          │          │
│maşini                  │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│3. Alte instalaţii,     │09 │          │          │
│utilaje şi mobilier     │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│4. Avansuri şi          │   │          │          │
│imobilizări corporale în│10 │          │          │
│curs de execuţie        │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│TOTAL IMOBILIZĂRI       │11 │          │          │
│CORPORALE (rd. 07 la 10)│   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│III. IMOBILIZĂRI        │   │          │          │
│FINANCIARE              │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│1. Acţiuni deţinute la  │12 │          │          │
│entităţi afiliate       │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│2. Împrumuturi acordate │13 │          │          │
│entităţilor afiliate    │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│3. Interese de          │14 │          │          │
│participare             │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│4. Împrumuturi acordate │   │          │          │
│entităţilor de care     │   │          │          │
│entitatea este legată   │15 │          │          │
│prin interese de        │   │          │          │
│participare             │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│5. Plasamente de natura │   │          │          │
│terenurilor şi          │16 │          │          │
│construcţiilor***)      │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│6. Investiţii deţinute  │17 │          │          │
│ca imobilizări          │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│7. Alte împrumuturi     │18 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│TOTAL IMOBILIZĂRI       │   │          │          │
│FINANCIARE (rd. 12 la   │19 │          │          │
│18)                     │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE│20 │          │          │
│(rd. 06+11+19)          │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│B. ACTIVE CIRCULANTE    │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│I. STOCURI              │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│1. Materiale consumabile│21 │          │          │
│şi alte stocuri         │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│2. Avansuri pentru      │22 │          │          │
│cumpărări de stocuri    │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│TOTAL STOCURI (rd.      │23 │          │          │
│21+22)                  │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│II. CREANŢE             │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│1. Creanţe comerciale   │24 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│2. Sume de încasat de la│25 │          │          │
│entităţile afiliate     │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│3. Sume de încasat din  │26 │          │          │
│interese de participare │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│4. Alte creanţe         │27 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│5. Creanţe privind      │   │          │          │
│capitalul subscris şi   │28 │          │          │
│nevărsat                │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│TOTAL CREANŢE (rd. 24 la│29 │          │          │
│28)                     │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│III. INVESTIŢII         │   │          │          │
│FINANCIARE PE TERMEN    │   │          │          │
│SCURT                   │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│1. Acţiuni deţinute la  │30 │          │          │
│entităţile afiliate     │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│2. Alte investiţii      │   │          │          │
│financiare pe termen    │31 │          │          │
│scurt                   │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│TOTAL INVESTIŢII        │   │          │          │
│FINANCIARE PE TERMEN    │32 │          │          │
│SCURT (rd. 30+31)       │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│IV. CASA SI CONTURI LA  │33 │          │          │
│BĂNCI                   │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│TOTAL ACTIVE CIRCULANTE │34 │          │          │
│(rd. 23+29+32+33)       │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│C. CHELTUIELI IN AVANS  │35 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│D. DATORII CE TREBUIE   │   │          │          │
│PLĂTITE PANĂ INTR- UN AN│   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│1. Împrumuturi din      │36 │          │          │
│emisiuni de obligaţiuni │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│2. Sume datorate        │37 │          │          │
│instituţiilor de credit │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│3. Avansuri încasate în │38 │          │          │
│contul clienţilor       │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│4. Datorii comerciale   │39 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│5. Efecte de comerţ de  │40 │          │          │
│plătit                  │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│6. Sume datorate        │41 │          │          │
│entităţilor afiliate    │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│7. Sume datorate privind│   │          │          │
│interesele de           │42 │          │          │
│participare             │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│8. Alte datorii,        │   │          │          │
│inclusiv datorii fiscale│43 │          │          │
│şi alte datorii pentru  │   │          │          │
│asigurările sociale     │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│TOTAL DATORII CE TREBUIE│   │          │          │
│PLĂTITE PANĂ ÎNTR-UN AN │44 │          │          │
│(rd. 36 la 43)          │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│E. ACTIVE CIRCULANTE    │   │          │          │
│NETE, RESPECTIV DATORII │45 │          │          │
│CURENTE NETE (rd.       │   │          │          │
│34+35-44-61)            │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│F. TOTAL ACTIVE MINUS   │   │          │          │
│DATORII CURENTE (rd.    │46 │          │          │
│20+45-60)               │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│G. DATORII CE TREBUIE   │   │          │          │
│PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ │   │          │          │
│MAI MARE DE UN AN       │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│1. Împrumuturi din      │47 │          │          │
│emisiuni de obligaţiuni │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│2. Sume datorate        │48 │          │          │
│instituţiilor de credit │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│3. Avansuri încasate în │49 │          │          │
│contul clienţilor       │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│4. Datorii comerciale   │50 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│5. Efecte de comerţ de  │51 │          │          │
│plătit                  │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│6. Sume datorate        │52 │          │          │
│entităţilor afiliate    │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│7. Sume datorate privind│   │          │          │
│entităţile asociate şi  │53 │          │          │
│entităţile controlate în│   │          │          │
│comun                   │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│8. Alte datorii,        │   │          │          │
│inclusiv datorii fiscale│54 │          │          │
│şi datorii pentru       │   │          │          │
│asigurările sociale     │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│TOTAL DATORII CE TREBUIE│   │          │          │
│PLĂTITE INTR-O PERIOADĂ │55 │          │          │
│MAI MARE DE UN AN (rd.  │   │          │          │
│47 la 54)               │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│H. PROVIZIOANE          │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│1. Provizioane pentru   │   │          │          │
│pensii şi alte obligaţii│56 │          │          │
│similare                │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│2. Provizioane pentru   │57 │          │          │
│impozite                │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│3. Alte provizioane     │58 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│TOTAL PROVIZIOANE (rd.  │59 │          │          │
│56 la 58)               │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│I. VENITURI IN AVANS    │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│1. Subvenţii pentru     │60 │          │          │
│investiţii              │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│2. Venituri înregistrate│61 │          │          │
│în avans                │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│TOTAL VENITURI IN AVANS │62 │          │          │
│(rd. 60+61)             │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│J. CAPITAL SI REZERVE   │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│I. CAPITAL, din care:   │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│- Capital subscris      │63 │          │          │
│vărsat                  │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│- Capital subscris      │64 │          │          │
│nevărsat                │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│TOTAL CAPITAL (rd .     │65 │          │          │
│63+64)                  │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│II. PRIME DE CAPITAL    │66 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│III. REZERVE DIN        │   │          │          │
│REEVALUARE              │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│Sold C                  │67 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│IV. REZERVE             │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│1. Rezerve legale       │68 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│2. Rezerve statutare sau│69 │          │          │
│contractuale            │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│4. Alte rezerve         │70 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│5. Acţiuni proprii      │71 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│TOTAL REZERVE (rd. 68 la│72 │          │          │
│70-71)                  │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│V. PROFITUL SAU         │   │          │          │
│PIERDEREA REPORTATĂ     │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│Sold C                  │73 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│Sold D                  │74 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│VI. PROFITUL SAU        │   │          │          │
│PIERDEREA EXERCIŢIULUI  │   │          │          │
│FINANCIAR               │   │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│Sold C                  │75 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│Sold D                  │76 │          │          │
├────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│TOTAL CAPITALURI PROPRII│   │          │          │
│(rd.                    │77 │          │          │
│65+66+67+72+73-74+75-76)│   │          │          │
└────────────────────────┴───┴──────────┴──────────┘

        *) Imobilizările corporale şi necorporale se înregistrează la valorile nete.
        **) Nu se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative.
        ***) Se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative.

┌─────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ADMINISTRATOR,                           │ÎNTOCMIT*1)                                                        │
├─────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Numele şi                                │Numele şi prenumele.........................................       │
│prenumele.........................       │Calitatea*2)                                                       │
│Semnătura                                │Semnătura..........................................................│
│.........................................│Nr. de înregistrare în organismul profesional                      │
│Ştampila unităţii                        │.....................................                              │
└─────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┘


    2. SITUAŢIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR
        la data de 30 iunie 2017

┌─────────────────────────────────────────┐
│-lei-                                    │
├──────────────────┬───┬──────────────────┤
│                  │   │Realizări aferente│
│                  │Nr.│perioadei de      │
│Denumire indicator│rd.│raportare         │
│                  │   ├──────────┬───────┤
│                  │   │precedentă│curentă│
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│A                 │B  │1         │2      │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│VENITURI DIN      │   │          │       │
│EXPLOATARE        │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│1. Venituri din   │   │          │       │
│exploatare        │   │          │       │
│aferente          │   │          │       │
│activităţii de    │01 │          │       │
│administrare a    │   │          │       │
│fondurilor de     │   │          │       │
│pensii            │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│2. Alte venituri  │02 │          │       │
│din exploatare    │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│VENITURI DIN      │   │          │       │
│EXPLOATARE - TOTAL│03 │          │       │
│(rd. 01+02)       │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│CHELTUIELI DIN    │   │          │       │
│EXPLOATARE        │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│I. CHELTUIELI     │   │          │       │
│MATERIALE         │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│3. Cheltuieli cu  │   │          │       │
│materialele şi    │   │          │       │
│alte cheltuieli   │04 │          │       │
│externe           │   │          │       │
│(rd. 05 la 07)    │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) Cheltuieli cu  │   │          │       │
│materialele       │05 │          │       │
│consumabile       │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) Alte cheltuieli│06 │          │       │
│cu materialele    │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│c) Alte cheltuieli│   │          │       │
│externe (cu       │07 │          │       │
│energia şi apa)   │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│4. Cheltuieli cu  │   │          │       │
│personalul (rd.   │08 │          │       │
│09+10)            │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) Salarii        │09 │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) Cheltuieli cu  │   │          │       │
│asigurările şi    │10 │          │       │
│protecţia socială │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│5. Ajustări       │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) Ajustări de    │   │          │       │
│valoare privind   │   │          │       │
│imobilizările     │11 │          │       │
│corporale şi      │   │          │       │
│necorporale       │   │          │       │
│(rd. 12-13)       │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a.1) Cheltuieli   │12 │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a.2) Venituri     │13 │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) Ajustări de    │   │          │       │
│valoare privind   │   │          │       │
│activele          │14 │          │       │
│circulante (rd.   │   │          │       │
│15-16)            │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b.1) Cheltuieli   │15 │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b.2) Venituri     │16 │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│6. Alte cheltuieli│   │          │       │
│de exploatare (rd.│17 │          │       │
│18 la 20)         │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) Cheltuieli     │   │          │       │
│privind           │18 │          │       │
│prestaţiile       │   │          │       │
│externe           │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) Cheltuieli cu  │   │          │       │
│alte impozite,    │19 │          │       │
│taxe şi vărsăminte│   │          │       │
│asimilate         │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│c) Cheltuieli cu  │   │          │       │
│despăgubiri,      │20 │          │       │
│donaţii şi        │   │          │       │
│activele cedate   │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│7. Ajustări       │   │          │       │
│privind           │21 │          │       │
│provizioanele (rd.│   │          │       │
│22-23)            │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│a) Cheltuieli     │22 │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│b) Venituri       │23 │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│CHELTUIELI DE     │   │          │       │
│EXPLOATARE - TOTAL│24 │          │       │
│(rd.              │   │          │       │
│04+08+11+14+17+21)│   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│PROFITUL SAU      │   │          │       │
│PIERDEREA DIN     │   │          │       │
│ACTIVITATEA DE    │   │          │       │
│EXPLOATARE        │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Profit (rd. 03-24)│25 │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Pierdere (rd.     │26 │          │       │
│24-03)            │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│VENITURI          │   │          │       │
│FINANCIARE        │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│8. Venituri din   │   │          │       │
│interese de       │27 │          │       │
│participare       │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- din care,       │   │          │       │
│veniturile        │   │          │       │
│obţinute de la    │28 │          │       │
│entităţile        │   │          │       │
│afiliate          │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│9. Venituri din   │   │          │       │
│alte investiţii   │29 │          │       │
│(plasamente) şi   │   │          │       │
│împrumuturi care  │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│fac parte din     │   │          │       │
│activele          │   │          │       │
│imobilizate       │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- din care,       │   │          │       │
│veniturile        │   │          │       │
│obţinute de la    │30 │          │       │
│entităţile        │   │          │       │
│afiliate          │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│10. Venituri din  │   │          │       │
│dobânzi şi alte   │31 │          │       │
│venituri similare │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- din care,       │   │          │       │
│veniturile        │   │          │       │
│obţinute de la    │32 │          │       │
│entităţile        │   │          │       │
│afiliate          │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│11. Alte venituri │33 │          │       │
│financiare        │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│VENITURI          │   │          │       │
│FINANCIARE -TOTAL │34 │          │       │
│(rd. 27+29+31+33) │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│CHELTUIELI        │   │          │       │
│FINANCIARE        │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│12. Ajustarea     │   │          │       │
│valorii           │   │          │       │
│imobilizărilor    │   │          │       │
│financiare şi a   │   │          │       │
│investiţiilor     │35 │          │       │
│financiare        │   │          │       │
│(plasamentelor)   │   │          │       │
│deţinute ca active│   │          │       │
│circulante (rd.   │   │          │       │
│36-37)            │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Cheltuieli        │36 │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Venituri          │37 │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│13.a) Cheltuieli  │   │          │       │
│privind dobânzile │38 │          │       │
│şi alte cheltuieli│   │          │       │
│similare          │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│- din care,       │   │          │       │
│cheltuieli în     │   │          │       │
│relaţia cu        │39 │          │       │
│entităţile        │   │          │       │
│afiliate          │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│14. Alte          │   │          │       │
│cheltuieli        │40 │          │       │
│financiare        │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│CHELTUIELI        │   │          │       │
│FINANCIARE - TOTAL│41 │          │       │
│(rd.3 5+38+40)    │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│PROFITUL SAU      │   │          │       │
│PIERDEREA         │   │          │       │
│FINANCIARA        │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Profit (rd. 34-41)│42 │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Pierdere (rd.     │43 │          │       │
│41-34)            │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│PROFITUL SAU      │   │          │       │
│PIERDEREA DIN     │   │          │       │
│ACTIVITATEA       │   │          │       │
│CURENTA           │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Profit (rd.       │44 │          │       │
│03+34-24-41)      │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Pierdere (rd.     │45 │          │       │
│24+41-03-34)      │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│15.ALTE VENITURI  │46 │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│16.ALTE CHELTUIELI│47 │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│17. PROFITUL SAU  │   │          │       │
│PIERDEREA DIN     │   │          │       │
│ACTIVITATEA       │   │          │       │
│EXTRAORDINARA     │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Profit (rd. 46-47)│48 │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Pierdere (rd.     │49 │          │       │
│47-46)            │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│VENITURI TOTALE   │50 │          │       │
│(rd. 03+34+46)    │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│CHELTUIELI TOTALE │51 │          │       │
│(rd. 24+41+47)    │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│PROFITUL SAU      │   │          │       │
│PIERDEREA BRUT(A) │   │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Profit (rd. 50-51)│52 │          │       │
├──────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│Pierdere (rd.     │53 │          │       │
│51-50)            │   │          │       │
└──────────────────┴───┴──────────┴───────┘


┌─────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ADMINISTRATOR,                           │ÎNTOCMIT*1)                                                        │
├─────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Numele şi                                │Numele şi prenumele.........................................       │
│prenumele.........................       │Calitatea*2)                                                       │
│Semnătura                                │Semnătura..........................................................│
│.........................................│Nr. de înregistrare în organismul profesional                      │
│Ştampila unităţii                        │.....................................                              │
└─────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┘

        *1) Raportările contabile sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora.
        *2) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit situaţiile financiare se completează astfel:
    - director economic, contabil-sef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii
        sau
    – persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România, potrivit legii.



    SECŢIUNEA 2.2
    Brokeri de asigurare şi/sau reasigurare
    24. Formularul de bilanţ pentru brokerii de asigurare şi/sau reasigurare este următorul: BILANŢ
    la data de 30 iunie 2017

┌─────────────────────────────────────────────────────┬────────────────────────────────────────┐
│Judeţul ..........................................[] │Forma de proprietate                    │
│[]                                                   │..................................[][]  │
│Persoana juridică ...............................    │Activitatea preponderentă               │
│Adresa: localitatea.............................,    │(denumire clasă                         │
│sectorul......., str.......................nr.......,│CAEN)...................................│
│bl......., sc. ......, ap.                           │Cod clasă CAEN                          │
│............................                         │.................................. [][] │
│Telefon .................., fax .................... │[][]                                    │
│Număr din registrul comerţului.........              │Cod unic de înregistrare.........[][][] │
│                                                     │[][][][][][][]                          │
├──┬──────────────────────────────────────────────────┴──────────────┬───┬─────────────────────┤
│01│                                                                 │   │-lei-                │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼─────────────────────┤
│  │                                                                 │Nr.│Sold la:             │
│  │Denumirea elementului                                            │rd.├──────────┬──────────┤
│  │                                                                 │   │01.01.2017│30.06.2017│
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │A                                                                │B  │1         │2         │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│A.│ACTIVE IMOBILIZATE                                               │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE                                       │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Cheltuieli de constituire (ct. 201- 2801)                     │01 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Cheltuieli de dezvoltare (ct. 203-2803-2903)                  │02 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi   │   │          │          │
│  │active similare, dacă acestea au fost achiziţionate cu titlu     │03 │          │          │
│  │oneros                                                           │   │          │          │
│  │(ct. 205+208-2805-2808-2905-2908) ’                              │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │4. Fondul comercial (2071-2807)                                  │04 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │5.Avansuri pentru imobilizări necorporale (ct. 4094)             │05 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 01 la 05)                                             │06 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │II. IMOBILIZĂRI CORPORALE                                        │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Terenuri şi construcţii (ct.                                  │07 │          │          │
│  │211+212+215-2811-28122815-2911-2912-2915)                        │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213-2813-2913)              │08 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3 Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct. 214 -2814-2914)      │09 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs                     │10 │          │          │
│  │(ct. 231+235+4093-2931-2935)                                     │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 07 la 10)                                             │11 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE                                      │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Acţiuni deţinute la entităţi afiliate (ct. 261-2961)          │12 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate (ct. 2671+2672-2964)│13 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Acţiuni deţinute la entităţile asociate şi entităţi controlate│   │          │          │
│  │în comun                                                         │14 │          │          │
│  │(ct. 262+263-2962)                                               │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │4. Împrumuturi acordate entităţilor asociate şi entităţi         │15 │          │          │
│  │controlate în comun (ct. 2673+2674-2965)                         │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │5. Investiţii deţinute ca imobilizări (ct. 265-2963)             │16 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │6. Alte împrumuturi şi obligaţiuni                               │17 │          │          │
│  │(ct. 2675+2676+2677+2678+2679-2966-2968)                         │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 12 la 17)                                             │18 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06+11+18)                        │19 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│B.│ACTIVE CIRCULANTE                                                │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │I. STOCURI                                                       │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Materiale consumabile şi alte active circulante de natura     │20 │          │          │
│  │stocurilor (ct. 302+303-392)                                     │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (din ct. 4091)           │21 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 20+21)                                                │22 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │II. CREANŢE                                                      │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Creanţe legate de activitatea de intermediere (ct.            │23 │          │          │
│  │403*+411+412-491)                                                │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Sume de încasat de la entităţile afiliate (ct. 451*-495)      │24 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3.Sume de încasat de la entităţile asociate şi controlate în     │25 │          │          │
│  │comun (ct. 453*-495)                                             │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │4. Alte creanţe                                                  │   │          │          │
│  │(ct.4092+418+425+4282+431 *+437*+4382+441 *+4424+442             │26 │          │          │
│  │8*+443*+444*+445+446*+447*+4482+4581+461+464+473*- 496+5182)     │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │5. Creanţe privind capitalul subscris şi nevărsat (ct. 456-495)  │27 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 23 la 27)                                             │28 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT                                  │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 501-591)         │29 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Alte investiţii pe termen scurt                               │30 │          │          │
│  │(ct. 505+506+508-595-596598+5112+5113)                           │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 29 la 30)                                             │31 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │IV. CASA SI CONTURI LA BĂNCI                                     │32 │          │          │
│  │(ct. 5111+512+531+532+541+542)                                   │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 22+28+31+32)                      │33 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│C.│CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471)                                    │34 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│D.│DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA  │   │          │          │
│  │UN AN                                                            │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni prezentându-se       │   │          │          │
│  │separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile  │35 │          │          │
│  │(ct. 161+1681-169)                                               │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Sume datorate instituţiilor de credit                         │36 │          │          │
│  │(ct. 1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+5192+5198)               │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Datorii legate de activitatea de intermediere (ct.            │37 │          │          │
│  │401+402+403**)                                                   │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │4. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661 +1685+2691+451**)│38 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │5. Sume datorate entităţilor asociate şi entităţilor controlate  │39 │          │          │
│  │în comun (ct.1642+1686+2692+453**)                               │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │6. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind │   │          │          │
│  │asigurările sociale                                              │   │          │          │
│  │(ct.1623+1626+167+1687+2693+408+419+421+422+423+424+             │40 │          │          │
│  │425+426+427+4281+431 **+437**+4381+441 **+4423+                  │   │          │          │
│  │4428**+443**+444**+446**+447**+4481+455+456**+457+               │   │          │          │
│  │4582+462+463+473**+509+5181+5194+5195+5196+5197)                 │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 35 la 40 )                                            │41 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│E.│ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE                      │42 │          │          │
│  │(rd. 33+34-41-56)                                                │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│F.│TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19+42-55)                │43 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│G │DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE │   │          │          │
│  │UN AN                                                            │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se      │   │          │          │
│  │separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile  │44 │          │          │
│  │(ct. 161+1681-169)                                               │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Sume datorate instituţiilor de credit                         │   │          │          │
│  │(ct.1621+1622+1624+1625+1627+1628+1682+5191+5192+                │45 │          │          │
│  │5198)                                                            │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Datorii legate de activitatea de intermediere (ct. 401+402    │46 │          │          │
│  │+403 )                                                           │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │4. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661+1685+2691+451**) │47 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │5. Sume datorate entităţilor asociate şi entităţilor controlate  │   │          │          │
│  │în comun                                                         │48 │          │          │
│  │(ct. 1662+1686+2692+453**)                                       │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │6. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind │   │          │          │
│  │asigurările sociale                                              │   │          │          │
│  │(ct.1623+1626+167+1687+2693+408+419+421 **+422+423+              │49 │          │          │
│  │424+425+427+4281+431 **+437**+4381+441+4423+4428**+              │   │          │          │
│  │444**+446**+447**+4481+455+456**+457+4582+462+                   │   │          │          │
│  │473**+509+5181+5194+5195+5196+5197)                              │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 44 la 49)                                             │50 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│H │PROVIZIOANE                                                      │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Provizioane pentru pensii şi obligaţii similare (ct. 1515)    │51 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516)                        │52 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Alte provizioane (ct. 1511+1513+1514++15117+1518)             │53 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 51 la 53)                                             │54 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│I.│VENITURI ÎN AVANS                                                │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Subvenţii (ct. 445)                                           │55 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472)                      │56 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Fondul comercial negativ (ct. 2075)                              │57 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │TOTAL (rd. 55+56+57)                                             │58 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│J.│CAPITAL SI REZERVE                                               │   │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │I. CAPITAL (rd. 60+61+62+63)                                     │59 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Capital subscris vărsat (ct. 1012)                            │60 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011)                          │61 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Elemente similare capitalului social (ct. 102)                   │62 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Alte elemente de capital propriu (ct. 103)                       │63 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)                                   │64 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105)                            │65 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │IV. REZERVE (rd. 67+68+69 )                                      │66 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │1. Rezerve legale (ct. 1061)                                     │67 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063)                 │68 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │3. Alte rezerve (1068)                                           │69 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Acţiuni proprii (ct. 109)                                        │70 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)│71 │          │          │
├──┼─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) │72 │          │          │
├──┼──────────────────────────────────────────────────┬──────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │                                                  │Sold C        │73 │          │          │
│  │V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă) (ct. 117)   ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │                                                  │Sold D        │74 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────┼──────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR │Sold C        │75 │          │          │
│  │(ct. 121)                                         ├──────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │                                                  │Sold D        │76 │          │          │
│  ├──────────────────────────────────────────────────┴──────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │Repartizarea profitului (ct. 129)                                │77 │          │          │
│  ├─────────────────────────────────────────────────────────────────┼───┼──────────┼──────────┤
│  │CAPITALURI PROPRII - TOTAL                                       │78 │          │          │
│  │(rd. 59+64+65+66-70+71-72+73-74+75-76-77)                        │   │          │          │
└──┴─────────────────────────────────────────────────────────────────┴───┴──────────┴──────────┘

        * Soldurile debitoare ale conturilor respective
        ** Solduri creditoare ale conturilor respective

┌─────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ADMINISTRATOR,                           │ÎNTOCMIT*1)                                                        │
├─────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Numele şi                                │Numele şi prenumele.........................................       │
│prenumele.........................       │Calitatea*2)                                                       │
│Semnătura                                │Semnătura..........................................................│
│.........................................│Nr. de înregistrare în organismul profesional                      │
│Ştampila unităţii                        │.....................................                              │
└─────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┘


    25. Formularul Cont de profit si pierdere pentru brokerii de asigurare şi/sau reasigurare este următorul: CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE
        la data de 30 iunie 2017

┌───────────────────────────────────────┬───┬──────────────────┐
│02                                     │   │-lei-             │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────────────┤
│                                       │   │Realizări aferente│
│                                       │Nr.│perioadei de      │
│Denumirea indicatorilor                │rd.│raportare         │
│                                       │   ├──────────┬───────┤
│                                       │   │precedentă│curentă│
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│A                                      │B  │1         │2      │
├────┬──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│1.  │Venituri din activitatea de       │01 │          │       │
│    │brokeraj (rd. 02+05+06+07+08)     │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │a) negocierea contractelor de     │   │          │       │
│    │asigurare şi reasigurare          │02 │          │       │
│    │(ct.7071), (rd. 03+04), din care: │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │a.1) negocierea contractelor de   │   │          │       │
│    │asigurare                         │03 │          │       │
│    │(ct. 70711)                       │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │a.2) negocierea contractelor de   │   │          │       │
│    │reasigurare                       │04 │          │       │
│    │(ct. 70712)                       │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │b) efectuarea inspecţiilor de risc│05 │          │       │
│    │(ct. 7072)                        │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │c) regularizări în caz de daune   │06 │          │       │
│    │(ct. 7073)                        │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │d) comisariat de avarii (ct. 7074)│07 │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │e) alte activităţi în legătură cu │08 │          │       │
│    │obiectul de activitate (ct. 7078) │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│2   │Reduceri comerciale acordate (ct. │09 │          │       │
│    │709)                              │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│3.  │Venituri din subvenţii de         │10 │          │       │
│    │exploatare (ct. 741)              │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │Alte venituri din exploatare      │11 │          │       │
│    │(ct. 706+721+722 +725+758+7815)   │   │          │       │
│4.  ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │- din care, venituri din fondul   │12 │          │       │
│    │comercial negativ (ct.7815)       │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│5   │Venituri din reevaluarea          │13 │          │       │
│    │imobilizărilor corporale (ct.755) │   │          │       │
├────┴──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL        │14 │          │       │
│(rd.01-09+10+11+13)                    │   │          │       │
├────┬──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │a) Cheltuieli privind serviciile  │   │          │       │
│    │prestate de terţi                 │   │          │       │
│    │(ct.                              │15 │          │       │
│    │605+611+612+613+614++615+621+622 +│   │          │       │
│    │623+624+625+626+627+628)          │   │          │       │
│    ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│6   │- din care, cheltuieli cu         │16 │          │       │
│    │colaboratorii (ct. 621)           │   │          │       │
│    ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │b) Cheltuieli cu materialele      │   │          │       │
│    │consumabile şi materialele de     │17 │          │       │
│    │natura obiectelor de inventar (ct.│   │          │       │
│    │602+603)                          │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│7   │Reduceri comerciale primite (ct.  │18 │          │       │
│    │609)                              │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │Cheltuieli cu alte impozite, taxe │   │          │       │
│    │şi vărsăminte asimilate (ct.      │19 │          │       │
│8   │633+635+6586)                     │   │          │       │
│    ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │- din care, taxa de funcţionare   │20 │          │       │
│    │(ct. 6331)                        │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │Cheltuieli cu personalul (rd.     │21 │          │       │
│    │22+23)                            │   │          │       │
│    ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │a) Salarii şi indemnizaţii (ct.   │22 │          │       │
│9.  │641+642+643+644)                  │   │          │       │
│    ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │b) Cheltuieli cu asigurările      │23 │          │       │
│    │sociale şi protecţia              │   │          │       │
│    ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │socială (ct. 645)                 │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │Cheltuieli cu protecţia mediului  │   │          │       │
│10  │înconjurător                      │24 │          │       │
│    │(ct. 652)                         │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│11  │Cheltuieli cu reevaluarea         │25 │          │       │
│    │imobilizărilor corporale (ct. 655)│   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │Cheltuieli privind calamităţile şi│   │          │       │
│12  │alte evenimente similare (ct.     │26 │          │       │
│    │6587)                             │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │Cheltuieli cu comisioanele        │   │          │       │
│13  │datorate asistenţilor în brokerai │27 │          │       │
│    │(ct. 656)                         │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │Ajustări de valoare privind       │   │          │       │
│    │imobilizările corporale şi        │28 │          │       │
│    │imobilizările necorporale (rd.    │   │          │       │
│14  │29-30)                            │   │          │       │
│    ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │a) Cheltuieli (ct. 6811+6813+6817)│29 │          │       │
│    ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │b) Venituri (ct. 7813+7815)       │30 │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │Ajustări de valoare privind       │   │          │       │
│    │activele circulante               │31 │          │       │
│    │(rd. 32-33)                       │   │          │       │
│15  ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │a) Cheltuieli (ct. 654+6814)      │32 │          │       │
│    ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │b) Venituri (ct. 754+7814)        │33 │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │Alte cheltuieli de exploatare (rd.│34 │          │       │
│    │35+36)                            │   │          │       │
│    ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │a) Cheltuieli cu despăgubiri,     │   │          │       │
│16  │donaţii şi activele cedate (ct.   │35 │          │       │
│    │6581+6582+6583)                   │   │          │       │
│    ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │b) Alte cheltuieli de exploatare  │36 │          │       │
│    │(ct. 6588)                        │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │Ajustări privind provizioanele    │37 │          │       │
│    │(rd. 38-39)                       │   │          │       │
│17  ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │a) Cheltuieli (ct. 6812)          │38 │          │       │
│    ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │b) Venituri (ct. 7812)            │39 │          │       │
├────┴──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL       │   │          │       │
│(rd.                                   │40 │          │       │
│15+17-18+19+21+24+25+26+27+28+31+34+37)│   │          │       │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE  │   │          │       │
├────┬──────────────────────────────────┼───┤          │       │
│    │Profit (rd. 14-40)                │41 │          │       │
│    ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │Pierdere (rd. 40-14)              │42 │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │Venituri din interese de          │43 │          │       │
│    │participare (ct. 7611+7612+7613)  │   │          │       │
│18. ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │- din care, veniturile obţinute de│44 │          │       │
│    │la entităţi afiliate              │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │Venituri din dobânzi (ct. 766)    │45 │          │       │
│19  ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │- din care, veniturile obţinute de│46 │          │       │
│    │la entităţile afiliate            │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │Alte venituri financiare          │47 │          │       │
│    │(ct.7615+762+765+766+767+768)     │   │          │       │
│20. ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │- din care, venituri din alte     │48 │          │       │
│    │imobilizări financiare (ct. 7615) │   │          │       │
├────┴──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd.       │49 │          │       │
│43+45+47)                              │   │          │       │
├────┬──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │Ajustări de valoare privind       │   │          │       │
│    │imobilizările financiare (rd.     │50 │          │       │
│    │51-52)                            │   │          │       │
│21. ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │a) Cheltuieli (ct. 686)           │51 │          │       │
│    ├──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │b) Venituri (ct. 786)             │52 │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│22  │Cheltuieli privind dobânzile (ct. │53 │          │       │
│    │666)                              │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│    │- din care, cheltuielile în       │54 │          │       │
│    │relaţia cu entităţile afiliate    │   │          │       │
├────┼──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│23  │Alte cheltuieli financiare (ct.   │55 │          │       │
│    │663+664+665+667+668)              │   │          │       │
├────┴──────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd.     │56 │          │       │
│50+53+55)                              │   │          │       │
├───┬───────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│24.│PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR   │   │          │       │
│   │(Ă):                               │   │          │       │
├───┼───────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│   │Profit (rd. 49-56)                 │57 │          │       │
├───┼───────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│   │Pierdere (rd. 56-49)               │58 │          │       │
├───┼───────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│   │PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă)   │   │          │       │
│   ├───────────────────────────────────┤59 │          │       │
│25.│Profit (rd. 14+49-40-56)           │   │          │       │
│   ├───────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│   │Pierdere (rd. 40+56-14-49)         │60 │          │       │
├───┴───────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│VENITURI TOTALE (rd. 14+49)            │61 │          │       │
├───────────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│CHELTUIELI TOTALE (rd. 40+56)          │62 │          │       │
├───┬───────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│   │PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă)     │   │          │       │
│   ├───────────────────────────────────┤63 │          │       │
│26 │Profit (rd. 61-62)                 │   │          │       │
│   ├───────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│   │Pierdere (rd. 62-61)               │64 │          │       │
├───┼───────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│27.│Impozitul pe profit (ct. 691)      │65 │          │       │
├───┼───────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│28 │Alte impozite neprezentate la      │66 │          │       │
│   │elementele de mai sus (ct. 698)    │   │          │       │
├───┼───────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│   │PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă)      │   │          │       │
│   │EXERCIŢIULUI FINANCIAR:            │67 │          │       │
│29.├───────────────────────────────────┤   │          │       │
│   │Profit (rd. 61-62-65-66)           │   │          │       │
│   ├───────────────────────────────────┼───┼──────────┼───────┤
│   │Pierdere (rd. 62-61+65+66)         │68 │          │       │
└───┴───────────────────────────────────┴───┴──────────┴───────┘


┌─────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ADMINISTRATOR,                           │ÎNTOCMIT*1)                                                        │
├─────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Numele şi                                │Numele şi prenumele.........................................       │
│prenumele.........................       │Calitatea*2)                                                       │
│Semnătura                                │Semnătura..........................................................│
│.........................................│Nr. de înregistrare în organismul profesional                      │
│Ştampila unităţii                        │.....................................                              │
└─────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┘


    26. Formularul Date informative pentru brokerii de asigurare şi/sau reasigurare este următorul: DATE INFORMATIVE
        la data de 30 iunie 2017

┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│03                                                                         │
├────────────────────────────────────────┬────┬───────────┬─────────────────┤
│                                        │Nr. │Nr. unităţi│Sume - lei -     │
│I. Date privind rezultatul înregistrat  │rd. ├───────────┼─────────────────┤
│                                        │    │1          │2                │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────────┼─────────────────┤
│Unităţi care au înregistrat profit      │01  │           │                 │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────────┼─────────────────┤
│Unităţi care au înregistrat pierdere    │02  │           │                 │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┬───┴─────────────────┤
│                                        │    │       │din care:            │
│                                        │    │       ├──────────┬──────────┤
│II. Date privind plăţile restante       │Nr. │Total  │Pentru    │Pentru    │
│                                        │rd. │col.2+3│activitate│activitate│
│                                        │    │       │curentă   │de        │
│                                        │    │       │          │investiţii│
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│A                                       │B   │1      │2         │3         │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│Plăţi restante - total (rd. 04+08+12 +18│03  │       │          │          │
│la 22+26), din care:                    │    │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│Furnizori restanţi - total (rd. 05 la   │04  │       │          │          │
│07), din care:                          │    │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- peste 30de zile                       │05  │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- peste 90 de zile                      │06  │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- peste 1 an                            │07  │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│Obligaţii restante provenite din        │    │       │          │          │
│activitatea de intermediere             │08  │       │          │          │
│(401+402+403)                           │    │       │          │          │
│Total (rd. 9+10+11), din care:          │    │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- până în30 zile                        │09  │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- între 31 şi 90 zile                   │10  │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- peste 90 zile                         │11  │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│Obligaţii restante faţă de bugetul      │    │       │          │          │
│asigurărilor sociale - total (rd. 13la  │12  │       │          │          │
│17), din care:                          │    │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- contribuţii pentru asigurări sociale  │    │       │          │          │
│de stat datorate de angajatori,         │13  │       │          │          │
│salariaţi şi alte persoane              │    │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- contribuţii pentru fondul asigurărilor│14  │       │          │          │
│sociale de sănătate                     │    │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- contribuţia pentru pensia suplimentară│15  │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- contribuţii pentru bugetul            │16  │       │          │          │
│asigurărilor pentru şomaj               │    │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- alte datorii sociale                  │17  │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│Obligaţii restante faţă de bugetele     │18  │       │          │          │
│fondurilor speciale şi alte fonduri     │    │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│Obligaţii restante faţă de alţi         │19  │       │          │          │
│creditori                               │    │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│Impozite şi taxe neplătite la termenul  │20  │       │          │          │
│stabilit la bugetul de stat             │    │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│Impozite şi taxe neplătite la termenul  │21  │       │          │          │
│stabilit la bugetele locale             │    │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│Credite bancare nerambursate la scadenţă│22  │       │          │          │
│- total (rd. 23 la 25),din care:        │    │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- restante după 30 de zile              │23  │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- restante după 90 de zile              │24  │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│- restante după 1 an                    │25  │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┼──────────┼──────────┤
│Dobânzi restante                        │26  │       │          │          │
├────────────────────────────────────────┼────┼───────┴─────┬────┴──────────┤
│III. Număr mediu de salariaţi           │Nr. │30 iunie 2016│30 iunie 2017  │
│                                        │rd. │             │               │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────┼───────────────┤
│A                                       │B   │1            │2              │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────┼───────────────┤
│Număr mediu de salariaţi                │27  │             │               │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────┼───────────────┤
│Numărul efectiv de salariaţi existenţi  │    │             │               │
│la sfârşitul perioadei, respectiv la    │28  │             │               │
│data de30 iunie                         │    │             │               │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────┴───────────────┤
│IV. Dobânzi, dividende si redevenţe     │    │                             │
│plătite în cursul perioadei de          │Nr. │Sume                         │
│raportare. Subvenţii încasate si creanţe│rd. │- lei -                      │
│restante                                │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│A                                       │B   │1                            │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│Venituri brute din dobânzi plătite către│29  │                             │
│persoanele fizice nerezidente, din care:│    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat  │30  │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│Venituri brute din dobânzi plătite către│    │                             │
│persoanele fizice nerezidente din       │31  │                             │
│statele membre ale Uniunii Europene, din│    │                             │
│care:                                   │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat  │32  │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│Venituri brute din dobânzi plătite către│33  │                             │
│persoane juridice nerezidente, din care:│    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│- impozit datorat la bugetul de stat    │34  │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│Venituri brute din dobânzi plătite de   │    │                             │
│persoanele juridice române către        │    │                             │
│persoane juridice asociate*) nerezidente│35  │                             │
│din statele membre ale Uniunii Europene,│    │                             │
│din care:                               │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│- impozit datorat la bugetul de stat    │36  │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│Venituri brute din dividende plătite    │37  │                             │
│către persoane nerezidente, din care:   │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat  │38  │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│Venituri brute din dividende plătite    │    │                             │
│către persoane juridice nerezidente,    │    │                             │
│potrivit prevederilor art. 229 alin.(1) │39  │                             │
│lit. c) din Legea nr. 227/2015 privind  │    │                             │
│Codul Fiscal cu modificările şi         │    │                             │
│completările ulterioare, din care:      │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat  │40  │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│Venituri brute din redevenţe plătite    │41  │                             │
│către persoane                          │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│juridice nerezidente, din care:         │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat  │42  │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│Venituri din redevenţe plătite de       │    │                             │
│persoanele juridice române către        │    │                             │
│persoane juridice asociate*) nerezidente│43  │                             │
│din statele membre ale Uniunii Europene,│    │                             │
│din care:                               │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat  │44  │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│Chirii plătite în cursul perioadei de   │45  │                             │
│raportare pentru terenuri**)            │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│Venituri brute din servicii plătite     │46  │                             │
│către persoane nerezidente, din care:   │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat  │47  │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│Venituri brute din servicii plătite     │    │                             │
│către persoane nerezidente din statele  │48  │                             │
│membre ale Uniunii Europene, din care:  │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat  │49  │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│Subvenţii încasate în cursul perioadei  │50  │                             │
│de raportare, din care:                 │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│- subvenţii încasate în cursul perioadei│51  │                             │
│de raportare aferente activelor         │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│- subvenţii aferente veniturilor, din   │52  │                             │
│care                                    │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│- subvenţii pt. stimularea ocupării     │53  │                             │
│forţei de muncă***);                    │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│Creanţe restante, care nu au fost       │    │                             │
│încasate la termenele prevăzute în      │54  │                             │
│contractele comerciale şi/sau în actele │    │                             │
│normative în vigoare, din care:         │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│- creanţe restante de la entităţi din   │55  │                             │
│sectorul majoritar sau integral de stat │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│- creanţe restante de la entităţi din   │56  │                             │
│sectorul privat                         │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│V. Tichete de masă                      │Nr. │Sume                         │
│                                        │rd. │- lei -                      │
├────────────────────────────────────────┼────┼─────────────────────────────┤
│Contravaloarea tichetelor de masă       │57  │                             │
│acordate salariaţilor (ct. 642)         │    │                             │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┬──────────────┤
│VI. Alte informaţii                     │Nr. │30 iunie 2016 │30 iunie 2017 │
│                                        │rd. │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Avansuri acordate pentru imobilizări    │58  │              │              │
│necorporale (ct. 4094)                  │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Avansuri acordate pentru imobilizări    │59  │              │              │
│corporale (ct. 4093)                    │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Imobilizări financiare, în sume brute   │60  │              │              │
│(rd. 61+69), din care:                  │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Acţiuni deţinute la entităţile afiliate,│    │              │              │
│interese de participare, alte titluri   │61  │              │              │
│imobilizate şi obligaţiuni, în sume     │    │              │              │
│brute (rd. 62 la 68), din care:         │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- acţiuni cotate emise de rezidenţi     │62  │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- acţiuni necotate emise de rezidenţi   │63  │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- părţi sociale emise de rezidenţi      │64  │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- obligaţiuni emise de rezidenţi        │65  │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- acţiuni emise de organismele de       │66  │              │              │
│plasament colectiv emise de rezidenţi   │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- acţiuni şi părţi sociale emise de     │67  │              │              │
│nerezidenţi                             │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- obligaţiuni emise de nerezidenţi      │68  │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. │69  │              │              │
│70+71), din care:                       │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- creanţe imobilizate în lei şi         │    │              │              │
│exprimate în lei a căror decontare se   │70  │              │              │
│face în funcţie de cursul unei valute   │    │              │              │
│(din ct. 267)                           │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- creanţe imobilizate în valută (din ct.│71  │              │              │
│267)                                    │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Creanţe comerciale, avansuri acordate   │    │              │              │
│furnizorilor şi alte conturi asimilate, │72  │              │              │
│în sume brute (4091+4092+418), din care:│    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- creanţe comerciale externe, avansuri  │    │              │              │
│acordate furnizorilor externi şi alte   │73  │              │              │
│conturi asimilate, în sume brute (din   │    │              │              │
│ct. 4091+din ct. 4092+din ct.418)       │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Creanţe legate de activitatea de        │    │              │              │
│intermediere                            │74  │              │              │
│(ct. 403+411+412), (rd. 75 la 77 + 77a),│    │              │              │
│din care:                               │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- până în 30 zile                       │75  │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- între 31 şi 90 zile                   │76  │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- peste 90 zile                         │77  │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Creanţe neîncasate la termenul stabilit │77a)│              │              │
│(din ct. 403+411+412)                   │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Creanţe în legătură cu personalul şi    │78  │              │              │
│conturi asimilate (ct. 425+4282)        │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Creanţe în legătură cu bugetul          │    │              │              │
│asigurărilor sociale şi bugetul statului│    │              │              │
│(din ct. 431+437+4382+441+4424+         │79  │              │              │
│4428+444+445+446+447+4482),             │    │              │              │
│(rd. 80 la 84), din care:               │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- creanţe în legătură cu bugetul        │    │              │              │
│asigurărilor sociale (din ct.           │80  │              │              │
│431+437+4382)                           │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- creanţe fiscale în legătură cu bugetul│81  │              │              │
│statului (din ct. 441+4424+4428+444+446)│    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- subvenţii de încasat (din ct. 445)    │82  │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- fonduri speciale - taxe şi vărsăminte │83  │              │              │
│asimilate (din ct. 447)                 │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- alte creanţe în legătură cu bugetul   │84  │              │              │
│statului (din ct. 4482)                 │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Creanţele entităţii în relaţiile cu     │85  │              │              │
│entităţile afiliate (ct. 451)           │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Creanţe în legătură cu bugetul          │    │              │              │
│asigurărilor sociale şi bugetul statului│    │              │              │
│neîncasate la termenul stabilit         │86  │              │              │
│(din ct. 431+437+4382+441+4424+4428+444+│    │              │              │
│445+446+447+ 4482)                      │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Alte creanţe                            │    │              │              │
│(din ct. 453+456+4582+461+471+ 473),    │87  │              │              │
│(rd. 88 la 90), din care:               │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- decontări privind interesele de       │    │              │              │
│participare, decontări cu acţionarii/   │    │              │              │
│asociaţii privind capitalul, decontări  │88  │              │              │
│din operaţii în participaţie (din ct.   │    │              │              │
│453+455+456+4582)’                      │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- alte creanţe în legătură cu persoanele│    │              │              │
│fizice şi persoanele juridice, altele   │    │              │              │
│decât creanţele în legătură cu          │89  │              │              │
│instituţiile publice (instituţiile      │    │              │              │
│statului), (din ct. 461+471+473)        │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- sumele preluate din ct. 542 „Avansuri │    │              │              │
│de trezorerie” reprezentând avansurile  │    │              │              │
│de trezorerie, acordate potrivit legii  │90  │              │              │
│şi nedecontate până la data de raportare│    │              │              │
│(din ct. 461)                           │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Dobânzi de încasat (ct. 5187), din care:│91  │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- de la nerezidenţi                     │92  │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Valoarea împrumuturilor acordate        │93  │              │              │
│operatorilor economici ’                │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Investiţii pe termen scurt, în sume     │    │              │              │
│brute                                   │94  │              │              │
│(ct. 501+505+506+508), (rd. 95 la 101), │    │              │              │
│din care:                               │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- acţiuni cotate emise de rezidenţi     │95  │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- acţiuni necotate emise de rezidenţi   │96  │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- părţi sociale emise de rezidenţi      │97  │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- obligaţiuni emise de rezidenţi        │98  │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- acţiuni emise de organismele de       │99  │              │              │
│plasament colectiv rezidente            │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- acţiuni emise de nerezidenţi          │100 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- obligaţiuni emise de nerezidenţi      │101 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Alte valori de încasat (ct. 511)        │102 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Casa în lei şi în valută (rd. 104+105), │103 │              │              │
│din care:                               │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în lei (ct. 5311)                     │104 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în valută (ct. 5314)                  │105 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Conturi curente la bănci în lei şi în   │106 │              │              │
│valută (rd. 107+109), din care:         │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în lei (ct. 5121), din care:          │107 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- conturi curente în lei deschise la    │108 │              │              │
│bănci nerezidente                       │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în valută (ct. 5124), din care:       │109 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- conturi curente în valută deschise la │110 │              │              │
│bănci nerezidente                       │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Alte conturi curente la bănci şi        │111 │              │              │
│acreditive (rd. 112+113), din care:     │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- sume în curs de decontare, acreditive │    │              │              │
│şi alte valori de încasat, în lei (din  │112 │              │              │
│ct. 5125+532+5411)                      │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- sume în curs de decontare şi          │113 │              │              │
│acreditive în valută (din ct. 5125+5412)│    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Datorii (rd.                            │    │              │              │
│115+118+121+124+127+130+133+            │114 │              │              │
│136+139+142+145+146+150+154+156+157+162+│    │              │              │
│163+164+169), din care:                 │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni │    │              │              │
│în sume brute (din ct. 161), (rd.       │115 │              │              │
│116+117), din care:                     │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în lei                                │116 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în valută                             │117 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Dobânzi aferente împrumuturilor din     │    │              │              │
│emisiuni de obligaţiuni, în sume brute  │118 │              │              │
│(din ct. 1681), (rd.119+120), din care: │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în lei                                │119 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în valută                             │120 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Credite bancare interne pe termen scurt │    │              │              │
│(din ct. 5191+5192+5197), (rd. 122+123),│121 │              │              │
│din care:                               │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în lei                                │122 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în valută                             │123 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Dobânzile aferente creditelor bancare   │    │              │              │
│interne pe termen scurt (din ct. 5198), │124 │              │              │
│(rd. 125+126), din care:                │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în lei                                │125 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în valută                             │126 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Credite bancare externe pe termen scurt │    │              │              │
│(ct. 5194+5195), (rd. 128+129), din     │127 │              │              │
│care:                                   │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în lei                                │128 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în valută                             │129 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Dobânzi aferente creditelor bancare     │    │              │              │
│externe pe termen scurt (din ct. 5198), │130 │              │              │
│(rd. 131+132), din care:                │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în lei                                │131 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în valută                             │132 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Credite bancare pe termen lung          │    │              │              │
│(ct. 1621+1622+1627), (rd. 134+135), din│133 │              │              │
│care:                                   │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în lei                                │134 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în valută                             │135 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Dobânzi aferente creditelor bancare pe  │    │              │              │
│termen lung (din ct. 1682), (rd.        │136 │              │              │
│137+138), din care:                     │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în lei                                │137 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în valută                             │138 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Credite bancare externe pe termen lung  │    │              │              │
│(din ct. 1623+1624+1625), (rd. 140+141),│139 │              │              │
│din care:                               │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în lei                                │140 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în valută                             │141 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Dobânzi aferente creditelor bancare     │    │              │              │
│externe pe termen lung (din ct. 1682),  │142 │              │              │
│(rd. 143+144), din care:                │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în lei                                │143 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în valută                             │144 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Credite de la trezoreria statului şi    │145 │              │              │
│dobânzile aferente (din ct. 1626+1682)  │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Alte împrumuturi şi dobânzile aferente  │    │              │              │
│(ct. 167+1685+1686+1687),               │146 │              │              │
│(rd. 147+148), din care:                │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în lei şi exprimate în lei, a căror   │    │              │              │
│decontare se face în funcţie de cursul  │147 │              │              │
│unei valute                             │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- în valută                             │148 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Valoarea concesiunilor primite (din     │149 │              │              │
│ct.167)                                 │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Datorii legate de activitatea de        │    │              │              │
│intermediere                            │150 │              │              │
│(din ct. 401+402+403), (rd. 151 la 153),│    │              │              │
│din care:                               │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- până în 30 zile                       │151 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- între 31 şi 90 zile                   │152 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- peste 90 zile                         │153 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Datorii comerciale, avansuri primite de │    │              │              │
│la clienţi şi alte conturi asimilate, în│154 │              │              │
│sume brute (din ct. 462), din care:     │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- datorii comerciale externe, avansuri  │    │              │              │
│primite de la clienţi externi şi alte   │155 │              │              │
│conturi asimilate, în sume brute        │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Datorii în legătură cu personalul şi    │    │              │              │
│conturi asimilate (ct.                  │156 │              │              │
│421+423+424+426+427+4281)               │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Datorii în legătură cu bugetul          │    │              │              │
│asigurărilor sociale şi bugetul statului│    │              │              │
│(ct. 431+437+4381+441+4423+             │157 │              │              │
│4428+444+446+447+4481), (rd. 158 la     │    │              │              │
│161), din care:                         │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- datorii în legătură cu bugetul        │    │              │              │
│asigurărilor sociale (din ct.           │158 │              │              │
│431+437+4381)                           │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- datorii fiscale în legătură cu bugetul│    │              │              │
│statului                                │159 │              │              │
│(din ct. 441+4423+4428+444+446)         │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- fonduri speciale - taxe şi vărsăminte │160 │              │              │
│asimilate (din ct. 447)                 │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- alte datorii în legătură cu bugetul   │    │              │              │
│statului                                │161 │              │              │
│(din ct.4481)                           │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Datoriile entităţii în relaţiile cu     │162 │              │              │
│entităţile afiliate (ct. 451)           │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Sume datorate acţionarilor/asociaţilor  │163 │              │              │
│(ct. 455)                               │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Alte datorii (ct.                       │    │              │              │
│131+451+452+455+456+457+                │164 │              │              │
│4582+462+472+473+269+509), (rd. 165 la  │    │              │              │
│168), din care:                         │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- decontări privind interesele de       │    │              │              │
│participare, decontări cu acţionarii/   │    │              │              │
│asociaţii privind capitalul, decontări  │165 │              │              │
│din operaţii în participaţie (din ct.   │    │              │              │
│451+452+455+456+457+4582)               │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- alte datorii în legătură cu persoanele│    │              │              │
│fizice şi persoanele juridice, altele   │    │              │              │
│decât datoriile în legătură cu          │166 │              │              │
│instituţiile publice (instituţiile      │    │              │              │
│statului) (din ct. 462+472+473)         │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- subvenţii nereluate la venituri (din  │167 │              │              │
│ct. 445)                                │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- vărsăminte de efectuat pentru         │    │              │              │
│imobilizări financiare şi investiţii pe │168 │              │              │
│termen scurt (din ct. 269+509)          │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Dobânzi de plătit (ct. 5181)            │169 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Valoarea împrumuturilor primite de la   │170 │              │              │
│operatorii economici****);              │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Capital subscris vărsat (ct. 1012), din │171 │              │              │
│care:                                   │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- acţiuni cotate                        │172 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- acţiuni necotate                      │173 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- părţi sociale                         │174 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- capital subscris vărsat de nerezidenţi│175 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Brevete şi licenţe (din ct. 205)        │176 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│VII. Cheltuieli efectuate pt.           │Nr. │30 iunie 2016 │30 iunie 2017 │
│activitatea de cercetare-dezvoltare     │rd. │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│A                                       │B   │1             │2             │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Cheltuieli de cercetare - dezvoltare,   │177 │              │              │
│din care:                               │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- după surse de finanţare, din care:    │178 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- din fonduri publice                   │179 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- din fonduri private                   │180 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- după natura cheltuielilor, din care:  │181 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- cheltuieli curente;                   │182 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│- cheltuieli de capital                 │183 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│VIII. Informaţii privind cheltuielile cu│Nr. │30 iunie 2016 │30 iunie 2017 │
│colaboratorii                           │rd. │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621)   │184 │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│Cheltuieli privind comisioanele si      │185 │              │              │
│onorariile (din ct. 622)                │    │              │              │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┼──────────────┤
│                                        │    │30 iunie 2016 │30 iunie 2017 │
│                                        │    ├──────────┬───┼────┬─────────┤
│IX. Capital social varsat*****);        │Nr. │          │   │Sume│         │
│                                        │rd  │Sume      │%  │-   │%        │
│                                        │    │- lei -   │   │lei │         │
│                                        │    │          │   │-   │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┼───┼────┼─────────┤
│Capital social vărsat (ct.1012)         │186 │          │X  │    │X        │
│(rd. 187+190+194+195+196+197), din care:│    │          │   │    │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┼───┼────┼─────────┤
│- deţinut de instituţii publice, din    │187 │          │   │    │         │
│care:                                   │    │          │   │    │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┼───┼────┼─────────┤
│- deţinut de instituţii publice de      │188 │          │   │    │         │
│subordonare centrală;                   │    │          │   │    │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┼───┼────┼─────────┤
│- deţinut de instituţii publice de      │189 │          │   │    │         │
│subordonare locală;                     │    │          │   │    │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┼───┼────┼─────────┤
│- deţinut de societăţile cu capital de  │190 │          │   │    │         │
│stat, din care:                         │    │          │   │    │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┼───┼────┼─────────┤
│- cu capital integral de stat;          │191 │          │   │    │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┼───┼────┼─────────┤
│- cu capital majoritar de stat;         │192 │          │   │    │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┼───┼────┼─────────┤
│- cu capital minoritar de stat;         │193 │          │   │    │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┼───┼────┼─────────┤
│- deţinut de regii autonome             │194 │          │   │    │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┼───┼────┼─────────┤
│- deţinut de societăţile cu capital     │195 │          │   │    │         │
│privat                                  │    │          │   │    │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┼───┼────┼─────────┤
│- deţinut de persoane fizice            │196 │          │   │    │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┼───┼────┼─────────┤
│- deţinut de alte entităţi              │197 │          │   │    │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┴───┴────┴─────────┤
│X. Creanţe preluate prin cesionare de la│Nr. │Sume                         │
│persoane juridice******)                │rd. │- lei -                      │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────────┬──────────────┤
│A                                       │B   │30 iunie 2016 │30 iunie 2017 │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┬───┼────┬─────────┤
│Creanţe preluate prin cesionare de la   │    │          │   │    │         │
│persoane juridice (la valoarea          │198 │          │   │    │         │
│nominală), din care:                    │    │          │   │    │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┼───┼────┼─────────┤
│- creanţe preluate prin cesionare de la │199 │          │   │    │         │
│persoane juridice afiliate              │    │          │   │    │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┼───┼────┼─────────┤
│Creanţe preluate prin cesionare de la   │    │          │   │    │         │
│persoane juridice (la cost de           │200 │          │   │    │         │
│achiziţie), din care:                   │    │          │   │    │         │
├────────────────────────────────────────┼────┼──────────┼───┼────┼─────────┤
│- creanţe preluate prin cesionare de la │201 │          │   │    │         │
│persoane juridice afiliate              │    │          │   │    │         │
└────────────────────────────────────────┴────┴──────────┴───┴────┴─────────┘

        *) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 258 lit. b) din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare.
        **) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, păşuni, fâneţe etc.) şi aferente spaţiilor comerciale (terase etc.) aparţinând proprietarilor privaţi sau unor unităţi ale administraţiei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.).
        ***) Subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenţilor instituţiilor de învăţământ, stimularea şomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de şomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată şomeri în vârsta de peste 45 ani, şomeri întreţinători unici de familie sau şomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condiţiile pentru a solicita pensia anticipată parţială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situaţii prevăzute prin legislaţia în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă.
        ****) în categoria operatorilor economici nu se cuprind entităţile reglementate şi supravegheate de Banca Naţională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societăţile reclasificate în sectorul administraţiei publice şi instituţiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei.
        *****) La secţiunea "IX Capital social vărsat" la rd.187-197 în col. 2 şi col. 4 entităţile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deţinut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 186**""
        ******) Pentru creanţele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât şi costul lor de achiziţie.
        Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) şi d din Legea nr. 227 /2015 privind Codul Fiscal, cu modificările şi completările ulterioare.


┌─────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ADMINISTRATOR,                           │ÎNTOCMIT*1)                                                        │
├─────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Numele şi                                │Numele şi prenumele.........................................       │
│prenumele.........................       │Calitatea*2)                                                       │
│Semnătura                                │Semnătura..........................................................│
│.........................................│Nr. de înregistrare în organismul profesional                      │
│Ştampila unităţii                        │.....................................                              │
└─────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────┘

        *1) Raportările contabile sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora.
        *2) Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit situaţiile financiare se completează astfel:
    - director economic, contabil-sef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii
        sau
    – persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România, potrivit legii.


    SECŢIUNEA 2.3
    Corelaţii în cadrul formularelor
    2.3.1. - Asigurători şi reasigurători
    27. BILANŢ (cod 01)
    1. rd. 07 col. 1 şi 2 = rd. 01 la 06 col. 1 şi 2
    2. rd. 10 col. 1 şi 2 = rd. 08+09 col. 1 şi 2
    3. rd. 16 col. 1 şi 2 = rd.11 la 15 col. 1 şi 2
    4. rd. 24 col. 1 şi 2 = rd.17 la 23 col. 1 şi 2
    5. rd. 27 col. 1 şi 2 = rd. 10+16+24+25+26 col. 1 şi 2
    6. rd. 34 col. 1 şi 2 = rd. 28 la 33 col. 1 şi 2
    7. rd. 40 col. 1 şi 2 = rd. 35 la 39 col. 1 şi 2
    8. rd. 42 col. 1 şi 2 = rd. 34+40+41 col. 1 şi 2
    9. rd. 45 col. 1 şi 2 = rd. 43+44 col. 1 şi 2
    10. rd. 49 col. 1 şi 2 = rd. 46 la 48 col. 1 şi 2
    11. rd. 56 col. 1 şi 2 = rd. 53 la 55 col. 1 şi 2
    12. rd. 59 col. 1 şi 2 = rd. 57+58 col. 1 şi 2
    13. rd. 63 col. 1 şi 2 = rd. 64+65 col. 1 şi 2
    14. rd. 67 col. 1 şi 2 = rd. 62+63+66 col. 1 şi 2
    15. rd. 68 col. 1 şi 2 = rd. 07+27+42+45+49+50+51+52+56+59+60+61+67 col. 1 şi 2
    16. rd. 69 col. 1 şi 2 = rd. 70 col. 1 şi 2
    17. rd. 79 col. 1 şi 2 = rd. 76+77+78 col. 1 şi 2
    18. rd. 83 col. 1 şi 2 = rd. 69+71+72-73+74+75+79-80+81-82 col. 1 şi 2
    19. rd. 99 col. 1 şi 2 = rd. 83+84-85+86-87+88-89+90-91+92-93+94-95+96-97-98 col. 1 şi 2
    20. rd. 101 col. 1 şi 2 = rd. 102+103+104+107 col. 1 şi 2
    21. rd. 107 col. 1 şi 2 = rd. 108+109+110 col. 1 şi 2
    22. rd. 111 col. 1 şi 2 = rd. 112+113+114+115+118col. 1 şi2
    23. rd. 115 col. 1 şi 2 = rd. 116+117 col. 1 şi 2
    24. rd. 119 col. 1 şi 2 = rd. 101+111 col. 1 şi 2
    25. rd. 124 col. 1 şi 2 = rd. 121+122+123 col. 1 şi 2
    26. rd. 133 col. 1 şi 2 = rd. 126 la 132 col. 1 şi 2
    27. rd. 136 col. 1 şi 2 = rd. 134+135 col. 1 şi 2
    28. rd. 137 col. 1 şi 2 = rd. 99+100+119+120+124+125+133+136 col. 1 şi 2
    29. rd. 68 col. 1 şi 2 = rd. 137 col. 1 şi 2

    28. CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE
    28.1. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE (cod 02)
    1. rd. 05 col. 1 şi 2 = rd. 01-02-03+04 col. 1 şi 2
    2. rd. 08 col. 1 şi 2 = rd. 09-10 col. 1 şi 2
    3. rd. 12 col. 1 şi 2 = rd. 08+11 col. 1 şi 2
    4. rd. 16 col. 1 şi 2 = rd. 13+14+15 col. 1 şi 2
    5. rd. 22 col. 1 şi 2 = rd. 18+19+20-21 col.1 şi 2
    6. rd. 24 col. 1 şi 2 = rd. 05+06+07-12-16-17-22-23 col. 1 şi 2 dacă rd. 05+06+07 col. 1 şi 2 > = rd. 12+16+17+22+23 col. 1 şi 2
    7. rd. 24> = 0 col. 1 şi 2 dacă rd. 25 = 0 col. 1 şi 2
    8. rd. 25 col. 1 şi 2 = rd. 12+16+17+22+23-05-06-07 col. 1 şi 2 dacă rd. 05+06+07 col. 1 şi 2< = rd. 12+16+17+22+23 col. 1 şi 2
    9. rd. 25> = 0 col. 1 şi 2 dacă rd. 24 = 0 col. 1 şi 2

    28.2. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIAŢĂ (cod 03)
    1. rd. 04 col. 1 şi 2 = rd. 01-02-03 col. 1 şi 2
    2. rd. 12 col. 1 şi 2 = rd. 05+07+10+11 col. 1 şi 2
    3. rd. 15 col. 1 şi 2 = rd. 16+19 col. 1 şi 2
    4. rd. 16 col. 1 şi 2 = rd. 17-18 col. 1 şi 2
    5. rd. 19 col. 1 şi 2 = rd. 20-21 col. 1 şi 2
    6. rd. 22 col. 1 şi 2 = rd. 23+26+29 col. 1 şi 2
    7. rd. 23 col. 1 şi 2 = rd. 24-25 col. 1 şi 2
    8. rd. 26 col. 1 şi 2 = rd. 27-28 col. 1 şi 2
    9. rd. 29 col. 1 şi 2 = rd. 30-31 col. 1 şi 2
    10. rd. 32 col. 1 şi 2 = rd. 33-34 col. 1 şi 2
    11. rd. 39 col. 1 şi 2 = rd. 35+36+37-38 col. 1 şi 2
    12. rd. 43 col. 1 şi 2 = rd. 40+41+42 col. 1 şi 2
    13. rd. 47 col. 1 şi 2 = rd. 04+12+13+14-15-22-32-39-43- 44-45-46 col. 1 şi 2 dacă rd. 04+12+13+14 col.1 şi 2 > = rd. 15+22+32+39+43+44+45+46 col. 1 şi 2
    14. rd. 47 > = 0 col. 1 şi 2 dacă rd. 48 = 0 col. 1 şi2
    15. rd. 48 col. 1 şi 2 = rd. 15+22+32+39+43+44+45+46-04-12-13-14 col. 1 şi 2 dacă rd. 04+12+13+14 col. 1 şi 2< = rd. 15+22+32+39+43+44+45+46 col. 1 şi 2
    16. rd. 48 > = 0 col. 1 şi2 dacă rd. 47 = 0 col. 1 şi 2

    28.3. CONTUL NETEHNIC (cod 04)
    1. rd. 12 col. 1 şi 2 = rd. 05+06+07+10+11 col. 1 şi 2
    2. rd. 15 col. 1 şi 2 = rd. 16+17+18 col. 1 şi 2
    3. rd. 25 - 26 col. 1 şi 2 = rd. 23-24 col. 1 şi 2
    4. rd. 25 > = 0 col. 1 şi 2 dacă rd. 26 = 0 col. 1 şi 2
    5. rd. 26 > = 0 col. 1 şi 2 dacă rd. 25 = 0 col. 1 şi 2
    6. rd. 27-28 col. 1 şi 2 = rd. 01-02+03-04+12+13+14-15-19-20+21-22+25-26 col. 1 şi 2
    7. rd. 27 > = 0 col.ö1 şi 2 dacă rd. 28 = 0 col. 1 şi 2
    8. rd. 28 > = 0 col. 1 şi 2 dacă rd. 27 = 0 col. 1 şi 2
    9. rd. 31-32 col. 1 şi 2 = rd. 29-30 col. 1 şi 2
    10. rd. 31 > = 0 col. 1 şi 2 dacă rd. 32 = 0 col. 1 şi2
    11. rd. 32 > = 0 col. 1 şi 2 dacă rd. 31= 0 col. 1 şi2
    12. rd. 35-36 col. 1 şi 2 = rd. 33-34 col. 1 şi 2
    13. rd. 35-36 col. 1 şi 2 = rd. 27-28+31-32 col. 1 şi 2
    14. rd. 35 > = 0 col. 1 şi 2 dacă rd. 36 = 0 col. 1 şi2
    15. rd. 36 > = 0 col. 1 şi 2 dacă rd. 35 = 0 col. 1 şi2
    16. rd. 39-40 col. 1 şi 2 = rd. 35-36-37 col. 1 şi 2
    17. rd. 39 > = 0 col. 1 şi 2 dacă rd. 40 = 0 col. 1 şi 2
    18. rd. 40 > = 0 col. 1 şi 2 dacă rd. 39 = 0 col. 1 şi 2
    19. rd. 40 col. 1 şi 2 = rd. 36+37+38 col. 1 şi 2 dacă rd. 35 = 0 col. 1 şi 2
    20. rd. 40 col. 1 şi 2 = rd. 37+38-35 col. 1 şi 2 dacă rd. 35-37-38 <= 0 şi rd. 35 > 0 col. 1 şi 2


    29. DATE INFORMATIVE (cod 05)
    1. rd.01+02 col. 1 = 1
    2. rd. 03 = rd. 04+08+12+18+19 la 22+26 col. 1,2 şi 3
    3. rd. 04 = rd. 05+06+07 col. 1 şi 2
    4. rd. 08 = rd. 09 la 11 col. 1 şi 2
    5. rd. 12 = rd. 13 la 17 col. 1, 2 şi 3
    6. rd. 22 = rd. 23 la 25 col. 1, 2 şi 3
    7. col. 1 = col. 2 + 3 pt. rd. 3 şi se repetă egalitatea de la rd. 12 la rd. 26
    8. col. 1 = col. 2 pt. rd. 4 şi se repetă egalitatea de la rd. 5 la rd. 11
    9. rd. 66 col. 1 şi 2 = rd. 67+75 col. 1 şi 2
    10. rd. 67 col. 1 şi 2 = rd. 68 la 74 col. 1 şi 2
    11. rd. 75 col. 1 şi 2 = rd. 76+77 col. 1 şi*2
    12. rd. 79 col 1 şi 2 = rd. 80+86+92 col.1 şi 2
    13. rd. 138 col. 1 şi 2 = rd. 139+142+145+148+151+154+157+160+163+166+169+170+173+175+176+177+179+180+185+186+187+192+193 col.1 şi 2


    2.3.2. - Brokeri de asigurare şi/sau reasigurare
    30. BILANŢ (cod 01)
    1. rd. 06 col. 1 şi 2 = rd.01la 05 col. 1 şi 2
    2. rd. 11 col. 1 şi 2 = rd. 07 la 10 col. 1 şi 2
    3. rd. 18 col. 1 şi 2 = rd. 12 la 17 col. 1 şi 2
    4. rd. 19 col. 1 şi 2 = rd. 06+11+18 col. 1 şi 2
    5. rd. 22 col. 1 şi 2 = rd. 20+21 col. 1 şi 2
    6. rd. 28 col. 1 şi 2 = rd. 23 la 27 col. 1 şi 2
    7. rd. 31 col. 1 şi 2 = rd. 29 la 30 col. 1 şi 2
    8. rd. 33 col. 1 şi 2 = rd. 22+28+31+32 col. 1 şi 2
    9. rd. 41 col. 1 şi 2 = rd. 35 la 40 col. 1 şi 2
    10. rd. 42 col. 1 şi 2 = rd. 33+34-41-56 col. 1 şi 2
    11. rd. 43 col. 1 şi 2 = rd. 19+42-55 col. 1 şi 2
    12. rd. 50 col. 1 şi 2 = rd. 44 la 49 col. 1 şi 2
    13. rd. 54 col. 1 şi 2 = rd. 51 la 53 col. 1 şi 2
    14. rd. 58 col. 1 şi 2 = rd. 55+56+57 col. 1 şi 2
    15. rd. 59 col. 1 şi 2 = rd. 60+61+62+63 col. 1 şi 2
    16. rd. 66 col. 1 şi 2 = rd. 67+68+69 col. 1 şi 2
    17. rd. 78 col. 1 şi 2 = rd. 59+64+65+66-70+71-72+73-74+75-76-77 col.1 şi 2
    18. rd. 78 col. 1 şi 2 = rd. 43-50-54 col. 1 şi 2

    31. CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE (cod 02)
    1. rd. 01 col. 1 şi 2 = rd. 02+05+06+07+08 col. 1 şi 2
    2. rd. 14 col. 1 şi 2 = rd. 01-09+10+11+13 col. 1 şi 2
    3. rd. 21 col. 1 şi 2 = rd. 22+23 col. 1 şi 2
    4. rd. 28 col. 1 şi 2 = rd. 29-30 col. 1 şi 2
    5. rd. 31 col. 1 şi 2 = rd. 32-33 col. 1 şi 2
    6. rd. 34 col. 1 şi 2 = rd. 35+36 col. 1 şi 2
    7. rd. 37 col. 1 şi 2 = rd. 38-39 col. 1 şi 2
    8. rd. 40 col. 1 şi 2 = rd. 15+17-18+19+21+24+25+26+27+31+34+37 col. 1 şi 2
    9. rd. 41 col. 1 şi 2 = rd. 14-40 col. 1 şi 2 dacă rd. 40-14 > 0 col. 1 şi 2
    10. rd. 42 col. 1 şi 2 = rd. 40-14 col. 1 şi 2 dacă rd. 14-40 < = 0 col. 1 şi 2
    11. rd. 49 col. 1 şi 2 = rd. 43+45+47 col. 1 şi 2
    12. rd. 50 col. 1 şi 2 = rd. 51-52 col. 1 şi 2
    13. rd. 56 col. 1 şi 2 = rd. 50+53+55 col. 1 şi 2
    14. rd. 57 col. 1 şi 2 = rd. 49-50 col. 1 şi 2 dacă rd. 50-49 > 0 col. 1 şi 2
    15. rd. 58 col. 1 şi 2 = rd. 50-49 col. 1 şi 2 dacă rd. 49-50 < = 0 col. 1 şi 2
    16. rd. 59 col. 1 şi 2 = rd. 14+49-40-56 col. 1 şi 2 dacă rd.14+49-40-56 > 0 col. 1 şi 2
    17. rd. 60 col. 1 şi 2 = rd. 40+56-14-49 col. 1 şi 2 dacă rd. 40+56-14-49 < = 0 col. 1 şi 2
    18. rd. 61 col. 1 şi 2 = rd. 14+49 col. 1 şi 2
    19. rd. 62 col. 1 şi 2 = rd. 49+56 col. 1 şi 2
    20. rd. 63 col. 1 şi 2 = rd. 61-62 col. 1 şi 2 dacă rd. 61-62 > 0 col. 1 şi 2
    21. rd. 64 col. 1 şi 2 = rd. 62-61 col. 1 şi 2 dacă rd. 61-62 < = 0 col. 1 şi 2
    22. rd. 67 col. 1 şi 2 = rd. 63-65-66 col. 1 şi 2 dacă rd. 63-65-66 > 0 col. 1 şi 2
    23. rd. 68 col. 1 şi 2 = rd. 64+65+66 col. 1 şi 2 dacă rd. 63 = 0 col. 1 şi 2
    24. rd. 68 col. 1 şi 2 = rd. 65+66-63 col. 1 şi 2 dacă rd. 63-65-66 < = 0 şi rd.63 > 0 col. 1 şi 2

    32. DATE INFORMATIVE (cod 03)
    1. rd. 01+02 col. 1= 1
    2. rd. 03 col. 1 la 3 = rd. 04+08+12+18 la 22+26 col. 1 la 3
    3. rd. 04 col. 1 la 3 = rd. 05 la 07 col. 1 la 3
    4. rd. 08 col. 1 la 3 = rd. 9+10+11 col. 1 la 3
    5. rd. 12 col. 1 la 3 = rd. 13 la 17 col. 1 la 3
    6. rd. 22 col. 1 la 3 = rd. 23 la 25 col. 1 la 3
    7. col. 1 = col. 2 + 3 se repetă de la rd. 03 la rd. 26
    8. rd. 60 col. 1 şi 2 = rd.61 +69 col. 1 şi 2
    9. rd. 61 col. 1 şi 2 = rd. 62 la 68 col. 1 şi 2
    10. rd. 69 col. 1 şi 2 = rd. 70 +71 col. 1 şi 2
    11. rd. 74 col. 1 şi 2 = rd. 75 la 77 +77a) col. 1 şi 2
    12. rd. 79 col. 1 şi 2 = rd. 80 la 84 col. 1 şi 2
    13. rd. 87 col. 1 şi 2 = rd. 88 la 90 col. 1 şi 2
    14. rd. 94 col. 1 şi 2 = rd.95la101 col. 1 şi 2
    15. rd. 103 col.1 şi 2 = rd. 104+105 col. 1 şi 2
    16. rd. 106 col.1 şi 2 = rd. 107+109 col. 1 şi 2
    17. rd. 111 col.1 şi 2 = rd. 112+113 col. 1 şi2
    18. rd. 114 col. 1 şi 2 = rd. 115+118+121+124+127+130+133+136+139+142+145+146+150+154+156+157+162+163+164+169 col. 1 şi 2


    SECŢIUNEA 2.4
    Corelaţii între formulare
    2.4.1. Asigurători şi reasigurători

┌────┬─────────────────────┬─────────────────────┐
│    │Indicatorii din      │Corespund cu         │
│    │formular             │indicatorii din      │
│Nr. │                     │formular             │
│crt.├────────┬────┬───────┼────────┬────┬───────┤
│    │Cod     │Nr. │Coloana│Cod     │Nr. │Coloana│
│    │formular│rând│       │formular│rând│       │
├────┼────────┼────┼───────┼────────┼────┼───────┤
│1   │02      │24  │1 şi 2 │04      │01  │1 şi 2 │
├────┼────────┼────┼───────┼────────┼────┼───────┤
│2   │02      │25  │1 şi 2 │04      │02  │1 şi 2 │
├────┼────────┼────┼───────┼────────┼────┼───────┤
│3   │03      │47  │1 şi 2 │04      │03  │1 şi 2 │
├────┼────────┼────┼───────┼────────┼────┼───────┤
│4   │03      │48  │1 şi 2 │04      │04  │1 şi 2 │
├────┼────────┼────┼───────┼────────┼────┼───────┤
│5   │01      │96  │1 şi 2 │04      │39  │1 şi 2 │
├────┼────────┼────┼───────┼────────┼────┼───────┤
│6   │01      │97  │1 şi 2 │04      │40  │1 şi 2 │
├────┼────────┼────┼───────┼────────┼────┼───────┤
│7   │01      │70  │1 şi 2 │05      │195 │1 şi 2 │
├────┼────────┼────┼───────┼────────┼────┼───────┤
│8   │01      │96  │2      │05      │01  │2      │
├────┼────────┼────┼───────┼────────┼────┼───────┤
│9   │01      │97  │2      │05      │02  │2      │
└────┴────────┴────┴───────┴────────┴────┴───────┘


    2.4.2. Brokeri de asigurare şi/sau reasigurare

┌────┬──────────────────────┬─────────────────────┐
│    │Indicatorii din       │Corespund cu         │
│    │formular              │indicatorii din      │
│Nr. │                      │formular             │
│crt.├────────┬─────┬───────┼────────┬────┬───────┤
│    │Cod     │Nr.  │Coloana│Cod     │Nr. │Coloana│
│    │formular│rând │       │formular│rând│       │
├────┼────────┼─────┼───────┼────────┼────┼───────┤
│1   │01      │75   │1 şi 2 │02      │67  │1 şi 2 │
├────┼────────┼─────┼───────┼────────┼────┼───────┤
│2   │01      │76   │1 şi 2 │02      │68  │1 şi 2 │
├────┼────────┼─────┼───────┼────────┼────┼───────┤
│3   │01      │75   │2      │03      │67  │2      │
├────┼────────┼─────┼───────┼────────┼────┼───────┤
│4   │01      │76   │2      │03      │68  │2      │
├────┼────────┼─────┼───────┼────────┼────┼───────┤
│5   │01      │41+50│2> =   │03      │03  │1      │
├────┼────────┼─────┼───────┼────────┼────┼───────┤
│6   │01      │60   │1 şi 2 │03      │171 │1 şi 2 │
└────┴────────┴─────┴───────┴────────┴────┴───────┘



    ------

Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Altele, Alte Institutii,  SISTEM din 21 iulie 2017

Comentarii


Maximum 3000 caractere.
Da, doresc sa primesc informatii despre produsele, serviciile etc. oferite de Rentrop & Straton.

Cod de securitate


Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
Rentrop & Straton
Banner5

Atentie, Juristi!

5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR"


Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016