Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
Email RSS Trimite prin Yahoo Messenger pagina:  ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 privind stabilirea listei jurisdicţiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităţilor competente pentru schimb automat de informaţii privind conturile financiare, a listei instituţiilor financiare nonraportoare şi a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internaţional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informaţii financiare Twitter Facebook
Cautare document

 ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016 privind stabilirea listei jurisdicţiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităţilor competente pentru schimb automat de informaţii privind conturile financiare, a listei instituţiilor financiare nonraportoare şi a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internaţional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informaţii financiare

EMITENT: AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ
PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 1.026 din 20 decembrie 2016
Comenteaza legea

    În temeiul prevederilor art. 11 alin. (3) din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013 privind organizarea şi funcţionarea Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală, cu modificările ulterioare,
    în temeiul prevederilor art. 4 pct. 3 lit. b), pct. 9 şi 15 din Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.939/2016 privind stabilirea instituţiilor financiare care au obligaţia de declarare, categoriile de informaţii privind identificarea contribuabililor, precum şi informaţiile de natură financiară referitoare la conturile deschise şi/sau închise de aceştia la instituţiile financiare, instituţiile financiare nonraportoare din România şi conturile excluse de la obligaţia de declarare, regulile de conformare aplicabile de către aceste instituţii în vederea identificării conturilor raportabile de către acestea, precum şi procedura de declarare a acestor informaţii şi a normelor şi procedurilor administrative menite să asigure punerea în aplicare şi respectarea procedurilor de raportare şi diligenţă fiscală prevăzute în instrumentele juridice de drept internaţional la care România s-a angajat,

    preşedintele Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală emite următorul ordin:

    ART. 1
    Se stabileşte lista jurisdicţiilor raportoare, prevăzută în anexa nr. 1.
    ART. 2
    Se stabileşte lista instituţiilor financiare nonraportoare din România, prevăzută în anexa nr. 2.
    ART. 3
    Se stabileşte lista conturilor excluse, prevăzută în anexa nr. 3.
    ART. 4
    Lista jurisdicţiilor raportoare se actualizează anual prin ordin al preşedintelui Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală.
    ART. 5
    Anexele nr. 1-3 fac parte integrantă din prezentul ordin.
    ART. 6
    Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.

            Preşedintele Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală,
                               Eugen Dragoş Doroş

    Bucureşti, 19 decembrie 2016.
    Nr. 3.626.


    ANEXA 1

                      Lista jurisdicţiilor raportoare

┌─────┬───────────────────────────────────┬──────────────┐
│ Nr. │                                   │  Începând    │
│ crt.│  Denumire jurisdicţie raportoare  │  cu anul*):  │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│   1.│AFRICA DE SUD                      │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│   2.│ALBANIA                            │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│   3.│ANDORRA                            │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│   4.│ANGUILLA                           │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│   5.│ANTIGUA şi BARBUDA                 │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│   6.│ARABIA SAUDITĂ                     │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│   7.│ARGENTINA                          │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│   8.│ARUBA                              │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│   9.│AUSTRALIA                          │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  10.│BAHAMAS                            │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  11.│BAHRAIN                            │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  12.│BARBADOS                           │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  13.│BELIZE                             │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  14.│BERMUDA                            │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  15.│BRAZILIA                           │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  16.│BRUNEI DARUSSALAM                  │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  17.│CANADA                             │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  18.│CHILE                              │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  19.│CHINA                              │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  20.│COLUMBIA                           │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  21.│COSTA RICA                         │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  22.│CURACAO                            │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  23.│DOMINICA                           │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  24.│ELVEŢIA                            │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  25.│EMIRATELE ARABE UNITE              │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  26.│FEDERAŢIA RUSĂ                     │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  27.│GHANA                              │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  28.│GIBRALTAR                          │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  29.│GROENLANDA                         │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  30.│GRENADA                            │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  31.│GUERNSEY                           │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  32.│HONG KONG                          │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  33.│ISLANDA                            │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  34.│INDIA                              │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  35.│INDONEZIA                          │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  36.│INSULELE COOK                      │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  37.│INSULELE CAYMAN                    │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  38.│INSULELE FEROE                     │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  39.│INSULELE MAN                       │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  40.│INSULELE MARSHALL                  │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  41.│INSULELE TURKS ŞI CAICOS           │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  42.│INSULELE VIRGINE BRITANICE         │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  43.│ISRAEL                             │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  44.│JAPONIA                            │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  45.│JERSEY                             │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  46.│KUWEIT                             │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  47.│LIBAN                              │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  48.│LIECHTENSTEIN                      │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  49.│MACAO                              │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  50.│MALAYSIA (MALAEZIA)                │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  51.│MAURITIUS                          │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  52.│MEXIC                              │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  53.│MONACO                             │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  54.│MONTSERRAT                         │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  55.│NAURU                              │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  56.│NIUE                               │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  57.│NOUA ZEELANDĂ                      │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  58.│NORVEGIA                           │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  59.│PANAMA                             │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  60.│QATAR                              │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  61.│REPUBLICA COREEA (COREEA de SUD)   │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  62.│SAMOA                              │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  63.│SAN MARINO                         │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  64.│SEYCHELLES                         │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  65.│SFÂNTUL KITTS şi NEVIS             │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  66.│SFÂNTA LUCIA                       │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  67.│SFÂNTUL MARTIN (REGIUNEA DE        │              │
│     │PESTE MĂRI FRANCEZĂ)               │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  68.│SFÂNTUL VINCENŢIU ŞI GRENADINELE   │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  69.│SINGAPORE                          │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  70.│TRINIDAD ŞI TOBAGO                 │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  71.│TURCIA                             │     2017     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  72.│URUGUAY                            │     2018     │
├─────┼───────────────────────────────────┼──────────────┤
│  73.│VANUATU                            │     2017     │
└─────┴───────────────────────────────────┴──────────────┘


──────────
    *) Datele financiare supuse raportării se referă la anul fiscal anterior.
──────────


    ANEXA 2

           Lista instituţiilor financiare nonraportoare din România

┌─────┬────────────────────────────────────────────────────┐
│Nr.  │                                                    │
│crt. │  Instituţii financiare nonraportoare din România   │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┤
│     │                      X                             │
└─────┴────────────────────────────────────────────────────┘


    ANEXA 3

                            Lista conturilor excluse

┌─────┬────────────────────────────────────────────────────┐
│Nr.  │                                                    │
│crt. │                 Conturi excluse                    │
├─────┼────────────────────────────────────────────────────┤
│     │                      X                             │
└─────┴────────────────────────────────────────────────────┘


                                     -----
Da, vreau sa primesc newsletterul zilnic cu stiri, noutati, articole, dezbateri pe teme juridice

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Ordin, Alte Institutii,  ORDIN nr. 3.626 din 19 decembrie 2016

Comentarii


Maximum 3000 caractere.
Da, doresc sa primesc informatii despre produsele, serviciile etc. oferite de Rentrop & Straton.

Cod de securitate


Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
Rentrop & Straton
Banner5

Atentie, Juristi!

5 modele de Contracte, Cereri si Notificari modificate conform GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 modele de Contracte, Cereri si Notificari modificate conform GDPR"


Da, vreau sa primesc newsletterul zilnic cu stiri, noutati, articole, dezbateri pe teme juridice