Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
ORDIN nr. 149 din 18 decembrie 2007 pentru aprobarea Instructiunii nr. 8/2007 privind raportarea cerintelor minime de capital
EMITENT: COMISIA NATIONALA A VALORILOR MOBILIARE PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 78 din 31 ianuarie 2008
În conformitate cu prevederile art. 1, 2 şi ale art. 7 alin. (3), (10) şi (15) din Statutul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare, aprobat prin <>Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 25/2002 , aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 514/2002 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare,
având în vedere prevederile <>art. 165, 169, 278 şi 279 din Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 227/2007 , şi ale <>art. 3 alin. (4) şi (5) din Regulamentul Bãncii Naţionale a României nr. 13/2006 şi <>Regulamentul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/2006 privind determinarea cerinţelor minime de capital pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii, aprobat prin <>Ordinul Bãncii Naţionale a României nr. 10/2006 şi <>Ordinul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 107/2006 ,
Comisia Naţionalã a Valorilor Mobiliare a hotãrât, în şedinţa din data de 17 decembrie 2007, emiterea urmãtorului ordin:
ART. 1
Se aprobã <>Instrucţiunea nr. 8/2007 privind raportarea cerinţelor minime de capital, prevãzutã în anexa care face parte integrantã din prezentul ordin.
ART. 2
Instrucţiunea menţionatã la art. 1 se publicã împreunã cu ordinul de aprobare a acesteia în Monitorul Oficial al României, Partea I, în Buletinul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare şi pe pagina de internet a Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare (www.cnvmr.ro).
ART. 3
Direcţia reglementare din cadrul Direcţiei generale autorizare reglementare împreunã cu Secretariatul general şi cu directorul general executiv vor urmãri ducerea la îndeplinire a prevederilor prezentului ordin.
Preşedintele Comisiei Naţionale
a Valorilor Mobiliare,
Gabriela Anghelache
Bucureşti, 18 decembrie 2007.
Nr. 149.
ANEXĂ
<>INSTRUCŢIUNEA Nr. 8/2007
privind raportarea cerinţelor minime de capital
ART. 1
(1) Prezenta instrucţiune stabileşte forma şi conţinutul formularelor de raportare a cerinţelor minime de capital la nivel individual şi, dupã caz, consolidat, de cãtre societãţile de servicii de investiţii financiare, denumite în continuare SSIF, şi societãţile de administrare a investiţiilor care au în obiectul de activitate administrarea de portofolii individuale de investiţii, denumite în continuare SAI, în scopul supravegherii prudenţiale a acestora.
(2) Termenii şi expresiile utilizate în prezenta instrucţiune au înţelesul prevãzut de <>Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 227/2007 , precum şi în regulamentele comune ale Bãncii Naţionale a României şi al Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare emise în aplicarea acesteia.
ART. 2
(1) SSIF şi SAI au obligaţia transmiterii la Comisia Naţionalã a Valorilor Mobiliare a datelor şi informaţiilor prevãzute în formularele de raportare cuprinse în anexele la prezenta instrucţiune, pe suport magnetic sau optic, în format tip .XLS şi pe suport de hârtie.
(2) Prima raportare a cerinţelor de capital la nivel individual în conformitate cu prevederile prezentei instrucţiuni se realizeazã de cãtre toate SSIF şi SAI pentru primul trimestru al anului 2008 şi se transmite Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare pânã cel târziu la data de 30 aprilie 2008.
ART. 3
(1) SSIF raporteazã Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare, la nivel individual şi, dupã caz, consolidat, modul de încadrare în cerinţele de capital prevãzute de <>Regulamentul Bãncii Naţionale a României nr. 13/2006 şi <>Regulamentul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/2006 privind determinarea cerinţelor minime de capital pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii, aprobat prin <>Ordinul Bãncii Naţionale a României nr. 10/2006 şi <>Ordinul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 107/2006 , şi de <>Regulamentul Bãncii Naţionale a României nr. 22/2006 şi <>Regulamentul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 27/2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investiţii, în conformitate cu prevederile <>art. 23 din Regulamentul Bãncii Naţionale a României nr. 22/2006 şi <>Regulamentul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 27/2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investiţii, aprobat prin <>Ordinul Bãncii Naţionale a României nr. 19/2006 şi <>Ordinul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 116/2006 , precum şi expunerile mari, în conformitate cu prevederile <>Regulamentului Bãncii Naţionale a României nr. 16/2006 şi al <>Regulamentului Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 21/2006 privind expunerile mari ale instituţiilor de credit şi ale firmelor de investiţii, aprobat prin <>Ordinul Bãncii Naţionale a României nr. 13/2006 şi <>Ordinul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 110/2006 . Raportãrile se transmit la Comisia Naţionalã a Valorilor Mobiliare în termen de maximum 30 de zile de la sfârşitul perioadei de raportare.
(2) SAI raporteazã Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare, la nivel individual şi, dupã caz, consolidat, modul de încadrare în cerinţele de capital prevãzute de <>Regulamentul Bãncii Naţionale a României nr. 13/2006 şi de <>Regulamentul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 18/2006 privind determinarea cerinţelor minime de capital pentru instituţiile de credit şi firmele de investiţii şi de <>Regulamentul Bãncii Naţionale a României nr. 22/2006 şi <>Regulamentul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 27/2006 privind adecvarea capitalului instituţiilor de credit şi al firmelor de investiţii, cel puţin o datã la fiecare 3 luni, precum şi expunerile mari, cel puţin trimestrial. Raportãrile se transmit Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare în termen de maximum 30 de zile de la sfârşitul perioadei de raportare.
(3) Pentru raportarea cerinţelor de capital la nivel consolidat, aferentã primului semestru al unui exerciţiu financiar, termenul de raportare este data de 30 septembrie a respectivului exerciţiu financiar.
(4) Pentru raportarea cerinţelor de capital la nivel consolidat, aferentã unui exerciţiu financiar, termenul de raportare este data de 15 iunie a exerciţiului financiar urmãtor.
ART. 4
SSIF raporteazã Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare cerinţele prevãzute la art. 3, potrivit formularelor de raportare relevante. Formularele completate vor fi însoţite de balanţa analiticã de verificare aferentã lunii respective, precum şi de o declaraţie semnatã de conducãtorul societãţii şi avizatã de reprezentantul compartimentului de control intern şi de persoana desemnatã pentru funcţia de audit intern, cu privire la faptul cã informaţiile cuprinse în acestea sunt corecte şi complete.
ART. 5
Modelele formularelor de raportare, instrucţiunile de completare a acestora şi notele explicative sunt prevãzute în anexele nr. 1-3*), care fac parte integrantã din prezenta instrucţiune.
-----------
*) Anexele nr. 1-3 se publicã ulterior în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 78 bis în afara abonamentului, care se poate achiziţiona de la Centrul pentru vânzãri şi relaţii cu publicul al Regiei Autonome "Monitorul Oficial", Bucureşti, şos. Panduri nr. 1.
ART. 6
Formularele de raportare vor fi completate chiar dacã sumele sunt zero.
ART. 7
Nerespectarea prevederilor prezentei instrucţiuni atrage aplicarea mãsurilor prevãzute la <>art. 226 din Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 227/2007 , precum şi a sancţiunilor prevãzute la titlul X "Rãspunderi şi sancţiuni" din <>Legea nr. 297/2004 privind piaţa de capital, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
ART. 8
Prezenta instrucţiune intrã în vigoare la data publicãrii acesteia şi a ordinului de aprobare în Monitorul Oficial al României, Partea I, şi va fi publicatã în Buletinul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare şi pe pagina de internet a Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare.
------------
Newsletter GRATUIT
Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email
Comentarii
Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
