Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
Email RSS Trimite prin Yahoo Messenger pagina:  NORME TEHNICE din 31 august 2015 privind acordarea statutului de operator economic autorizat*) Twitter Facebook
Cautare document
Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X

 NORME TEHNICE din 31 august 2015 privind acordarea statutului de operator economic autorizat*)

EMITENT: AGENŢIA NAŢIONALĂ DE ADMINISTRARE FISCALĂ
PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 758 bis din 12 octombrie 2015
Comenteaza legea
──────────
    *) Aprobate de Ordinul nr. 2.252/2015 publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 758 din 12 octombrie 2015.
──────────

    CAP. I
    Dispoziţii generale

    ART. 1
    (1) Statutul de operator economic autorizat poate fi solicitat de operatorii economici definiţi la art. 1 din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziţii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului Vamal Comunitar, cu modificările şi completările ulterioare.
    (2) Statutul de operator economic autorizat se atestă prin emiterea unuia din certificatele prevăzute la art. 5a din Regulamentul Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului Vamal Comunitar.
    ART. 2
    (1) Certificatele de operator economic autorizat, denumite în continuare certificate AEO, sunt codificate astfel:
    a) Certificat AEO - Simplificări vamale (AEOC) - pentru operatorii economici care solicită să beneficieze de simplificările prevăzute de legislaţia vamală şi care îndeplinesc condiţiile prevăzute la articolele 14h, 14i şi 14j din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziţii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificările şi completările ulterioare.
    b) Certificat AEO - Securitate şi siguranţă (AEOS) - pentru operatorii economici care solicită să beneficieze de facilităţi în ceea ce priveşte controalele vamale care vizează securitatea şi siguranţa, aplicate la intrarea mărfurilor pe teritoriul vamal al Comunităţii sau la ieşirea acestor mărfuri de pe teritoriul menţionat anterior şi care îndeplinesc condiţiile prevăzute la articolele 14h-14k din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziţii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificările şi completările ulterioare.
    c) Certificat AEO - Simplificări vamale/securitate şi siguranţă (AEOF) - pentru operatorii economici care solicită să beneficieze de simplificările indicate la lit. (a) şi de facilităţile indicate la lit. (b) şi care îndeplinesc condiţiile prevăzute la art. 14h-14k din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziţii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificările şi completările ulterioare.
    (2) Titularii de certificate AEO de tip AEOS şi AEOF beneficiază de facilităţi în ceea ce priveşte controalele vamale referitoare la securitate şi de acordurile de recunoaştere reciprocă (MRA), cu ţările din afara UE.

    CAP. II
    Solicitarea acordării statutului de Operator Economic Autorizat

    ART. 3
    (1) Statutul de Operator Economic Autorizat este acordat la solicitarea operatorilor economici prin eliberarea de către Agenţia Naţională de Administrare Fiscală (ANAF) - Direcţia Generală a Vămilor a unui formular tipizat denumit Certificat AEO, în baza evaluării rezultatelor obţinute în urma unui proces de auditare a solicitantului.
    (2) Solicitarea prevăzută la alin. (1) are forma unei cereri tipizate prevăzută în Anexa 1c din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziţii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificările şi completările ulterioare şi se poate regăsi pe site-ul www.customs.ro, secţiunea "Formulare".
    ART. 4
    (1) Cererea este însoţită obligatoriu de următoarele documente:
    a) chestionarul de auto-evaluare AEO completat potrivit modelului prevăzut în Anexa nr. 1 la prezentele norme şi a instrucţiunilor de completare a chestionarului de autoevaluare AEO prevăzute în Anexa nr. 2 la prezentele norme.
    b) certificatul de înregistrare al operatorului economic, în copie;
    c) actul constitutiv al operatorului economic, cu modificările şi completările ulterioare, după caz, în copie;
    d) cazierul judiciar al persoanei care reprezintă legal operatorul economic în raporturile juridice cu autorităţile vamale;
    e) cazierul judiciar al angajatului operatorului economic, responsabil cu reprezentarea acestuia faţă de autoritatea vamală;
    f) cazierul fiscal şi certificatul de atestare fiscală, eliberate de autoritatea fiscală competentă;
    g) o declaraţie pe proprie răspundere prin care operatorul economic se obligă:
    - să notifice ANAF - Direcţiei Generale a Vămilor orice modificare survenită în activitatea pe care urmează să o desfăşoare, legată de operaţiunile pe care trebuie să le reglementeze certificatul AEO, sau de informaţiile transmise iniţial prin intermediul chestionarului de autoevaluare prevăzut la lit. a);
    - să informeze ANAF - Direcţia Generală a Vămilor cu privire la evenimentele semnificative care ar putea afecta autorizarea sa, inclusiv cu privire la cazurile în care apare o modificare a condiţiilor de acces la informaţii sau a modalităţilor prin care informaţiile respective sunt făcute disponibile.
    (2) Cererea, însoţită de documentele enumerate la alin. (1), se transmite în format letric la registratura ANAF - Direcţia Generală a Vămilor, Bucureşti şi în format electronic la adresa "aeo_ro@customs.ro"
    ART. 5
    În urma verificării îndeplinirii condiţiilor de formă şi i de fond prevăzute la art. 3 şi 4, ANAF - Direcţia Generală a Vămilor informează în scris solicitantul despre decizia luată privind acceptarea sau respingerea cererii de acordare a statutului de operator economic autorizat, motivând solicitantului această decizie.

    CAP. III
    Verificarea îndeplinirii condiţiilor de acordare a statutului de Operator Economic Autorizat

    ART. 6
    (1) Verificarea îndeplinirii condiţiilor de acordare a statutului de operator economic autorizat se efectuează, la nivel central şi teritorial, în conformitate cu prevederile art. 14a şi 14n din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziţii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificările şi completările ulterioare, de structurile cu atribuţii de verificare în domeniul AEO din cadrul autorităţii vamale, prin auditarea activităţilor cu incidenţă la legislaţia vamală, desfăşurate de operatorii economici solicitanţi aflaţi în raza lor de competenţă teritorială.
    (2) Structura de specialitate cu atribuţii de verificare în domeniul AEO de la nivel central din ANAF - Direcţia Generală a Vămilor, efectuează analiza de risc preliminară a dosarului şi întocmeşte fişa riscurilor ce va cuprinde riscurile identificate şi potenţiale.
    (3) Dacă verificările preliminare impun respingerea cererii, solicitantul va fi informat asupra motivelor respingerii.
    (4) Dacă verificările preliminare nu impun respingerea cererii, aceasta se înregistrează în baza de date DG TAXUD a Comisiei Europene. ANAF - Direcţia Generală a Vămilor informează operatorul economic cu privire la acceptarea cererii sale şi a datei de la care curge termenul menţionat la 14o din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziţii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificările şi completările ulterioare. Dosarul complet, inclusiv fişa riscurilor, se transmite, în termen de 5 zile de la data acceptării cererii, structurii cu atribuţii de verificare în domeniul AEO din cadrul Direcţiei Regionale Vamale în a cărei rază de competenţă se află domiciliul fiscal al agentului economic, în vederea desemnării unei echipe de control pentru efectuarea unui audit la sediul acestuia.
    Cu aprobarea conducerii Direcţiei Supraveghere şi Control Vamal din cadrul Direcţiei Generale a Vămilor auditul se poate efectua şi de la nivel central sau local.
    Structura desemnată cu efectuarea auditului va fi responsabilă cu supravegherea permanentă a derulării raporturilor juridice vamale ale agentul economic în calitatea sa de titular de Certificat AEO.
    (5) În termen de 15 zile de la primirea dosarului, echipa de control desemnată întocmeşte în baza chestionarului de autoevaluare depus la dosar şi a fişei riscurilor, Lista de verificare conform Anexei nr. 3 la prezentele norme, pentru efectuarea auditului la sediul agentului economic şi aduce la cunoştinţa acestuia data preconizată pentru începerea verificărilor. Lista de verificare conţine aspectele ce vor fi analizate în vederea evaluării riscurilor identificate şi potenţiale.
    Riscurile potenţiale/identificate de către echipa de control se înscriu de către aceasta în planul de audit conform Anexei nr. 4 la prezentele norme şi vor face obiectul controalelor periodice.
    (6) Verificarea la sediu efectuată de echipa de control desemnată se derulează în baza listei de verificare şi vizează, în special, aspectele conţinute în Lista posibilelor riscuri, ameninţări şi soluţiile la acestea, conform Anexei nr. 5 la prezentele norme şi în Planul de audit.
    (7) În situaţia existenţei unor sedii secundare aflate în afara zonei de competenţă, echipa de audit transmite o copie a dosarului către Direcţia Regională Vamală competentă, în termen de 5 zile, în vederea efectuării verificărilor la sediul secundar în conformitate cu alin. (5).
    (8) Proiectul raportului de audit se prezintă operatorului economic spre luare la cunoştinţă şi va fi modificat numai în cazuri temeinic justificate, modificările fiind susţinute de documente ce vor fi anexate la acesta.
    (9) Solicitantul poate retrage cererea depusă până la momentul prezentării spre luare la cunoştinţă a concluziilor conţinute în proiectul Raportului de audit.
    (10) În termen de 60 de zile de la data primirii dosarului, echipa de control întocmeşte Raportul de audit conform Anexei nr. 6 la prezentele norme, pe baza constatărilor proprii şi a celor obţinute de la celelalte echipe implicate în verificările concomitente.
    (11) Termenul de la alin. (10) se poate prelungi cu maxim 30 zile, pe baza unor solicitări justificate ce vor fi anexate la Raportul de audit.
    (12) Raportul de audit final, însoţit de lista de verificare completată cu rezultatele obţinute în urma procesului de verificare şi cu documentele justificative necesare susţinerii constatărilor, se transmite la ANAF - Direcţia Generală a Vămilor - Direcţia Supraveghere şi Control Vamal.
    (13) Raportul de audit de la alin. (12), va conţine obligatoriu propunerea cu privire la acordarea sau refuzul acordării statutului de operator economic autorizat şi precizări detaliate privind motivele avute în vedere şi se transmite în termen de maxim 5 zile de la data emiterii la ANAF - Direcţia Generală a Vămilor.

    CAP. IV
    Acordarea statutului de Operator Economic Autorizat

    ART. 7
    În termen de 15 zile de la data primirii raportului de audit conţinând propunerea de acordare a statutului de Operator Economic Autorizat, ANAF - Direcţia Generală a Vămilor eliberează certificatul AEO. Acest termen poate fi prelungit cu respectarea prevederilor art. 14o din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziţii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificările şi completările ulterioare.
    ART. 8
    Certificatul AEO se completează potrivit modelului şi notelor explicative din Anexa II la Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziţii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificările şi completările ulterioare, se întocmeşte în 2 exemplare şi este semnat de directorul general al Direcţiei Generale a Vămilor. Un exemplar este transmis solicitantului, iar celălalt exemplar se păstrează în evidenţa autorităţii vamale.
    ART. 9
    (1) Evidenţa certificatelor AEO se ţine în Registrul de evidenţă a certificatelor AEO, întocmit potrivit modelului din Anexa nr. 7 la prezentele norme, numărul de înregistrare a certificatului AEO fiind acordat în ordine cronologică.
    (2) În conformitate cu art. 14p din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziţii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificările şi completările ulterioare, în termen de 5 zile lucrătoare de la emiterea certificatului autoritatea vamală română informează autorităţile vamale din celelalte state membre cu ajutorul sistemului de comunicare menţionat la articolul 14x din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziţii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificările şi completările ulterioare că a fost eliberat un certificat AEO. Respingerea cererii se notifică în acelaşi termen.
    (3) Certificatul AEO se înscrie în documentul administrativ unic în caseta nr. 44 sub următoarea formă: codul de identificare din TARIC atribuit certificatului AEO, urmat de numărul de înregistrare al certificatului AEO.

    CAP. V
    Monitorizarea

    ART. 10
    Echipa de auditare verifică, cel puţin o dată la trei ani, respectarea de către operatorul economic autorizat a condiţiilor şi criteriilor aplicabile, conform riscurilor identificate în procesul de auditare.
    ART. 11
    Echipa de audit evaluează periodic condiţiile şi criteriile aplicabile acestuia pe baza analizei de risc pentru identificarea riscurilor noi apărute.
    ART. 12
    În cazurile în care operatorul economic căruia i s-a acordat statutul de AEO este constituit de mai puţin de 3 ani, se aplică dispoziţiile art. 14q din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziţii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificările şi completările ulterioare.

    CAP. VI
    Suspendarea şi revocarea statutului de Operator Economic Autorizat

    ART. 13
    ANAF - Direcţia Generală a Vămilor poate suspenda statutul de operator economic autorizat, în cazul certificatelor emise în România, în cazurile şi cu respectarea condiţiilor prevăzute la art. 14r - 14u din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziţii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificările şi completările ulterioare.
    ART. 14
    ANAF - Direcţia Generală a Vămilor poate revoca statutul de operator economic autorizat, în cazul certificatelor emise în România, în cazurile şi cu respectarea condiţiilor prevăzute la art. 14v din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziţii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificările şi completările ulterioare.

    CAP. VII
    Dispoziţii finale

    ART. 15
    Dispoziţiile prezentelor norme tehnice se completează cu prevederile Regulamentului (CEE) nr. 2913/92, cu modificările şi completările ulterioare şi Regulamentului (CEE) nr. 2454/93, cu modificările şi completările ulterioare.
    ART. 16
    Anexele nr. 1-7 fac parte integrantă din prezentele norme tehnice.


    ANEXA 1

                           Chestionar de autoevaluare
                                 Orientări AEO


┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│0.1.     │Vă rugăm să reţineţi că se recomandă citirea Orientărilor privind operatorii   │
│         │economici autorizaţi, documentul TAXUD/B2/0472011-Rev 5 publicat de Comisia    │
│         │Europeană, înainte de a solicita statutul de AEO (puteţi accesa acest document │
│         │prin intermediul site-ului web www.customs.ro).                                │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│0.2.     │Ce departamente, inclusiv managementul, aţi implicat în procesul de pregătire a│
│         │societăţii dumneavoastră pentru cererea de acordare a statutului de AEO?       │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.       │Informaţii referitoare la societate                                            │
├─────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│1.1.     │Informaţii generale referitoare la societate                                   │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.1.1.   │Vă rugăm să specificaţi denumirea, adresa, data înfiinţării şi forma juridică  │
│         │de organizare a societăţii solicitante. Vă rugăm să includeţi URL-ul site-ului │
│         │web al societăţii dumneavoastră, dacă este cazul.                              │
│         │Dacă societatea dumneavoastră face parte dintr-un grup, vă rugăm să indicaţi   │
│         │dacă oricare alte entităţi aparţinând grupului:                                │
│         │a) deţin deja un certificat AEO sau                                            │
│         │b) au depus o cerere pentru a beneficia de statutul de AEO şi în prezent fac   │
│         │obiectul unui audit AEO efectuat de o autoritate vamală naţională.             │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.1.2.   │Vă rugăm să furnizaţi următoarele detalii (dacă acestea se aplică în cazul     │
│         │formei juridice a societăţii dumneavoastră):                                   │
│         │a) Detalii complete privind principalii acţionari, inclusiv procentajele       │
│         │participaţiilor deţinute de aceştia.                                           │
│         │b) Detalii complete privind membrii consiliului de administraţie şi/sau        │
│         │directorii.                                                                    │
│         │c) Detalii complete privind consiliul consultativ, dacă există, şi consiliul   │
│         │de administraţie.                                                              │
│         │Detaliile ar trebui să includă numele complet şi adresa, data naşterii şi      │
│         │numărul naţional de identificare (codul numeric personal sau numărul naţional  │
│         │de asigurare).                                                                 │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.1.3.   │Vă rugăm să indicaţi numele persoanei responsabile cu aspectele de ordin vamal │
│         │în cadrul organizaţiei administrative a solicitantului.                        │
│         │Detaliile ar trebui să includă numele complet şi adresa, data naşterii şi      │
│         │numărul naţional de identificare (codul numeric personal sau numărul naţional  │
│         │de asigurare).                                                                 │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.1.4.   │Vă rugăm să descrieţi succint activitatea dumneavoastră comercială/profesională│
│         │Precizaţi poziţia sau poziţiile dumneavoastră în cadrul lanţului internaţional │
│         │de aprovizionare: producător, exportator, expeditor de mărfuri, gestionar de   │
│         │antrepozit vamal, comisionar vamal, transportator, importator, consolidator,   │
│         │operator de terminal, altele.                                                  │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.1.5.   │Vă rugăm să specificaţi amplasamentele, să prezentaţi adresele, numele,        │
│         │numerele de telefon şi adresele de e-mail ale punctelor de contact şi să       │
│         │prezentaţi o descriere succintă a acţiunilor întreprinse în (inclusiv alte     │
│         │state membre şi ţări terţe):                                                   │
│         │a) amplasamentele individuale ale societăţii dumneavoastră ca persoană juridică│
│         │(vă rugăm să indicaţi numărul aproximativ de angajaţi în cadrul fiecărui       │
│         │departament) şi                                                                │
│         │b) amplasamentele în care un terţ execută activităţi externalizate pentru      │
│         │societatea dumneavoastră                                                       │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.1.6.   │Achiziţionaţi de la/vindeţi către societăţile cu care sunteţi asociat? Da/Nu   │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.1.7.   │Descrieţi structura organizaţională internă a societăţii dumneavoastră şi      │
│         │sarcinile/responsabilităţile fiecărui departament.                             │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.1.8.   │Vă rugăm să specificaţi numele persoanelor care formează managementul superior │
│         │(directori, şefi de departamente, contabilul şef, şeful departamentului pe     │
│         │probleme vamale etc.) din cadrul societăţii şi să descrieţi pe scurt           │
│         │regulamentul de ordine interioară.                                             │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.1.9.   │Câţi angajaţi are societatea dumneavoastră?                                    │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.1.10.  │a) Vă rugăm să specificaţi numele şi funcţia persoanelor din societatea        │
│         │dumneavoastră care au o calificare specifică în domeniul vamal.                │
│         │b) Vă rugăm să detaliaţi succint nivelul de cunoştinţe al acestor persoane în  │
│         │ceea ce priveşte utilizarea tehnologiei IT în domeniul vamal şi în cadrul      │
│         │proceselor comerciale, precum şi în aspecte de natură comercială în general.   │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.1.11.  │Prin prezenta consimt la publicarea informaţiilor din certificatul AEO în lista│
│         │operatorilor economici autorizaţi conform articolului 14 alineatul (4) din     │
│         │DACV                                                                           │
│         │Da/Nu                                                                          │
│         │                                                                               │
│         │Dacă Da,                                                                       │
│         │Semnătura ................                                                     │
│         │Funcţia ..................                                                     │
│         │(Chestionarul completat trebuie semnat de Director/Administrator/Acţionar după │
│         │caz, dar în acest caz se recomandă ca acceptul să fie dat de un semnatar       │
│         │autorizat)                                                                     │
│         │Data: ..................                                                       │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.1.12.  │Prin prezenta, pentru asigurarea implementării acordurilor internaţionale de   │
│         │recunoaştere mutuală cu ţări terţe, consimt Ia schimbul informaţiilor din      │
│         │Certificatul AEO privind statutul de operator economic autorizat şi a măsurilor│
│         │legate de securitate. Da/Nu                                                    │
│         │                                                                               │
│         │Dacă Da,                                                                       │
│         │Semnătura ................                                                     │
│         │Funcţia ..................                                                     │
│         │(Chestionarul completat trebuie semnat de Director/Administrator/Acţionar după │
│         │caz, dar în acest caz se recomandă ca acceptul să fie dat de un semnatar       │
│         │autorizat)                                                                     │
│         │Data: ..................                                                       │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.1.13.  │În cazul în care aţi confirmat acceptul pentru recunoaştere reciprocă în caseta│
│         │1.1.12, vă rugăm să furnizaţi şi următoarele informaţii:                       │
│         │                                                                               │
│         │Transcrierea numelui ..................                                        │
│         │Transcrierea adresei (stradă şi număr): ....................................   │
│         │Transcrierea codului poştal şi a numelui oraşului: ..................          │
│         │                                                                               │
│         │Se vor utiliza doar caractere latine aşa cum sunt codificate la adresa         │
│         │http://www.unicode.org/charts/PDF/U0000.pdf                                    │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.2.     │Volumul de afaceri                                                             │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.2.2.   │a) Indicaţi cifra de afaceri anuală pentru ultimele trei seturi de conturi     │
│         │anuale închise. În cazul unei întreprinderi noi, specificaţi N/A.              │
│         │b) Indicaţi profitul sau pierderea anuală netă pentru ultimele trei seturi de  │
│         │conturi anuale închise. În cazul unei întreprinderi noi, specificaţi N/A.      │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.2.2.   │Dacă utilizaţi spatii de depozitare şi acestea nu sunt proprietatea            │
│         │dumneavoastră, vă rugăm să indicaţi de la cine aţi închiriat/luat în arendă    │
│         │spaţiile respective.                                                           │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.2.3.   │Pentru fiecare dintre elementele de mai jos, prezentaţi o estimare a numărului │
│         │şi valorii declaraţiilor pe care le-aţi înaintat în fiecare dintre ultimii trei│
│         │ani. În cazul unei întreprinderi noi, specificaţi N/A.                         │
│         │- Import                                                                       │
│         │- Export/Reexport                                                              │
│         │- Tranzit                                                                      │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.2.4.   │Pentru fiecare dintre elementele de mai jos, prezentaţi o estimare a sumei     │
│         │totale pe care aţi plătit-o în fiecare dintre ultimii trei ani. În cazul unei  │
│         │întreprinderi noi, specificaţi N/A.                                            │
│         │- taxe vamale                                                                  │
│         │- Accize                                                                       │
│         │- TVA la import                                                                │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.2.5.   │a) Aţi prevăzut vreo modificare de natură structurală a societăţii             │
│         │dumneavoastră în următorii doi ani? Da/Nu. Dacă da, vă rugăm să descrieţi      │
│         │succint aceste modificări.                                                     │
│         │b) Aţi prevăzut vreo modificare semnificativă pentru societatea dumneavoastră  │
│         │cu privire la lanţul de aprovizionare în următorii doi ani? Da/Nu.             │
│         │Dacă da, vă rugăm să descrieţi succint aceste modificări.                      │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.3.     │Informaţii şi statistici privind domeniul vamal                                │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 2.6)                                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.3.1.   │Vă rugăm să răspundeţi la următoarele întrebări:                               │
│         │a) Efectuaţi formalităţile vamale personal şi în nume propriu?                 │
│         │b) Sunteţi reprezentat de cineva în ceea ce priveşte formalităţile vamale, dacă│
│         │da, de către cine şi în ce mod (direct sau indirect)? Vă rugăm să specificaţi  │
│         │numele, adresa şi numărul EORI al reprezentantului.                            │
│         │c) Reprezentaţi alte persoane în ceea ce priveşte formalităţile vamale? Dacă   │
│         │da, pe cine şi în ce mod (direct sau indirect)? (Specificaţi numele celor mai  │
│         │importante societăţi)                                                          │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.3.2.   │a) În ce mod şi cine decide clasificarea tarifară a mărfurilor?                │
│         │b) Ce măsuri de asigurare a calităţii luaţi pentru a garanta corectitudinea    │
│         │clasificărilor tarifare (de exemplu, verificări, controale de plauzibilitate,  │
│         │proceduri interne de lucru, formare periodică)?                                │
│         │c) Păstraţi registre privind aceste măsuri de asigurare a calităţii?           │
│         │d) Monitorizaţi periodic eficacitatea măsurilor pe care le-aţi instituit pentru│
│         │asigurarea calităţii?                                                          │
│         │e) Ce resurse utilizaţi pentru clasificarea tarifară (de exemplu, baze de date │
│         │principale privind mărfurile)?                                                 │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.3.3.   │a) În ce mod şi cine stabileşte valoarea în vamă?                              │
│         │b) Ce măsuri de asigurare a calităţii luaţi pentru a garanta corectitudinea    │
│         │stabilirii valorii în vamă (de exemplu, verificări, controale de plauzibilitate│
│         │regulamente interne de funcţionare, formare periodică, alte metode)?           │
│         │c) Monitorizaţi periodic eficacitatea măsurilor pe care le-aţi instituit pentru│
│         │asigurarea calităţii?                                                          │
│         │d) Păstraţi registre privind aceste măsuri de asigurare a calităţii?           │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.3.4.   │a) Furnizaţi o imagine de ansamblu a originii, preferenţiale sau               │
│         │nepreferenţiale, a mărfurilor importate.                                       │
│         │b) Ce măsuri interne aţi pus în aplicare pentru a verifica declararea corectă  │
│         │a ţării de origine a mărfurilor importate?                                     │
│         │c) Descrieţi abordarea dumneavoastră în ceea ce priveşte emiterea dovezilor de │
│         │preferinţă şi a certificatelor de origine pentru export.                       │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│1.3.5.   │Efectuaţi schimburi comerciale care implică mărfuri care fac obiectul          │
│         │taxelor antidumping sau al taxelor compensatorii? Da/Nu                        │
│         │Dacă da, furnizaţi detalii referitoare la producătorul (producătorii) sau      │
│         │ţările din afara UE ale căror mărfuri fac obiectul taxelor de mai sus.         │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│2.       │Antecedente în ceea ce priveşte respectarea cerinţelor vamale                  │
│         │(Articolul 5a din CV; articolul 14h din DACV, anexa 1 la notele explicative    │
│         │(anexa 1C din DACV);                                                           │
│         │Orientări, partea 2, punctul 2.1., anexa 2, punctul 1)                         │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│2.1.     │a) În societatea dumneavoastră au fost detectate de către autoritatea vamală   │
│         │încălcări ale legislaţiei vamale în ultimii trei ani? În cazul unei societăţi  │
│         │noi, specificaţi N/A.                                                          │
│         │Dacă da, descrieţi succint încălcările.                                        │
│         │b) Cum aţi notificat încălcările autorităţilor guvernamentale relevante şi ce  │
│         │măsuri de asigurare a calităţii au fost introduse pentru a evita astfel de     │
│         │încălcări în viitor?                                                           │
│         │Păstraţi registre privind aceste măsuri de asigurare a calităţii?              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│2.2.     │V-au fost refuzate cereri de autorizare/certificare sau v-au fost suspendate   │
│         │sau revocate autorizaţii existente din cauza încălcării legislaţiei vamale în  │
│         │ultimii trei ani? Da/Nu. În cazul unei societăţi noi, specificaţi N/A          │
│         │Dacă da, câte şi care au fost motivele?                                        │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.       │Sistemul contabil şi logistic                                                  │
│         │(Articolul 5a din CV; articolul 14i din DACV; Orientări, partea 2,             │
│         │punctul 2.2., anexa 2)                                                         │
├─────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│3.1.     │Pista de audit                                                                 │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 2.2.)                                             │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.1.1.   │Sistemul dumneavoastră de contabilitate facilitează o pistă de audit completă  │
│         │pentru activităţile dumneavoastră vamale sau pentru fluxul de mărfuri sau      │
│         │intrările în contabilitate relevante din punctul de vedere al taxelor?         │
│         │Dacă da, vă rugăm să descrieţi caracteristicile principale ale acestei piste de│
│         │audit.                                                                         │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.2.     │Sistemul contabil                                                              │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 2.1.)                                             │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.2.1.   │Ce sistem informatic (hardware/software) utilizaţi pentru activitatea          │
│         │dumneavoastră în general şi pentru aspectele de ordin vamal în special?        │
│         │Furnizaţi informaţii cu privire la următoarele:                                │
│         │- separarea funcţiilor între dezvoltare, testare şi operaţii                   │
│         │- separarea funcţiilor între utilizatori                                       │
│         │- controlul accesului (ce controale/pentru cine)                               │
│         │- trasabilitatea între sistemul intern şi sistemul de declarare.               │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.2.2.   │Sistemele dumneavoastră contabile pot opera o distincţie între mărfurile       │
│         │unionale şi cele neunionale? Da/Nu                                             │
│         │Dacă da, furnizaţi detalii.                                                    │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.2.3.   │a) La ce amplasament se desfăşoară activităţile dumneavoastră informatice?     │
│         │b) Au fost externalizate aplicaţiile informatice? Dacă da, către ce societate  │
│         │au fost externalizate aplicaţiile şi cum gestionaţi controlul accesului pentru │
│         │aplicaţiile externalizate?                                                     │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.3.     │Sistemul de control intern                                                     │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 2.4.)                                             │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.3.1.   │Există orientări interne în ceea ce priveşte sistemul de control intern în     │
│         │cadrul departamentului de contabilitate, al celui de achiziţii, al celui de    │
│         │vânzări, al celui pe probleme vamale, al celui de producţie, al celui de       │
│         │gestionare a materialelor şi a mărfurilor şi al celui de logistică? Da/Nu.     │
│         │Dacă da, prezentaţi o descriere succintă a acestora şi a modului în care sunt  │
│         │actualizate.                                                                   │
│         │De exemplu, acţiuni precum instrucţiunile de lucru, formarea angajaţilor,      │
│         │instrucţiunile pentru verificarea defectelor şi mecanismele de corectare.      │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.3.2.   │Procesele dumneavoastră de control intern au făcut obiectul unui audit intern/ │
│         │extern? Da/Nu                                                                  │
│         │Acesta a inclus şi un audit al formalităţilor vamale pe care le îndepliniţi?   │
│         │Da/Nu.                                                                         │
│         │Dacă da, vă rugăm să prezentaţi o copie a celui mai recent raport de audit.    │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.3.3.   │Descrieţi succint procedurile dumneavoastră pentru verificarea fişierelor      │
│         │informatice (date principale sau dosare permanente)? Din perspectiva           │
│         │dumneavoastră, cum acoperă aceste proceduri următoarele riscuri:               │
│         │a) Înregistrarea incorectă şi/sau incompletă a tranzacţiilor în sistemul       │
│         │contabil.                                                                      │
│         │b) Utilizarea de date permanente incorecte sau de date neactualizate, precum   │
│         │numărul de articole şi codurile tarifare.                                      │
│         │c) Controlul inadecvat al proceselor de afaceri ale societăţii solicitantului. │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.4.     │Fluxul mărfurilor                                                              │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 2.5.)                                             │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘


┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.4.1.   │Descrieţi succint procedura de înregistrare (fizică şi în registre) pentru     │
│         │fluxul de materiale, începând de la primirea şi stocarea materialelor, până la │
│         │producţie şi expediere. Cine efectuează înregistrările şi unde sunt conservate │
│         │acestea?                                                                       │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.4.2.   │Descrieţi succint procedurile instituite pentru verificarea nivelului          │
│         │stocurilor, inclusiv frecvenţa acestor verificări şi modul în care sunt        │
│         │soluţionate discrepanţele (de exemplu, verificarea stocurilor şi inventarul)?  │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.5.     │Practicile vamale                                                              │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 2.6.)                                             │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.5.1.   │Dispuneţi de proceduri documentate pentru verificarea exactităţii declaraţiilor│
│         │vamale, inclusiv a celor depuse în numele dumneavoastră, de exemplu, de un     │
│         │comisionar vamal sau de un expeditor de mărfuri? Da/Nu.                        │
│         │Dacă da, vă rugăm să descrieţi succint procedurile.                            │
│         │Dacă nu, este exactitatea declaraţiei vamale verificată? Da/Nu. Dacă da, în ce │
│         │mod?                                                                           │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.5.2.   │a) Societatea dumneavoastră dispune de instrucţiuni sau orientări privind      │
│         │notificarea neregulilor către autorităţile competente (de exemplu, suspiciuni  │
│         │de furt, hoţie sau contrabandă în legătură cu mărfurile care fac obiectul      │
│         │practicilor vamale)?                                                           │
│         │Sunt aceste instrucţiuni documentate (de exemplu, instrucţiuni de lucru,       │
│         │manuale, alte documente orientative)?                                          │
│         │b) În ultimul an aţi detectat nereguli (sau presupuse nereguli) şi le-aţi      │
│         │notificat autorităţilor competente? Da/Nu                                      │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.5.3.   │Efectuaţi schimburi comerciale cu mărfuri care fac obiectul unor licenţe       │
│         │economice comerciale, de exemplu textile, produse agricole? Da/Nu              │
│         │Dacă da, vă rugăm să descrieţi succint procedurile pe care le utilizaţi pentru │
│         │administrarea licenţelor de import şi/sau export al acestor mărfuri.           │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.6.     │Proceduri privind realizarea unor copii de siguranţă, recuperarea datelor şi   │
│         │soluţii de rezervă, opţiuni de arhivare                                        │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 2.7)                                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.6.1.   │Descrieţi pe scurt procedurile dumneavoastră privind realizarea de copii de    │
│         │siguranţă, recuperarea datelor, soluţiile de rezervă şi opţiunile de arhivare, │
│         │precum şi recuperarea registrelor dumneavoastră comerciale.                    │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.6.2.   │Pentru cât timp sunt salvate datele în sistemul de producţie şi pentru cât timp│
│         │sunt arhivate aceste date?                                                     │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.6.3.   │Societatea are un plan de urgenţă pentru cazuri de pană/disfuncţie a           │
│         │sistemului? Da/Nu                                                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.7.     │Protejarea sistemelor informatice                                              │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 2.8)                                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.7.1.   │a) Descrieţi succint acţiunile pe care le-aţi întreprins pentru a vă proteja   │
│         │sistemul informatic de intruziuni neautorizate (firewall, antivirus, protejarea│
│         │parolei etc.).                                                                 │
│         │b) S-a desfăşurat o testare în privinţa intruziunilor neautorizate? Care au    │
│         │fost rezultatele? Au fost luate măsuri de remediere?                           │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.7.2.   │a) Descrieţi succint modul în care sunt acordate drepturile de acces pentru    │
│         │sistemele informatice.                                                         │
│         │b) Cine este responsabil pentru funcţionarea şi protejarea sistemului          │
│         │informatic?                                                                    │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.7.3.   │a) Unde este amplasat serverul dumneavoastră principal?                        │
│         │b) Furnizaţi detalii privind modul în care este securizat serverul             │
│         │dumneavoastră principal.                                                       │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.8.     │Securitatea documentaţiei                                                      │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 2.9)                                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.8.1.   │Descrieţi succint ce acţiuni au fost întreprinse pentru protejarea             │
│         │informaţiilor/documentelor (de exemplu, drepturi restrânse de acces sau crearea│
│         │de copii de rezervă) împotriva accesului neautorizat, utilizării abuzive,      │
│         │intenţiilor distructive şi pierderii de date?                                  │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.8.2.   │Au existat cazuri de acces neautorizat la documente în ultimul an şi, dacă da, │
│         │ce măsuri au fost luate pentru a preveni reapariţia unor astfel de situaţii în │
│         │viitor?                                                                        │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.8.3.   │Vă rugăm să răspundeţi pe scurt la următoarele întrebări:                      │
│         │a) Ce categorii de angajaţi au acces la date detaliate privind fluxul de       │
│         │materiale şi de mărfuri?                                                       │
│         │b) Ce categorii de angajaţi sunt autorizaţi să modifice aceste date? Sunt      │
│         │modificările documentate în mod complet?                                       │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│3.8.4.   │Descrieţi succint ce cerinţe privind securitatea şi siguranţa impuneţi         │
│         │partenerilor dumneavoastră comerciali şi altor persoane de contact pentru a    │
│         │evita utilizarea abuzivă a informaţiilor (de exemplu, periclitarea lanţului de │
│         │aprovizionare prin transferul neautorizat al detaliilor de expediere)?         │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│4.       │Solvabilitatea financiară                                                      │
│         │(Articolul 5a din CV; articolul 14j din DACV; Orientări, partea 2, punctul 2.3,│
│         │anexa 2, punctul 3)                                                            │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│4.1.     │În ceea ce priveşte activele societăţii dumneavoastră, s-au iniţiat în ultimii │
│         │trei ani proceduri de insolvenţă? Da/Nu.                                       │
│         │Dacă da, vă rugăm să furnizaţi detalii.                                        │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│4.2.     │Societatea dumneavoastră a avut o situaţie financiară solidă în mod constant,  │
│         │în sensul articolului 14j din DACV, în mod suficient pentru a-i permite        │
│         │îndeplinirea angajamentelor financiare în ultimii trei ani? Dacă da, vă rugăm  │
│         │să prezentaţi dovezi, cum ar fi o scrisoare din partea auditorilor             │
│         │dumneavoastră sau un raport de audit, o copie a conturilor dumneavoastră după  │
│         │închidere (în cazul în care conturile dumneavoastră nu au făcut obiectul unui  │
│         │audit), dovezi din partea băncii sau a instituţiei financiare cu care          │
│         │colaboraţi. Dacă nu, vă rugăm să furnizaţi toate detaliile.                    │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│4.3.     │Dacă societatea dumneavoastră este recent înfiinţată, furnizaţi toate          │
│         │registrele şi informaţiile referitoare la situaţia dumneavoastră financiară, de│
│         │exemplu cel mai recent flux de numerar, bilanţul şi previziunile privind       │
│         │profitul şi pierderile aprobate de directori/parteneri/proprietarul unic.      │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│4.4.     │Sunteţi la curent cu existenţa unui element care ar putea influenţa            │
│         │solvabilitatea financiară a societăţii dumneavoastră într-un viitor previzibil?│
│         │Da/Nu.                                                                         │
│         │Dacă da, oferiţi mai multe detalii.                                            │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.       │Cerinţe privind securitatea şi siguranţa                                       │
│         │(Articolul 5a din CV; articolul 14k din DACV; Orientări, partea 2, punctul 2.4)│
├─────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│5.1.     │Autoevaluarea                                                                  │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 4.1)                                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.1.1.   │a) Aţi efectuat o evaluare a riscurilor sau a ameninţărilor la adresa          │
│         │societăţii dumneavoastră? Da/Nu                                                │
│         │b) Există un plan de securitate pentru fiecare amplasament (dacă este cazul)?  │
│         │Da/Nu                                                                          │
│         │Cât de des sunt revizuite şi actualizate aceste documente?                     │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.1.2.   │Descrieţi succint ce riscuri de securitate (în cadrul societăţii sau în cadrul │
│         │tranzacţiilor dumneavoastră comerciale cu clienţii, furnizorii şi prestatorii  │
│         │externi de servicii) aţi identificat în legătură cu criteriile de securitate   │
│         │AEO?                                                                           │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.1.3.   │Cum sunt puse în aplicare şi coordonate măsurile de securitate în cadrul       │
│         │societăţii dumneavoastră şi cine deţine responsabilitatea în acest sens?       │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.1.4.   │Dacă societatea dumneavoastră posedă mai multe spaţii, sunt măsurile de        │
│         │securitate puse în aplicare în mod armonizat în toate aceste amplasamente?     │
│         │Da/Nu                                                                          │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.1.5.   │a) Există proceduri de securitate? Cum sunt acestea comunicate personalului    │
│         │dumneavoastră şi persoanelor care vizitează spaţiile societăţii dumneavoastră? │
│         │b) Cum sunt acestea documentate (manual, orientări de lucru, fişă informativă  │
│         │etc.)?                                                                         │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.1.6.   │a) Au existat incidente de securitate în societatea dumneavoastră în ultimul   │
│         │an? Da/Nu.                                                                     │
│         │Dacă da, vă rugăm să furnizaţi o scurtă descriere a incidentelor şi să         │
│         │precizaţi ce măsuri aţi luat pentru a evita reapariţia acestora?               │
│         │b) Păstraţi registre ale incidentelor de securitate şi ale măsurilor luate?    │
│         │Da/Nu                                                                          │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.1.7.   │a) Deţineţi deja un certificat/o aprobare din partea unei alte agenţii sau     │
│         │autorităţi publice în materie de securitate (a transportului, a aviaţiei civile│
│         │etc.)? Da/Nu.                                                                  │
│         │Dacă da, vă rugăm să furnizaţi o copie a certificatului/a aprobării şi să      │
│         │furnizaţi detalii referitoare la spaţiile/amplasamentele care fac obiectul     │
│         │certificatului relevant/aprobării relevante.                                   │
│         │b) Furnizaţi o listă a oricăror standarde/licenţe/autorizaţii acreditate       │
│         │independent la care aderaţi şi specificaţi controalele/auditurile al căror     │
│         │obiect îl reprezintă aceste standarde.                                         │
│         │c) La momentul depunerii cererii pentru AEO, intenţionaţi să depuneţi o cerere │
│         │sau aţi solicitat deja orice alt certificat/aprobare în materie de securitate  │
│         │(de exemplu, agent abilitat, expeditor cunoscut etc.?) Da/Nu                   │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.1.8.   │Există cerinţe speciale de securitate şi siguranţă pentru mărfurile pe care le │
│         │importaţi/exportaţi?                                                           │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.1.9.   │a) Utilizaţi serviciile unei societăţi de securitate? Dacă da, ce societate    │
│         │utilizaţi?                                                                     │
│         │b) A realizat această societate o evaluare a ameninţărilor la adresa societăţii│
│         │dumneavoastră? Dacă da, descrieţi pe scurt ce riscuri de securitate au fost    │
│         │identificate în legătură cu criteriile de securitate AEO.                      │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.1.10.  │Clienţii dumneavoastră sau societăţile de asigurări vă impun anumite cerinţe de│
│         │siguranţă şi securitate? Da/Nu.                                                │
│         │Dacă da, furnizaţi detalii.                                                    │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.2.     │Accesul în incinte                                                             │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 4.2)                                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.2.1.   │a) Descrieţi succint modul în care este reglementată procedura de acces în     │
│         │spaţiile proprii (clădiri, zone de producţie, depozite etc.) pentru personal,  │
│         │vizitatori, alte persoane, vehicule şi mărfuri.                                │
│         │b) Cine verifică respectarea procedurilor prevăzute?                           │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.2.2.   │a) Descrieţi procedurile care trebuie urmate dacă o persoană neautorizată sau  │
│         │un vehicul neautorizat este descoperit în spaţiile proprii (pe teren sau în    │
│         │clădiri)?                                                                      │
│         │b) Cum sunt aceste proceduri comunicate personalului (de exemplu, plan de      │
│         │acţiune, manual, orientări de lucru, formare)?                                 │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.2.3.   │Prezentaţi un plan general pentru fiecare dintre amplasamentele societăţii     │
│         │dumneavoastră implicate în activităţi care au legătură cu domeniul vamal (de   │
│         │exemplu, planul incintei, proiect) din care să poată fi identificate limitele, │
│         │rutele de acces şi amplasarea clădirilor, acolo unde este cazul.               │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.2.4.   │Specificaţi pentru fiecare amplasament, dacă este cazul, denumirea societăţilor│
│         │(de exemplu, societăţile externe sau părţi externalizate ale societăţii) care  │
│         │se află, de asemenea, în spaţiile respective.                                  │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.3.     │Securitatea fizică                                                             │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 4.3)                                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.3.1.   │a) Prezentaţi o descriere succintă a modului în care sunt securizate limitele  │
│         │externe ale spaţiilor proprii. Cum este verificată respectarea acestor         │
│         │proceduri?                                                                     │
│         │b) Cum, de către cine şi la ce intervale se efectuează verificările în ceea ce │
│         │priveşte gardurile şi clădirile. Cum sunt înregistrate aceste verificări şi    │
│         │rezultatele acestora?                                                          │
│         │c) Cum sunt raportate şi soluţionate incidentele de securitate?                │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.3.2.   │Vă rugăm să răspundeţi la următoarele întrebări:                               │
│         │a) Ce posibilităţi de acces există?                                            │
│         │b) Cum sunt acestea respectate?                                                │
│         │Există limite în ceea ce priveşte programul de lucru la fiecare punct de acces?│
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.3.3.   │Sunt incintele iluminate în mod adecvat (de exemplu, lumină continuă, senzori  │
│         │de mişcare, întrerupător automat de iluminare)?                                │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.3.4.   │Cum se desfăşoară administrarea cheilor în cadrul societăţii dumneavoastră (de │
│         │exemplu, amplasament, acces, înregistrare)?                                    │
│         │Există o documentaţie scrisă în acest sens? Da/Nu                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.3.5.   │Vă rugăm să răspundeţi la următoarele întrebări:                               │
│         │a) Este permisă parcarea vehiculelor private în spaţiile proprii?              │
│         │b) Dacă da, pentru ce persoane?                                                │
│         │c) Cine acordă aprobarea?                                                      │
│         │d) Sunt verificate vehiculele (la intrarea în spaţiile proprii sau la intrarea │
│         │în parcare)?                                                                   │
│         │Există regulamente scrise? Da/Nu                                               │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.4.     │Unităţi de încărcare (precum recipiente, containere mobile, cutii de transport)│
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 4.4)                                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.4.1.   │Există norme/restricţii în ceea ce priveşte accesul la unităţile de încărcare? │
│         │Da/Nu                                                                          │
│         │Dacă da, cum sunt aplicate aceste restricţii?                                  │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.4.2.   │Descrieţi succint ce măsuri sunt instituite pentru a preveni accesul           │
│         │neautorizat şi manipularea frauduloasă a unităţilor de încărcare (în special în│
│         │spaţii deschise de depozitare) (de exemplu, supraveghere permanentă, formarea  │
│         │personalului şi informarea acestora cu privire la riscuri, sigilii,            │
│         │instrucţiuni privind procedurile care trebuie urmate în cazul unor intrări     │
│         │neautorizate)?                                                                 │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.4.3.   │a) Utilizaţi sigilii pentru a preveni manipularea frauduloasă a mărfurilor?    │
│         │Dacă da, ce fel de sigilii? Satisfac aceste sigilii standardele specifice (de  │
│         │exemplu, ISO)?                                                                 │
│         │b) Cum vă asiguraţi că mărfurile nu sunt manipulate fraudulos dacă nu sunt     │
│         │utilizate sigilii?                                                             │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.4.4.   │Ce măsuri de control utilizaţi pentru verificarea unităţilor de încărcare (de  │
│         │exemplu, procesul de verificare în şapte puncte: peretele din faţă, partea     │
│         │stângă, partea dreaptă, podeaua, plafonul/acoperişul, interiorul/exteriorul    │
│         │uşilor, exterior/şasiu)?                                                       │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.4.5.   │Vă rugăm să răspundeţi la următoarele întrebări:                               │
│         │a) Cine este proprietarul/operatorul unităţilor de încărcare?                  │
│         │b) Cine întreţine/repară unităţile de încărcare?                               │
│         │c) Există planuri privind întreţinerea periodică?                              │
│         │Sunt verificate lucrările externe de întreţinere?                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.5.     │Procese logistice                                                              │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 4.5)                                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.5.1.   │a) Ce metode de transport utilizează în mod normal societatea dumneavoastră?   │
│         │b) Societatea dumneavoastră efectuează toate activităţile sale de transport sau│
│         │utilizează şi furnizori de servicii externi (de exemplu, expeditori/           │
│         │transportatori)?                                                               │
│         │c) Cum stabiliţi dacă expeditoruL/transportatorul respectă standardele necesare│
│         │de securitate (de exemplu, prin intermediul unui certificat de securitate, al  │
│         │unor declaraţii sau acorduri)?                                                 │
│         │d) Luaţi şi alte măsuri privind activităţile de transport externalizate, în    │
│         │vederea respectării standardelor de securitate?                                │
│         │Dacă este cazul, vă rugăm să prezentaţi natura şi sfera de acţiune a măsurilor │
│         │luate de dumneavoastră în acest sens.                                          │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.6.     │Cerinţe nefiscale                                                              │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 4.6)                                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.6.1.   │a) Operaţi cu mărfuri cu utilizare dublă şi/sau mărfuri pentru care sunt       │
│         │necesare licenţe de import sau cu mărfuri care fac obiectul unor restricţii la │
│         │export sau cu privire la care există un embargo sau care fac obiectul altor    │
│         │cerinţe nefiscale? Dacă da, descrieţi succint ce proceduri utilizaţi pentru a  │
│         │asigura respectarea dispoziţiilor relevante cu privire la aceste mărfuri (de   │
│         │exemplu, gestionarea licenţelor, autorizaţii, responsabilităţi speciale,       │
│         │personal format specific în acest sens etc.)?                                  │
│         │b) Există în societatea dumneavoastră proceduri de lucru specifice, manuale sau│
│         │alte orientări referitoare la aceste mărfuri? Da/Nu                            │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.7.     │Mărfuri intrate                                                                │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 4.7)                                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.7.1.   │a) Descrieţi succint procedura pentru asigurarea securităţii şi siguranţei     │
│         │bunurilor intrate.                                                             │
│         │b) Descrieţi succint modul în care este verificată respectarea acestei         │
│         │proceduri.                                                                     │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.7.2.   │Sunt angajaţii dumneavoastră informaţi cu privire la măsurile de securitate    │
│         │luate împreună cu furnizorii? Cum este verificată respectarea acestor măsuri?  │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.7.3.   │a) Descrieţi succint modul în care se realizează verificările privind          │
│         │integritatea sigiliilor mărfurilor intrate.                                    │
│         │b) Sunt bunurile intrate sigilate, dacă acest lucru este necesar? Da/Nu.       │
│         │c) Societatea dumneavoastră lucrează cu anumite tipuri de mărfuri care necesită│
│         │măsuri de securitate specifice (de exemplu, transport aerian de mărfuri/poştă)?│
│         │Dacă da, ce practici/măsuri sunt instituite?                                   │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.7.4.   │Sunt mărfurile intrate marcate uniform sau depozitate în zone separate? Da/Nu  │
│         │Dacă da, cum sunt acestea marcate/unde sunt depozitate?                        │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.7.5.   │Descrieţi succint procesul de numărare şi cântărire a mărfurilor intrate.      │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.7.6.   │Descrieţi succint modul în care, când şi de către cine mărfurile intrate sunt  │
│         │verificate în raport cu documentele însoţitoare şi sunt înscrise în registrele │
│         │dumneavoastră.                                                                 │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.7.7.   │a) Sunt unităţile responsabile pentru achiziţionarea mărfurilor, primirea      │
│         │mărfurilor şi administraţia generală separate în mod clar? Da/Nu               │
│         │b) Există între aceste unităţi mecanisme de control intern integrate? Da/Nu.   │
│         │Dacă da, cum sunt aplicate acestea?                                            │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.8.     │Depozitarea mărfurilor                                                         │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 4.8)                                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.8.1.   │Vă rugăm să descrieţi în ce amplasamente aţi alocat zone pentru depozitarea    │
│         │mărfurilor.                                                                    │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.8.2.   │a) Vă rugăm să descrieţi succint procedura de atribuire a poziţiei de          │
│         │depozitare a mărfurilor intrate.                                               │
│         │b) Dispuneţi de zone de depozitare în aer liber? Da/Nu. Dacă da, vă rugăm să le│
│         │descrieţi succint.                                                             │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.8.3.   │Dispuneţi de proceduri documentate pentru inventariere şi pentru corectarea    │
│         │discrepanţelor identificate în cadrul inventarierii? Da/Nu.                    │
│         │Dacă da, vă rugăm să le descrieţi pe scurt.                                    │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.8.4.   │Sunt mărfurile care prezintă niveluri diferite de risc depozitate separat?     │
│         │Da/Nu.                                                                         │
│         │a) Vă rugăm să descrieţi criteriile pentru orice depozitare separată (de       │
│         │exemplu, mărfuri periculoase, mărfuri de valoare, substanţe chimice, arme,     │
│         │transport aerian de mărfuri/poştă).                                            │
│         │b) Vă rugăm să descrieţi modul în care vă asiguraţi că mărfurile sunt          │
│         │înregistrate fără întârziere în registrele logistice contabile/de inventar.    │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.8.5.   │a) Descrieţi succint modul în care mărfurile sunt protejate împotriva a        │
│         │accesului neautorizat în spaţiul de depozitare.                                │
│         │b) Descrieţi succint modul în care este verificată respectarea acestor         │
│         │proceduri.                                                                     │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.8.6.   │Dacă depozitarea mărfurilor este externalizată unui terţ/furnizor de servicii, │
│         │vă rugăm să descrieţi succint cum şi unde sunt depozitate mărfurile şi măsurile│
│         │de control pe care le utilizaţi pentru supravegherea manipulării mărfurilor.   │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.9.     │Producţia de mărfuri                                                           │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 4.9)                                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.9.1.   │a) Descrieţi succint ce amplasamente/zone sunt destinate producţiei de mărfuri.│
│         │b) Dacă producţia este realizată de un partener extern (de exemplu, prelucrare │
│         │în lohn, livrări directe), descrieţi pe scurt modul în care este asigurată     │
│         │integritatea mărfurilor (de exemplu, acorduri contractuale)?                   │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.9.2.   │Există măsuri de securitate care protejează mărfurile împotriva accesului      │
│         │neautorizat în zona de producţie? Da/Nu.                                       │
│         │Dacă da, descrieţi pe scurt care sunt aceste măsuri şi dacă există în formă    │
│         │scrisă. Descrieţi pe scurt modul în care este verificată respectarea acestor   │
│         │proceduri?                                                                     │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.9.3.   │Descrieţi succint procedurile de ambalare a produselor şi menţionaţi dacă      │
│         │acestea există în formă scrisă.                                                │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.9.4.   │Dacă ambalarea produsului final este externalizată către un terţ, descrieţi pe │
│         │scurt cum este garantată integritatea mărfurilor.                              │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.10.    │Încărcarea mărfurilor                                                          │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 4.10)                                             │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.10.1.  │a) Descrieţi pe scurt modul în care este gestionată încărcarea mărfurilor în   │
│         │societatea dumneavoastră (de exemplu, alocarea responsabilităţilor, verificarea│
│         │mărfurilor şi a mijloacelor de transport, înregistrarea rezultatelor,          │
│         │furnizarea de informaţii etc.)?                                                │
│         │b) Există instrucţiuni scrise privind modul în care procesul ar trebui să fie  │
│         │organizat? Da/Nu                                                               │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.10.2.  │a) Sunt mărfurile sau vehiculele ieşite sigilate? Da/Nu?                       │
│         │Dacă da, cum, de către cine şi ce fel de sigilii utilizaţi?                    │
│         │b) Sunt menţionate numere de sigilii în documentele care însoţesc mărfurile?   │
│         │Da/Nu                                                                          │
│         │c) Cum se realizează înregistrarea sigiliilor dumneavoastră?                   │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.10.3.  │Descrieţi succint modul în care este garantată respectarea cerinţelor de       │
│         │securitate ale clienţilor în ceea ce priveşte încărcarea.                      │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.10.4.  │Descrieţi succint măsurile instituite care asigură supravegherea permanentă a  │
│         │mărfurilor care trebuie încărcate şi a procesului de încărcare.                │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.10.5.  │Se verifică dacă mărfurile ieşite sunt complete (de exemplu, numărate,         │
│         │cântărite)? Da/Nu.                                                             │
│         │Dacă da, cum şi de către cine?                                                 │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.10.6.  │Descrieţi succint cum, când şi de către cine sunt verificate mărfurile care ies│
│         │în raport cu comenzile şi listele de încărcare, precum şi procedura prin care  │
│         │este înregistrată ieşirea lor din stoc.                                        │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.10.7.  │Descrieţi succint ce mecanisme de control aţi instituit pentru detectarea      │
│         │neregulilor privind încărcarea mărfurilor?                                     │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.11.    │Cerinţe de securitate pentru partenerii de afaceri                             │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 4.11)                                             │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.11.1.  │a) Descrieţi pe scurt ce cerinţe de securitate şi siguranţă aplicaţi atunci    │
│         │când vă alegeţi partenerii de afaceri (de exemplu, declaraţiile de securitate, │
│         │cerinţe contractuale, parteneri comerciali care au, de asemenea, statut de     │
│         │AEO)?                                                                          │
│         │b) Descrieţi pe scurt modul în care este verificată respectarea acestor        │
│         │proceduri?                                                                     │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.11.2.  │Descrieţi succint modul în care societatea dumneavoastră verifică identitatea  │
│         │partenerilor comerciali pentru a garanta siguranţa lanţului de aprovizionare   │
│         │(căutarea informaţiilor înainte de acceptarea sau trimiterea comenzilor).      │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.11.3.  │În ultimul an, aţi detectat încălcări ale acordurilor de securitate pe care    │
│         │le-aţi încheiat cu partenerii dumneavoastră? Da/Nu.                            │
│         │Dacă da, ce măsuri aţi luat?                                                   │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.12.    │Securitatea personalului                                                       │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 4.12)                                             │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.12.1.  │a) Descrieţi succint modul în care sunt tratate cerinţele de securitate şi     │
│         │siguranţă în politica de ocupare a forţei de muncă în cadrul societăţii        │
│         │dumneavoastră? Cine este responsabil pentru acest domeniu?                     │
│         │b) Sunt procedurile de securitate înregistrate în scris? Da/Nu.                │
│         │c) Descrieţi pe scurt cum este verificată respectarea acestor proceduri.       │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.12.2.  │În ce măsură următoarele tipuri de angajaţi fac obiectul verificărilor de      │
│         │securitate (de exemplu, verificări la poliţie pentru a se confirma dacă        │
│         │persoana în cauză nu are cazier judiciar):                                     │
│         │a) noii angajaţi care vor lucra în domenii sensibile din punctul de vedere al  │
│         │securităţii.                                                                   │
│         │b) angajaţii existenţi care urmează să fie transferaţi în domenii sensibile din│
│         │punctul de vedere al securităţii.                                              │
│         │Cum se asigură imposibilitatea accesului fizic sau electronic al personalului  │
│         │în spaţiile sau la datele societăţii după părăsirea acestor spaţii?            │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.12.3.  │Angajaţii beneficiază de formare în materie de securitate şi siguranţă? Da/Nu. │
│         │Dacă da:                                                                       │
│         │a) Care este frecvenţa cu care se organizează sesiunile de formare în materie  │
│         │de securitate şi siguranţă?                                                    │
│         │b) Există o sesiune anuală de reîmprospătare a cunoştinţelor? Da/Nu.           │
│         │c) Sunt aceste sesiuni realizate la nivel intern sau sunt oferite de un        │
│         │furnizor extern?                                                               │
│         │d) Există registre scrise cu privire la formare? Da/Nu.                        │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.12.4.  │Vă rugăm să răspundeţi la următoarele întrebări:                               │
│         │a) Specificaţi domeniile în care sunt utilizaţi angajaţi cu contract temporar? │
│         │b) Sunt aceşti angajaţi verificaţi periodic în conformitate cu standardele de  │
│         │securitate? Dacă da, cum şi de către cine?                                     │
│         │Există instrucţiuni de securitate şi pentru aceşti angajaţi?                   │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.13.    │Servicii externalizate                                                         │
│         │(Orientări, anexa 2, punctul 4.13)                                             │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌─────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│5.13.1.  │Societatea dumneavoastră utilizează "servicii externalizate" pe bază de        │
│         │contract, precum servicii de transport, agenţi de securitate, curăţenie,       │
│         │furnizare de bunuri, întreţinere etc.? Da/Nu. Dacă da:                         │
│         │a) Descrieţi pe scurt ce servicii vă sunt furnizate şi în ce măsură (pentru    │
│         │cele care nu au fost descrise în secţiunile anterioare).                       │
│         │b) Există acorduri scrise cu furnizorii de servicii externalizate care conţin  │
│         │cerinţe de securitate? Da/Nu.                                                  │
│         │c) Descrieţi succint cum este verificată respectarea procedurilor incluse în   │
│         │aceste acorduri?                                                               │
└─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘



    ANEXA 2

              Note explicative la chestionarul AEO - autoevaluare

    Scopul chestionarului AEO - autoevaluare este de a vă ajuta să înţelegeţi cerinţele care trebuie îndeplinite pentru a obţine statutul de AEO şi să furnizaţi autorităţii vamale informaţii suplimentare faţă de cele prezentate în cerere despre dumneavoastră şi societatea dumneavoastră. Aceste instrucţiuni vă oferă atât orientări cu privire la modul în care trebuie să răspundeţi la întrebările din chestionar, cât şi informaţii privind standardele pe care autoritatea vamală se aşteaptă să le îndepliniţi şi să le demonstraţi în vederea obţinerii autorizării AEO.
    1. Acest chestionar este elaborat pe baza dispoziţiilor din Codul Vamal Comunitar (CVC) şi din Dispoziţiile de punere în aplicare a Codului Vamal (DACV), a modificărilor aduse acestora şi a orientărilor AEO (documentul TAXUD/B2/047/2011 Rev.5). El simplifică şi accelerează procedura de solicitare a statutului de AEO şi combină anexa 2 la Orientările AEO şi anexele obligatorii specificate în notele explicative la formularul de cerere (anexa 1C la DACV).
    Chestionarul permite de asemenea administraţiei vamale, împreună cu formularul de cerere, să obţină o bună imagine de ansamblu asupra solicitantului, iar acest lucru va avea drept rezultat accelerarea procedurii de autorizare. Prin urmare, operatorii economici sunt invitaţi să completeze chestionarul în mod corect şi să răspundă la toate întrebările relevante pentru activitatea lor.
    Puteţi găsi informaţii suplimentare referitoare la statutul AEO pe site-ul de internet Europa al Comisiei Europene şi pe site-ul de internet al Direcţiei Generale a Vămilor (www.customs.ro).
    2. Chestionarul trebuie transmis împreună cu cererea pentru certificatul AEO autorităţii vamale competente, conform prezentului Ordin.
    Dacă aveţi întrebări cu privire la chestionar sau la cerere înainte de transmiterea acestora, vă recomandăm contactarea autorităţii vamale.
    3. Chestionarul cuprinde, în cadrul fiecărei secţiuni, cele mai importante aspecte care pot fi utile autorităţii vamale. Totuşi, unele aspecte privesc numai anumiţi actori din cadrul lanţului internaţional de aprovizionare. Acest lucru poate depinde şi de tipul de certificat pe care îl solicită societatea dumneavoastră. Nu este necesar să răspundeţi la întrebările care nu sunt relevante pentru societatea dumneavoastră. Vă rugăm să răspundeţi la aceste întrebări prin formula "Nu se aplică", urmată de un scurt comentariu care să explice motivul pentru care nu se aplică. De exemplu, puteţi face referire la partea din lanţul internaţional de aprovizionare în care vă desfăşuraţi activitatea sau la tipul de certificat pe care îl solicitaţi. Vă rugăm să consultaţi tabelul specific de la sfârşitul notelor explicative pentru detalii privind întrebările care sunt relevante pentru diferiţii actori din lanţul de aprovizionare şi în funcţie de tipul de certificat solicitat.
    În cazul în care beneficiaţi deja de simplificări vamale sau deţineţi alte autorizaţii vamale care demonstrează că sunt îndeplinite unul sau mai multe criterii AEO, este suficient să menţionaţi simplificările sau autorizaţiile respective.
    În cazul în care societatea dumneavoastră deţine certificate, rapoarte de expertiză sau orice fel de alte concluzii formulate de experţi (de exemplu analize economice, certificate internaţionale etc.), vă rugăm fie să le furnizaţi, fie să faceţi trimitere la acestea. Pentru mai multe informaţii consultaţi secţiunea corespunzătoare din Orientările AEO, care acoperă integral sau parţial criterii relevante; vă rugăm să specificaţi acest lucru în răspunsul dumneavoastră la întrebarea respectivă. Trebuie menţionat că nu este necesar să dispuneţi de astfel de documente, dar, dacă le deţineţi, acestea ar putea reprezenta informaţii utile pentru autoritatea vamală şi ar putea avea drept rezultat accelerarea procedurii.
    4. Trebuie reţinut că răspunsurile la întrebări nu sunt luate în considerare separat, ci ca parte a unui proces de evaluare globală în raport cu criteriul vizat. Un răspuns nesatisfăcător la o singură întrebare nu conduce neapărat la refuzul acordării statutului de AEO, dacă se demonstrează că respectivul criteriu este îndeplinit într-o altă parte a procedurii (în termeni generali).
    5. Condiţiile şi criteriile pentru un certificat AEO sunt aceleaşi pentru toţi operatorii economici.
    Cu toate acestea, autoritatea vamală va lua în considerare dimensiunea societăţii (IMM), statutul juridic al societăţii, structura, principalii parteneri de afaceri, precum şi activitatea economică specifică. Aceasta înseamnă că punerea în aplicare a unor măsuri în vederea îndeplinirii criteriilor poate varia de la un operator la altul, în funcţie de dimensiune, de exemplu, fără a afecta îndeplinirea cerinţelor.
    6. O autorizare AEO se bazează pe aceleaşi principii ca şi alte standarde internaţionale şi poate fi acordată numai dacă societatea respectivă adoptă standarde interne de asigurare a calităţii. Aveţi obligaţia de a dispune de proceduri de asigurare a calităţii în spaţiile care fac parte din societatea dumneavoastră atât pentru aspectele vamale, cât şi pentru cele de securitate şi siguranţă (dacă este cazul). În timpul vizitelor la faţa locului, societatea dumneavoastră trebuie să demonstreze autorităţii vamale că există proceduri interne adecvate pentru gestionarea aspectelor vamale şi/sau de securitate şi siguranţă, precum şi controale interne adecvate prin care să se asigure funcţionarea corespunzătoare a respectivelor proceduri. Politicile şi/sau instrucţiunile interne trebuie să fie documentate fie în format electronic, fie pe suport tipărit. Acestea trebuie să fie cunoscute în cadrul organizaţiei, să fie disponibile tuturor utilizatorilor şi, desigur, să fie actualizate permanent.
    Prin urmare, prima etapă se referă la standardele interne de asigurare a calităţii.
    Răspunsurile din chestionarul transmis împreună cu cererea trebuie să reprezinte o sinteză a procedurilor şi instrucţiunilor interne existente în întreprinderea dumneavoastră, pentru a oferi autorităţii vamale o imagine globală a societăţii dumneavoastră. Pentru a răspunde la întrebările din chestionar şi pentru a fi pregătite pentru procedura de audit AEO, toate departamentele principale ale societăţii dumneavoastră implicate în lanţul internaţional de aprovizionare (departamentul vamal, logistic, de contabilitate, informatic, de achiziţii, de vânzări, de securitate, de calitate etc.) trebuie să fie implicate în proces.
    7. Politicile sau instrucţiunile interne ale societăţii referitoare la aspectele vamale şi/sau de securitate şi siguranţă pot fi menţionate în răspunsurile dumneavoastră din chestionar. Dacă procedaţi astfel, vă rugăm să specificaţi denumirea sau numărul documentului şi să îl aveţi pregătit pentru un audit la faţa locului efectuat de autoritatea vamală. În vederea accelerării procedurii, documentele pot fi, de asemenea, transmise împreună cu chestionarul.
    8. Chestionarul completat împreună cu toate documentele justificative solicitate trebuie să fie puse la dispoziţia autorităţii vamale împreună cu cererea în c format electronic şi în scris.
    9. Informaţiile trimise în cadrul procedurii de solicitare intră sub incidenţa legislaţiei privind protecţia datelor şi vor avea caracter confidenţial.

    SECŢIUNEA I
    Informaţii referitoare la societate
    (articolul 5a din CVC, articolul 14a şi următoarele şi anexa 1C la DACV)

    Obiectivul principal al acestei secţiuni este de a furniza autorităţii vamale o imagine de ansamblu asupra societăţii. Informaţiile solicitate pot fi furnizate într-un mod general şi servesc drept instantaneu al activităţilor solicitantului la data depunerii cererii. Dacă informaţiile solicitate sunt deja disponibile pentru autoritatea vamală competentă, precizaţi acest lucru în formular sau indicaţi data la care au fost transmise informaţiile.

    SUBSECŢIUNEA 1.1
    Informaţii generale referitoare la societate

    1.1.1. Pentru întrebările (a) şi (b) vă rugăm să precizaţi detaliile despre certificat şi cerere (denumirea şi numărul EORI, autoritatea vamală emitentă şi numărul de înregistrare).
    1.1.2. Pentru întrebarea (a), includeţi numai acţionarii care sunt implicaţi în activităţile cotidiene sau în procesul de luare a deciziilor din cadrul întreprinderii.
    1.1.3. Persoana responsabilă pentru chestiuni vamale este:
    a) persoana angajată direct de dumneavoastră sau numită de dumneavoastră, de exemplu un agent vamal, pentru a vă reprezenta în cadrul formalităţilor vamale sau
    b) persoana sau persoanele responsabile de reprezentarea dumneavoastră (reprezentantul legal) în chestiuni care implică legislaţia vamală; aceştia pot fi avocaţi consultanţi, avocaţi, avocaţi pledanţi etc., care pot fi angajaţi direct de dumneavoastră sau numiţi de dumneavoastră pentru a vă reprezenta în chestiuni juridice de natură vamală.
    1.1.4. Atunci când este posibil, precizaţi codul corespunzător CAEN (clasificarea statistică a activităţilor economice) al activităţilor dumneavoastră comerciale. Orientările AEO, TAXUD/B2/047/2011-Rev.5, partea I, secţiunea II, punctul 1.II.4, conţin o definiţie a lanţului internaţional de aprovizionare.
    Pentru a evalua şi a preciza rolul dumneavoastră în cadrul lanţului internaţional de aprovizionare, vă rugăm să utilizaţi următoarele orientări*1):
──────────
    *1) Coduri provenite din repertoarul de coduri funcţionale EDIFACT al ONU navelor maritime;
──────────

    a) producător de mărfuri (MF): persoana care produce mărfuri.
    Acest cod trebuie utilizat doar dacă operatorul economic produce mărfurile. Acesta nu acoperă cazurile în care operatorul economic este implicat numai în comerţul cu mărfuri (de exemplu, export sau import).
    b) importator (IM): persoana care depune sau în numele căreia un agent vamal ori o altă persoană autorizată depune o declaraţie de import. Acesta poate include o persoană care are în posesie mărfurile sau căreia îi sunt expediate mărfurile.
    Acest cod trebuie utilizat doar în cazul în care operatorul economic este în posesia mărfurilor. În cazul reprezentanţilor/agenţilor vamali, vă rugăm să utilizaţi codul pentru "comisionar în vamă".
    c) exportator (EX): Persoana care face declaraţia de export sau în numele căreia este făcută această declaraţie şi care este proprietarul mărfurilor sau are drepturi similare de a dispune de acestea în momentul acceptării declaraţiei.
    În cazul reprezentanţilor/agenţilor vamali, vă rugăm să utilizaţi codul pentru "comisionar în vamă".
    d) comisionar în vamă (CB): Agentul, reprezentantul sau un agent vamal profesionist care interacţionează direct cu biroul vamal în numele importatorului sau al exportatorului.
    Codul poate fi utilizat şi pentru operatorii economici care acţionează în calitate de agenţi/reprezentanţi în alte scopuri (de exemplu, agentul transportatorului).
    e) transportator (CA): Persoană care efectuează sau organizează transportul de mărfuri între punctele menţionate.
    f) agent de expediţie (FW): Persoana care organizează expedierea mărfurilor.
    g) consolidator (CS): persoana care consolidează mai multe loturi, plăţi etc.
    h) operator al terminalului (TR): persoana care gestionează încărcarea şi descărcarea
    i) antrepozitar (WH): persoana care îşi asumă responsabilitatea pentru mărfurile intrate într-un antrepozit;
    Antrepozitul nu trebuie considerat a fi în mod obligatoriu antrepozit vamal; prin urmare, acest cod trebuie utilizat şi de către operatorii economici care sunt operatori ai altor sisteme de depozitare (de exemplu, depozitare temporară, zonă liberă etc.).
    j) alţii: de exemplu, operator containere (CF), operator portuar (DEP), companie de transport maritim (HR).
    În cazul în care aveţi mai multe roluri în cadrul lanţului internaţional de aprovizionare, vă rugăm să specificaţi codurile relevante.
    1.1.5. Specificaţi detalii privind locaţiile implicate în activităţi vamale (dacă deţineţi mai mult de cinci locaţii implicate în activităţi vamale, vă rugăm să furnizaţi numai detaliile privind cele cinci locaţii principale implicate în activităţile vamale) şi adresele celorlalte locaţii implicate în acest tip de activitate.
    În cazul locaţiilor noi implicate în activităţi vamale în timpul procedurii de solicitare a statutului de AEO, trebuie să furnizaţi detalii complete despre acestea.
    1.1.6. Aceste informaţii sunt necesare pentru a se stabili dacă societatea dumneavoastră este sau nu implicată în schimburi comerciale (de mărfuri, nu de servicii) cu societăţile asociate. De exemplu, toate achiziţiile dumneavoastră sunt de la societatea-mamă din SUA sau le importaţi în numele societăţilor asociate din statele membre şi le distribuiţi acestora. Trebuie să furnizaţi detalii complete în timpul procedurii de autorizare.
    1.1.7. Poate fi furnizată în acest sens o organigramă detaliată care să includă diferitele domenii/departamente ale societăţii, funcţiile/responsabilităţile acestora şi lanţul de gestionare.
    1.1.8. În cazul în care nu s-a menţionat deja la întrebările 1.1.2 (b) şi (c), vă rugăm să precizaţi numele şi adresa completă, data naşterii şi numărul naţional de identificare (de exemplu, numărul cărţii naţionale de identitate sau numărul naţional de asigurare).
    Procedurile trebuie să evidenţieze măsurile luate pentru suplinirea absenţelor temporare sau de scurtă durată ale personalului cheie, de exemplu directorul responsabil cu problemele vamale sau agentul de import, inclusiv modul în care sunt preluate responsabilităţile obişnuite ale acestora şi persoana care le preia.
    1.1.9. Specificaţi numărul (aproximativ) cunoscut la data transmiterii cererii dumneavoastră.
    1.1.10. Pentru întrebarea (a), vă rugăm să indicaţi numărul de persoane responsabile de chestiunile vamale, principalele sarcini ale acestora şi nivelul lor de formare în domeniul vamal.
    Dacă nu dispuneţi de un departament vamal sau de un expert vamal în cadrul societăţii dumneavoastră, răspundeţi prin formula "Nu se aplică". A se vedea întrebarea 1.1.3 care vizează acest aspect, de asemenea.
    1.1.11. Consimţământul de a publica informaţii privind AEO pe site-ul web al DG TAXUD
    Dacă doriţi ca numele dumneavoastră să fie inclus pe lista AEO publicată pe site-ul web al DG TAXUD, atunci este necesar să vă daţi consimţământul în scris. Acest consimţământ se aplică tuturor tipurilor de certificate. În cazul în care nu vă daţi consimţământul, veţi beneficia în continuare de avantajele statutului de AEO, însă numele dumneavoastră nu va fi vizibil pentru public prin intermediul listei publicate pe site-ul internet al DG TAXUD. În cazul în care vă daţi consimţământul, aveţi dreptul de a-l retrage în orice moment. În cazul în care solicitaţi retragerea, veţi fi eliminat automat de pe lista menţionată mai sus. De asemenea, aveţi dreptul de a vă da consimţământul în orice moment, prin trimiterea unei cereri scrise către autoritatea vamală competentă, după ce a fost eliberat certificatul. Modificările consimţământului dumneavoastră trebuie să fie efectuate prin informarea autorităţii vamală competente în scris. Singura semnătură acceptabilă în aceste scopuri este semnătura persoanei împuternicite să semneze în numele operatorului economic.
    1.1.12. Consimţământul în vederea schimbului de informaţii referitoare la AEO
    Consimţământul pentru recunoaştere reciprocă este relevant numai pentru AEOF sau AEOS.
    Pentru ca acordurile de recunoaştere reciprocă să fie puse în practică, este imperativ ca serviciile vamale ale partenerilor comerciali să fie informate cu privire la statutul AEO al fiecăruia dintre ei. Schimbul de informaţii referitoare la AEO este esenţial; de exemplu, valabilitatea statutului de AEO constituie o parte necesară a schimbului de informaţii, iar datele schimbate vor fi utilizate numai în scopul implementării programelor de recunoaştere reciprocă ale AEO.
    Consimţământul dumneavoastră în vederea schimbului de informaţii referitoare la AEO cu serviciile vamale ale ţărilor terţe în cadrul acordurilor de recunoaştere reciprocă va fi de natură generală, fără a se referi în mod specific la anumite ţări terţe. Totuşi, în conformitate cu legislaţia UE privind protecţia datelor, autorităţile vamale din UE nu pot schimba informaţii referitoare la AEO decât după o evaluare a nivelului de protecţie a datelor oferit de ţara terţă pentru a garanta că aceasta oferă un nivel adecvat de protecţie.
    În cazul în care preferaţi să nu vă daţi consimţământul, informaţiile privind statutul dumneavoastră de AEO nu vor face obiectul schimburilor cu niciuna dintre ţările partenere ale UE în domeniul recunoaşterii reciproce şi nu veţi putea beneficia de avantajele oferite de acordurile de recunoaştere reciprocă.
    În cazul în care vă daţi consimţământul, dispuneţi şi de dreptul de a-l retrage în orice moment prin trimiterea unei cereri scrise adresate autorităţii vamale competente. Cu toate acestea, retragerea consimţământului în vederea schimbului de informaţii referitoare la AEO va duce, de asemenea, la retragerea avantajelor asociate recunoaşterii reciproce. Retragerea consimţământului este, de asemenea, de natură generală, ceea ce înseamnă că autorităţile vamale nu vor mai transmite informaţiile referitoare la AEO deţinut de dumneavoastră ţărilor partenere ale UE în domeniul recunoaşterii reciproce. De asemenea, aveţi dreptul de a vă da consimţământul în orice moment după eliberarea certificatului.
    Trebuie să vă daţi consimţământul de două ori, în mod explicit şi separat, unul pentru publicarea informaţiilor dumneavoastră pe internet şi celălalt în scopul recunoaşterii reciproce. Semnătura pentru consimţământ este semnătura persoanei împuternicite să semneze în numele operatorului economic.
    1.1.13. Pentru ca schimbul de informaţii referitoare la AEO să fie posibil, UE trebuie să transcrie, atunci când este necesar, datele relevante privind AEO în caractere cuprinse în alfabetul obişnuit de 26 de litere (Latin 1). Trebuie să comunicaţi partenerilor dumneavoastră comerciali din ţările partenere respective să utilizeze această transcriere a denumirii şi a adresei societăţii dumneavoastră în operaţiunile lor (de exemplu, în cadrul declaraţiilor vamale) cu administraţiile vamale competente. Unele ţări nu pot utiliza acelaşi set de caractere ca cel utilizat în UE. Literele chirilice, caracterele speciale, cum ar fi accentele/diacriticele deasupra sau dedesubtul unei litere, sau alte litere decât cele 26 din alfabetul obişnuit (Latin 1) nu pot fi introduse în sistemele lor de tehnologie a informaţiei şi comunicării (TIC) (o listă a caracterelor permise poate fi consultată pe site- ul web al standardului Unicode: http://www.unicode.org/charts/PDF/U0000.pdf (#x0020- #x007E)).
    Vă rugăm să introduceţi transcrierea denumirii societăţii, a străzii, a numărului, a codului poştal şi a oraşului în această rubrică. Dacă nu vă daţi consimţământul în vederea schimbului de detalii referitoare la AEO sau dacă solicitaţi numai un certificat AEOC nu este nevoie să completaţi această rubrică.

    SUBSECŢIUNEA 1.2
    Volumul de afaceri

    1.2.1. Dacă sunteţi o societate nou înfiinţată şi aveţi mai puţin de trei situaţii financiare anuale complete, furnizaţi detalii din cele deja finalizate. Dacă nu aţi desfăşurat schimburi comerciale o perioadă suficient de îndelungată pentru a prezenta o situaţie financiară anuală finalizată, răspundeţi prin formula "nu se aplică".
    1.2.2. Vă rugăm să precizaţi adresa acestor spaţii de depozitare (dacă aveţi mai mult de cinci spaţii, indicaţi cele cinci spaţii principale şi numărul total de spaţii şi toate spaţiile care se află în alte state membre)
    1.2.3. Pentru agenţii vamali/reprezentanţii părţilor terţe, includeţi toate declaraţiile formulate atât în numele dumneavoastră, cât şi în numele altora.

    Exemplu:
┌─────┬───────────────────────┬──────────────────────┬──────────────────────┐
│ An  │       Importuri       │       Exporturi      │          Tranzit     │
│     ├─────┬─────────────────┼─────┬────────────────┼─────┬────────────────┤
│     │număr│     valoare     │număr│     valoare    │număr│     valoare    │
├─────┼─────┼─────────────────┼─────┼────────────────┼─────┼────────────────┤
│2012 │2200 │9,6 milioane EUR │ 400 │2,6 milioane EUR│ 150 │0,8 milioane EUR│
├─────┼─────┼─────────────────┼─────┼────────────────┼─────┼────────────────┤
│2013 │2500 │10,3 milioane EUR│ 350 │2,2 milioane EUR│ 100 │0,4 milioane EUR│
├─────┼─────┼─────────────────┼─────┼────────────────┼─────┼────────────────┤
│2014 │2400 │10,2 m           │ 340 │2,1 milioane EUR│ 100 │0,5 milioane EUR│
└─────┴─────┴─────────────────┴─────┴────────────────┴─────┴────────────────┘


    1.2.4. Pentru agenţii vamali/reprezentanţii părţilor terţe, includeţi întreaga sumă plătită prin intermediul mijloacelor de plată ale clienţilor sau ale dumneavoastră.

    Exemplu:
     ┌────────────────┬─────────────────┬─────────────────┐
     │   taxe vamale  │      Accize     │       TVA       │
┌────┼────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤
│2012│300 milioane EUR│1,75 milioane EUR│2,32 milioane EUR│
├────┼────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤
│2013│400 milioane EUR│1,87 milioane EUR│2,12 milioane EUR│
├────┼────────────────┼─────────────────┼─────────────────┤
│2014│380 milioane EUR│1,85 milioane EUR│2,10 milioane EUR│
└────┴────────────────┴─────────────────┴─────────────────┘


    1.2.5. Modificările viitoare cunoscute sunt cele care ar putea influenţa organizarea societăţii, îndeplinirea criteriilor AEO sau evaluarea riscurilor din cadrul lanţului internaţional de aprovizionare. Acestea pot include, de exemplu, modificări la nivelul personalului cheie, modificări ale sistemului contabil, deschiderea unor noi amplasamente, atribuirea unor noi contracte de logistică etc.

    SUBSECŢIUNEA 1.3
    Informaţii şi statistici privind domeniul vamal

    1.3.1. Pentru întrebările (b) şi (c), dacă partenerul (partenerii) dumneavoastră face (fac) obiectul unui audit AEO în desfăşurare, vă rugăm să indicaţi detaliile despre certificat şi/sau cerere (denumirea şi numărul EORI, autoritatea vamală emitentă şi numărul de înregistrare).
    1.3.2. Pentru întrebarea (a), vă rugăm să indicaţi numele şi funcţia angajatului responsabil cu clasificarea mărfurilor sau, dacă apelaţi la un terţ pentru desfăşurarea acestei activităţi, includeţi numele acestuia.
    Pentru întrebările (b) şi (d), în special dacă apelaţi la un terţ, cum vă asiguraţi că această activitate a fost desfăşurată în mod corect şi în conformitate cu instrucţiunile dumneavoastră?
    Pentru întrebarea (b) indicaţi dacă păstraţi un dosar al produsului în care fiecărui articol îi corespunde un cod al mărfurilor cu rata corespunzătoare a taxelor şi a TVA.
    Pentru întrebarea (c) în cazul în care s-au introdus măsuri de asigurare a calităţii, trebuie să furnizaţi dovezi, în timpul vizitei auditorilor vamali, care să ateste că le revizuiţi în mod regulat şi complet, că documentaţi modificările şi înştiinţaţi personalul vizat cu privire la modificările respective.
    Pentru întrebarea (d), indicaţi modul, persoana şi frecvenţa cu care se revizuiesc clasificările şi se actualizează dosarul produsului şi alte înregistrări conexe, precum şi modalitatea de înştiinţare a persoanelor vizate cu privire la modificări, de exemplu, agentul vamal, personalul responsabil de achiziţii.
    Pentru întrebarea (e) indicaţi, de asemenea, dacă folosiţi informaţii tarifare obligatorii (ITO).
    În timpul procedurii de audit, poate fi necesar să puneţi la dispoziţie următoarele:
    - detalii/liste sau dosare ale produselor dumneavoastră, precum şi codurile de mărfuri şi ratele corespunzătoare ale taxelor;
    - sursele de documentare/informaţiile, de exemplu, informaţii actualizate de ordin tehnic şi privind tarifele, pe care le folosiţi de obicei pentru clasificarea mărfurilor dumneavoastră.
    1.3.3. (a) Indicaţi numele şi funcţia angajatului responsabil de determinarea valorii mărfurilor în vamă sau, dacă apelaţi la un terţ pentru realizarea acestei activităţi, precizaţi numele acestuia.
    1.3.3. (b) şi (d) - Dacă apelaţi la un terţ, cum vă asiguraţi că această activitate a fost realizată în mod corect şi în conformitate cu instrucţiunile dumneavoastră?
    1.3.3. (b) Măsurile de asigurare a calităţii trebuie să includă, de exemplu:
    ● metoda (metodele) de evaluare utilizată (utilizate),
    ● modul în care sunt completate şi transmise declaraţiile pentru determinarea valorii în vamă atunci când este necesar,
    ● modul în care sunt stabilite valoarea taxelor vamale şi valoarea TVA,
    ● modul în care sunt contabilizate costurile de transport şi de asigurare,
    ● redevenţele şi taxele de licenţă aferente mărfurilor importate, plătibile fie direct, fie indirect de către cumpărător, ca o condiţie a vânzării
    ● acorduri în temeiul cărora o parte a beneficiilor din revânzări, eliminări sau utilizări ulterioare revine direct sau indirect vânzătorului
    ● costuri suportate de cumpărător (dar neincluse în preţ) legate de comisioane sau brokeraj (cu excepţia comisioanelor la cumpărare) sau
    ● costuri suportate în legătură cu containere şi ambalaje, cu mărfuri şi/sau servicii furnizate de către cumpărător fie gratuit, fie cu costuri reduse, spre a fi folosite la producerea şi vânzarea la export a mărfurilor importate.
    1.3.3. (c) În cazul în care există proceduri de asigurare a calităţii, trebuie să furnizaţi dovezi, în timpul vizitei auditorilor vamali, care să ateste că acestea sunt revizuite în mod regulat şi complet, că documentaţi modificările şi înştiinţaţi personalul vizat cu privire la modificările respective.
    1.3.4. Pentru întrebarea (b), în mod normal, acţiunile la nivel intern trebuie să includă măsuri privind modul în care dumneavoastră asiguraţi următoarele:
    - ţara exportatoare are dreptul de a adopta un comportament preferenţial, iar mărfurile beneficiază de o rată preferenţială a taxei vamale;
    - sunt îndeplinite cerinţele privind transportul direct/absenţa manipulării;
    - atunci când se solicită regimul preferenţial, sunt disponibile un certificat valabil, în original, sau o declaraţie pe factură;
    - certificatul sau declaraţia pe factură se aplică transportului respectiv, iar regulile de origine sunt respectate;
    - nu există nicio posibilitate de folosire dublă a certificatului/declaraţiei pe factură;
    - regimul preferenţial pentru import este solicitat în perioada de valabilitate a certificatului/declaraţiei pe factură şi
    - certificatele/declaraţiile pe factură originale sunt reţinute ca parte a pistei de audit în condiţii de siguranţă şi securitate.
    Pentru întrebarea (c), abordarea dumneavoastră trebuie să ia în considerare o modalitate pentru a vă asigura că:
    - mărfurile sunt eligibile pentru un regim preferenţial de export, de exemplu respectă regulile de origine
    - toate documentele/calculele/costurile/descrierile necesare de proceduri care servesc la stabilirea originii preferenţiale şi emiterea unui certificat/a unei declaraţii pe factură sunt reţinute ca parte a pistei de audit în condiţii de siguranţă şi securitate
    - documentele adecvate, de exemplu certificatul sau declaraţia pe factură, sunt semnate şi emise în timp util de un angajat autorizat
    - declaraţiile pe factură nu sunt emise pentru transporturi cu valoare medie sau ridicată, în afara cazului în care autorităţile vamale vă acordă o aprobare în acest sens
    - certificatele nefolosite sunt păstrate în condiţii de siguranţă şi securitate şi
    - certificatele sunt prezentate autorităţilor vamale la export, conform cerinţelor.
    1.3.5. Prezentaţi următoarele informaţii, dacă este cazul:
    - denumirea ţărilor care nu sunt membre UE; şi/sau
    - numele şi adresele producătorilor pentru ale căror produse trebuie să plătiţi taxe antidumping sau compensatorii.

    SECŢIUNEA II
    Antecedentele în ceea ce priveşte respectarea cerinţelor vamale
    (articolul 5a din CVC, articolul 14h din DACV, Orientările AEO partea 2, punctul 2.1, anexa 2, punctul 1)

    NB: În temeiul articolului 14h din DACV, antecedentele societăţii dumneavoastră şi ale persoanelor identificate la întrebările 1.1.2, 1.1.3 şi 1.1.8 în ceea ce priveşte respectarea cerinţelor vamale se vor baza pe ultimii trei ani anteriori prezentării cereri. În timpul acestei perioade, nu trebuie să fi comis nicio încălcare gravă sau încălcări repetate ale normelor vamale. Cu toate acestea, antecedentele în ceea ce priveşte respectarea cerinţelor vamale pot fi considerate acceptabile dacă încălcările au o importanţă neglijabilă în raport cu numărul sau amploarea operaţiunilor/activităţilor vamale aferente şi nu dau naştere unor îndoieli cu privire la nivelul general de conformitate pe care îl prezentaţi.
    În acest sens, autoritatea vamală va lua în considerare:
    - nereguli/erori în ansamblu şi în mod cumulativ
    - frecvenţa acestora pentru a stabili dacă este o problemă sistematică existenţa unei intenţii frauduloase sau a neglijenţei
    - dacă aţi înştiinţat autoritatea vamală în mod voluntar cu privire la erorile/neregulile pe care le-aţi descoperit
    - dacă aţi luat măsuri de remediere pentru a preveni sau a reduce la minim erorile în viitor.

    2.1. a) Exemple de încălcări detectate ale reglementărilor vamale:
    - martie-septembrie 2014 - folosirea unui cod incorect al monedei pentru importurile din China, având ca rezultat o sumă excedentară de 5 500 EUR reprezentând taxa vamală declarată şi TVA.
    - decembrie 2014 - nu a fost depusă declaraţia trimestrială privind regimul de perfecţionare activă în sistem cu suspendare.
    Dacă există mai multe încălcări, indicaţi numărul total şi prezentaţi un rezumat al principalelor motive ale erorilor.
    2.1. b) Exemple de măsuri de asigurare a calităţii luate ca urmare a celor două situaţii prezentate la punctul 2.1 (a) de mai sus:
    - 6.10.2014 - modificarea sistemului informatic pentru a preveni finalizarea intrărilor înainte de efectuarea verificării privind moneda declarată.
    - declaraţia restantă transmisă. Revizuirea procedurilor referitoare la declaraţia privind regimul de perfecţionare activă în sistem cu suspendare pentru a include controale trimestriale de gestiune şi distribuirea procedurilor revizuite către personalul interesat.
    Măsurile luate de dumneavoastră pentru asigurarea calităţii trebuie să includă, în mod normal:
    - numirea unei persoane de contact responsabile în cadrul societăţii care să înştiinţeze autoritatea vamală sau alte departamente guvernamentale cu privire la nereguli/erori, inclusiv la suspiciunile de activităţi infracţionale;
    - cerinţele, inclusiv frecvenţa, pentru realizarea şi documentarea verificărilor privind caracterul exact, complet şi prompt al înregistrărilor şi al păstrării registrelor, de exemplu declaraţii trimise autorităţii vamale şi altor autorităţi de reglementare, respectarea condiţiilor de aprobare/autorizare;
    - utilizarea resurselor de audit intern pentru testarea procedurilor dumneavoastră şi pentru a obţine asigurări în privinţa acestora;
    - modul în care personalul este înştiinţat cu privire la cerinţe/modificări; frecvenţa viitoarelor revizuiri;
    - controale de gestiune pentru a se asigura că procedurile sunt respectate.

    2.2. De exemplu:
    Mai 2013 - respingerea cererii de antrepozit vamal din cauza lipsei necesităţii economice.
    Iunie 2014 - retragerea autorizaţiei pentru procedura de vămuire la domiciliu din cauza neprezentării, în mod repetat, a declaraţiilor suplimentare.
    Refuzul/suspendarea/retragerea oricărei cereri/autorizaţii de către autoritatea vamală nu va avea în mod necesar drept rezultat respingerea cererii dumneavoastră privind statutul de AEO.

    SECŢIUNEA III
    Sistemul contabil şi logistic
    (articolul 5a din CVC, articolul 14i din DACV, Orientările AEO partea 2, punctul 2.2, anexa 2, punctul 2)

    Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14i literele (a) şi (b) din DACV, trebuie să menţineţi un sistem contabil care să permită efectuarea controlului pe bază de audit de către autoritatea vamală. Pentru a permite autorităţii vamale să efectueze controalele necesare, trebuie să permiteţi acestora accesul fizic sau electronic la registrele dumneavoastră. Accesul electronic nu constituie o condiţie indispensabilă pentru respectarea acestei cerinţe.
    Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14i litera (c) din DACV, trebuie, de asemenea, să aveţi un sistem sau procese care să facă distincţia între mărfurile unionale şi mărfurile neunionale, deşi această condiţie nu se aplică în cazul unui AEOS. Trebuie remarcat că aceasta este singura diferenţă în materie de cerinţe dintre AEOS şi AEOF.

    SUBSECŢIUNEA 3.1
    Pista de audit

    Din motive de securitate, numeroase societăţi şi organizaţii impun introducerea unei piste de audit în sistemele lor automate. O pistă de audit este un proces sau o etapă care constă în efectuarea de verificări încrucişate ale fiecărei intrări din registrele contabile cu sursa acesteia, pentru a controla corectitudinea înregistrărilor respective. O pistă de audit completă vă va facilita trasabilitatea activităţilor operaţionale de la momentul intrării mărfurilor şi a produselor în societate la prelucrarea acestora şi la ieşire. O pistă de audit completă conţine şi un registru cronologic care permite urmărirea fiecărei informaţii din momentul în care este introdusă în fişierul de date până în momentul în care este eliminată din acesta.
    În mod normal, sistemul contabil trebuie să includă:
    - cartea mare
    - registrul de vânzări
    - registrul de achiziţii
    - activele
    - conturile de gestiune
    În mod normal, sistemul logistic trebuie să includă:
    - prelucrarea comenzilor de vânzări
    - prelucrarea comenzilor de achiziţii
    - producţia
    - inventarul - depozitare, antrepozitare
    - expedierea/transportul
    - listele de furnizori/clienţi
    Pista dumneavoastră de audit trebuie să includă:
    - vânzările
    - achiziţiile şi comenzile de achiziţii
    - controlul inventarului
    - depozitarea (şi mişcările între spaţiile de depozitare)
    - producţia
    - vânzările şi comenzile de vânzări
    - declaraţiile şi documentaţia vamale
    - expedierea
    - transportul
    - contabilitatea, de exemplu facturare, note de credit şi de debit, remiteri/plăţi

    SUBSECŢIUNEA 3.2
    Sistemul contabil

    3.2.1. Indicaţi dacă utilizaţi:
    a) hardware precum:
    - un singur calculator personal (PC) autonom,
    - PC-uri care sunt legate în reţea
    - un sistem de calculatoare pe bază de server
    - un sistem bazat pe mainframe
    - altele
    b) software precum programele informatice care permit calculatorului să ruleze aplicaţii software în sprijinul activităţii economice, de exemplu Windows, UNIX etc.
    c) sisteme precum (indicaţi numele furnizorului):
    - soluţie ERP complet integrată
    - combinaţie de aplicaţii software contabile şi logistice
    - soluţie software pentru întreprinderi axată pe întreprinderile mici şi mijlocii
    - soluţie software dezvoltată de sau pentru societatea dumneavoastră.

    NB: În timpul procedurii de autorizare, va fi necesar să demonstraţi:
    - gradul de informatizare
    - platforma hardware disponibilă şi sistemul de operare aferent
    - separarea funcţiilor între dezvoltare, testare şi operaţiuni
    - separarea funcţiilor între utilizatori
    - modul în care este controlat accesul la diferitele componente ale sistemului
    - dacă au existat adaptări la pachetul standard
    - lista conturilor din registrul contabil
    - dacă sistemul foloseşte conturi intermediare de verificare
    - modul în care sunt înregistrate în registrul contabil obligaţiile de plată a taxelor de import, a accizelor şi a TVA
    - dacă lucraţi pe bază de loturi
    - dacă există o legătură între administrarea stocurilor şi administrarea financiară
    - modul în care gestionaţi registrele atunci când acestea sunt menţinute de un furnizor terţ de software.

    3.2.3. Dacă activităţile, de exemplu crearea datelor de referinţă sau introducerea datelor, sunt împărţite între mai multe sedii, indicaţi care sunt activităţile desfăşurate în fiecare sediu.

    SUBSECŢIUNEA 3.3
    Sistemul de control intern

    Aşa cum se prevede la articolul 14i litera (d) din DACV, trebuie să dispuneţi de un sistem care să corespundă tipului şi dimensiunii întreprinderii şi care să fie adaptat la gestionarea fluxului de mărfuri şi de un sistem de control intern care să permită identificarea tranzacţiilor ilegale sau neregulamentare.
    3.3.1. În timpul vizitei auditorilor, trebuie să prezentaţi probe potrivit cărora revizuiţi procedurile în mod regulat şi complet, documentaţi modificările şi înştiinţaţi personalul vizat cu privire la acestea.
    3.3.2. Exemple de tipuri de audit pot fi:
    - audit intern în cadrul societăţii sau efectuat de societatea-mamă;
    - audit extern efectuat de către clienţi, contabili/auditori independenţi, autoritatea vamale sau alte departamente guvernamentale.
    De asemenea, atunci când autoritatea vamală vizitează sediul dumneavoastră, este necesar să le puneţi la dispoziţie rapoarte, precum şi dovezi privind măsurile de remediere luate pentru corectarea deficienţelor identificate.
    3.3.3. Datele de referinţă sau dosarele standard înseamnă informaţii cheie privind societatea dumneavoastră, de exemplu numele şi adresele clienţilor, furnizorii, dosarele produselor, care cuprind informaţii privind descrierea mărfurilor, codurile acestora şi provenienţa etc.

    SUBSECŢIUNEA 3.4
    Fluxul mărfurilor

    3.4.1. Procedurile dumneavoastră de înregistrare trebuie să includă, la recepţia mărfurilor:
    - proceduri de comandă a achiziţiilor
    - confirmarea comenzii
    - expedierea/transportul mărfurilor
    - cerinţe privind documentele justificative
    - transportul mărfurilor de la frontieră la spaţiile dumneavoastră sau ale clienţilor
    - primirea mărfurilor în spaţiile dumneavoastră sau ale clienţilor
    - plată/achitare
    - modul în care se înregistrează mărfurile în evidenţa operativă, momentul în care are loc această operaţiune şi persoana care o realizează
    În timpul depozitării mărfurilor:
    - atribuirea clară a unui spaţiu de depozitare pentru mărfurile respective
    - depozitarea în condiţii de siguranţă a mărfurilor periculoase
    - dacă stocul este înregistrat în funcţie de valoare şi/sau cantitate
    - existenţa şi frecvenţa inventarierii
    - dacă se foloseşte spaţiul unui terţ pentru depozitarea mărfurilor dumneavoastră, acorduri care să includă reconcilierea dintre evidenţa operativă ţinută de dumneavoastră şi cea a terţului
    - dacă este ales un spaţiu temporar de depozitare a mărfurilor.
    În timpul procesului de producţie a mărfurilor:
    - elaborarea comenzii de lucru
    - comandarea articolelor din inventar şi livrarea de la depozit
    - procesul de producţie, responsabilităţile personalului şi înregistrările păstrate
    - codurile formulei de fabricaţie
    - înregistrarea produsului fabricat şi a stocului nefolosit în evidenţa operativă
    - folosirea metodelor standard de producţie în cadrul procesului de fabricaţie.
    şi în timpul procedurii de expediere a mărfurilor:
    - primirea comenzii clientului şi elaborarea comenzii de lucru sau de achiziţii
    - înştiinţarea depozitului cu privire la comanda de vânzare/expedierea mărfurilor
    - instrucţiuni pentru terţi în cazul în care mărfurile sunt depozitate în altă parte
    - ridicarea mărfurilor
    - procedurile de ambalare
    - modul în care este actualizată evidenţa operativă, momentul în care are loc această operaţiune şi persoana care o realizează.
    3.4.2. Procedurile dumneavoastră de verificare şi de control al calităţii trebuie să includă în timpul sosirii mărfurilor:
    - reconcilierea dintre comanda de achiziţii şi mărfurile primite
    - proceduri pentru returnarea/respingerea mărfurilor
    - proceduri pentru înregistrarea contabilă şi raportarea transporturilor în minus şi în plus
    - proceduri pentru identificarea şi modificarea intrărilor incorecte în evidenţa operativă
    - identificarea mărfurilor provenite din afara Uniunii Europene în cadrul sistemului.
    În timpul depozitării mărfurilor
    - înregistrarea şi controlarea stocurilor
    - identificarea mărfurilor unionale şi neunionale (nu se aplică pentru un AEOS)
    - deplasarea şi înregistrarea mărfurilor între spaţii din aceeaşi unitate sau din unităţi diferite
    - proceduri privind gestionarea situaţiilor neobişnuite, a deteriorării sau a distrugerii mărfurilor, a pierderilor şi a variaţiilor de stocuri.
    În timpul procesului de producţie:
    - monitorizarea şi controalele de gestiune ale procesului de producţie, de exemplu rata de rentabilitate
    - cum trataţi neregulile, variaţiile, deşeurile, produsele secundare şi pierderile din procesul de producţie
    - inspecţia calităţii mărfurilor produse şi înregistrarea rezultatelor
    - eliminarea în condiţii de siguranţă a mărfurilor periculoase.
    şi, în timpul procedurii de expediere a mărfurilor,
    - borderouri de expediţie/bonuri de ridicare a mărfurilor
    - transportul mărfurilor la clienţi sau la frontieră pentru exportare sau reexportare
    - crearea facturilor de vânzări
    - instrucţiuni către agentul vamal în ceea ce priveşte exportarea/reexportarea şi crearea/punerea la dispoziţie/controlul documentelor justificative
    - confirmarea de primire/dovada expedierii mărfurilor
    - mărfurile returnate - inspecţie, numărare şi înregistrare în inventar
    - note de plată şi note de credit
    - tratarea neregulilor, a transporturilor incomplete şi a variaţiilor.

    SUBSECŢIUNEA 3.5
    Practicile vamale

    Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14i litera (e) din DACV, trebuie, dacă este cazul, să fie introduse proceduri satisfăcătoare de gestionare a licenţelor şi autorizaţiilor având legătură cu măsurile de politică comercială sau cu schimburile comerciale de produse agricole;
    Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14i litera (g) din DACV, trebuie să asiguraţi conştientizarea, în rândul angajaţilor dumneavoastră, a necesităţii de a informa autoritatea vamală în cazul unor dificultăţi în ceea ce priveşte conformitatea şi să stabiliţi persoane de contact adecvate care să informeze autoritatea vamală cu privire la astfel de situaţii.
    3.5.1. În calitate de importatori, exportatori, deţinători de antrepozite, procedurile dumneavoastră trebuie să includă:
    - modul în care asiguraţi caracterul complet, exact şi prompt al declaraţiilor vamale pe care le întocmiţi dumneavoastră, inclusiv realizarea controalelor de gestiune;
    - prezentarea sau punerea la dispoziţie a documentaţiei justificative;
    - detalii actualizate (nume şi adrese) ale agenţilor vamali/terţilor utilizaţi;
    - modul în care sunt numiţi agenţii vamali, de exemplu verificările privind credibilitatea şi caracterul adecvat înainte de numirea acestora de către dumneavoastră;
    - împrejurările în care se apelează la aceştia;
    - contractele care detaliază responsabilităţile, inclusiv tipul de reprezentare prin agent vamal, de exemplu reprezentare directă sau indirectă;
    - modul în care furnizaţi agentului dumneavoastră vamal instrucţiuni clare şi precise;
    - modul în care furnizaţi agentului dumneavoastră vamal documente justificative (de exemplu licenţe, certificate etc.) inclusiv prezentarea şi reţinerea/returnarea acestora;
    - ce trebuie să facă agentul vamal dacă instrucţiunile sunt neclare;
    - verificarea/examinarea de către dumneavoastră a caracterului exact şi prompt al activităţii agentului vamal;
    - modul în care îl înştiinţaţi pe agentul dumneavoastră vamal cu privire la erorile/modificările referitoare la intrările şterse;
    - soluţionarea neregulilor;
    - informarea voluntară a autorităţii vamale cu privire la erori.
    În calitate de reprezentant al unui terţ, procedurile dumneavoastră trebuie să includă:
    - contracte care să detalieze responsabilităţile, inclusiv tipul de reprezentare pe care urmează să o utilizaţi, de exemplu directă sau indirectă;
    - modul în care asiguraţi caracterul complet, exact şi prompt al declaraţiilor vamale pe care le întocmiţi dumneavoastră, inclusiv realizarea controalelor de gestiune;
    - prezentarea cu promptitudine sau punerea la dispoziţie cu rapiditate a documentaţiei justificative;
    - modul în care se aduc la cunoştinţă personalului dumneavoastră cerinţele clienţilor şi cele contractuale;
    - cum procedaţi dacă instrucţiunile clienţilor sunt neclare sau detaliile furnizate sunt incorecte;
    - cum procedaţi dacă descoperiţi o eroare/modificare în ceea ce priveşte intrările eliminate;
    - informarea voluntară a autorităţii vamale cu privire la erori.
    3.5.2. Atunci când aceste instrucţiuni sunt documentate, trebuie să furnizaţi dovezi, în timpul vizitei auditorilor vamali, care să ateste că acestea sunt revizuite în mod regulat şi complet, că documentaţi modificările şi înştiinţaţi personalul vizat în legătură cu modificările respective.
    3.5.3. În cazul în care există proceduri pentru gestionarea licenţelor şi a autorizaţiilor, trebuie să furnizaţi dovezi, în timpul vizitei auditorilor vamali, care să ateste că acestea sunt revizuite în mod regulat şi complet, că documentaţi modificările şi înştiinţaţi personalul vizat în legătură cu modificările respective.

    SUBSECŢIUNEA 3.6
    Proceduri privind realizarea unor copii de siguranţă, recuperarea datelor şi soluţii de rezervă, opţiuni de arhivare

    Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14i litera f) din DACV, trebuie să dispuneţi de proceduri satisfăcătoare de arhivare şi recuperare a documentelor şi a informaţiilor întreprinderii şi de protecţie împotriva pierderii datelor.
    3.6.1. Procedurile dumneavoastră trebuie să includă tipul de suport pe care sunt stocate datele, formatul software în care sunt stocate datele şi dacă datele sunt comprimate şi în ce moment. Dacă se face apel la un terţ, vă rugăm să indicaţi ce acorduri există, care sunt frecvenţa şi locul de stocare a copiilor de siguranţă şi a informaţiilor arhivate.
    3.6.3. Dacă răspunsul este "da", vă rugăm să indicaţi modul în care garantaţi disponibilitatea pe termen lung a calităţii tehnice a înregistrărilor şi disponibilitatea echipamentelor informatice şi a software-ului necesar.

    SUBSECŢIUNEA 3.7
    Protejarea sistemelor informatice

    Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14i litera (h) din DACV, trebuie să dispuneţi de măsuri adecvate de securitate aferente tehnologiei informaţiei, de exemplu, protecţie antivirus şi firewall, pentru a vă proteja sistemul informatic împotriva oricărei intruziuni şi pentru a vă păstra documentaţia în siguranţă.
    3.7.1. Pentru întrebarea (a), măsurile dumneavoastră trebuie să ţină seama de următoarele:
    - un plan de siguranţă actualizat care conţine descrierea măsurilor existente pentru protejarea sistemului informatic împotriva accesului neautorizat şi împotriva distrugerii intenţionate sau a pierderii de informaţii;
    - detalii privind operarea sistemelor multiple la sedii multiple şi modul în care sunt controlate;
    - persoanele responsabile pentru protejarea şi funcţionarea sistemului informatic al societăţii (responsabilitatea nu trebuie limitată la o singură persoană, ci la mai multe persoane care îşi pot astfel monitoriza reciproc acţiunile);
    - detalii privind mecanismele de tip firewall şi antivirus;
    - un plan de continuitate a activităţii/de recuperare în caz de dezastru dacă are loc un incident;
    - proceduri privind realizarea unor copii de siguranţă în cazul nefuncţionării sistemului informatic, inclusiv recuperarea tuturor programelor şi a datelor relevante.
    Pentru întrebarea (b), indicaţi frecvenţa cu care este testat sistemul dumneavoastră împotriva accesului neautorizat, modul în care se înregistrează rezultatele şi modul de tratare a incidentelor atunci când securitatea sistemului este afectată.
    3.7.2. Procedurile dumneavoastră privind drepturile de acces trebuie să includă:
    - modul în care eliberaţi autorizaţiile de acces şi nivelul de acces la sistemele informatice (accesul la informaţiile sensibile ar trebui limitat la acei membri ai personalului care sunt autorizaţi să opereze modificări şi adăugiri la informaţii);
    - formatul pentru stabilirea parolelor, frecvenţa modificărilor şi persoana care emite parolele şi
    - eliminarea/păstrarea/actualizarea detaliilor utilizatorilor.

    SUBSECŢIUNEA 3.8
    Securitatea documentaţiei

    3.8.1. Măsurile luate de dumneavoastră trebuie, în mod normal, să includă:
    - înregistrarea şi realizarea de copii de siguranţă ale documentelor inclusiv scanarea, folosirea microfişei şi limitarea accesului;*
    - un plan de siguranţă actualizat care conţine descrierea măsurilor instituite pentru protejarea documentelor împotriva accesului neautorizat şi împotriva distrugerii sau a o pierderii;
    - proceduri de îndosariere şi depozitare a documentelor în condiţii de siguranţă şi securitate, inclusiv responsabilităţile pentru gestionarea acestora;
    - gestionarea incidentelor care compromit securitatea documentelor.
    3.8.2. Măsurile luate de dumneavoastră trebuie să includă:
    - testarea sistemului împotriva accesului neautorizat şi înregistrarea rezultatelor;
    - un plan de continuitate a activităţii/ de recuperare în caz de dezastru;
    - măsuri de remediere documentate luate ca urmare a incidentelor efective.

    SECŢIUNEA IV
    Solvabilitatea financiară
    (articolul 5a din CVC, articolul 14j din DACV, Orientările AEO partea 2, punctul 2.3, anexa 2, punctul 3)

    Prin solvabilitate financiară se înţelege o bună situaţie financiară, suficientă pentru a vă permite să vă îndepliniţi obligaţiile, având în vedere caracteristicile tipului de activitate comercială, iar această concluzie se bazează pe situaţia ultimilor trei ani. În cazul în care întreprinderea dumneavoastră este constituită de mai puţin de trei ani, solvabilitatea financiară va fi analizată pe baza înregistrărilor contabile şi a informaţiilor disponibile (a se vedea întrebarea numărul 4.3). Aceste înregistrări contabile trebuie să se refere numai la solicitantul care depune cererea AEO. Orice informaţie cunoscută care va afecta solvabilitatea societăţii dumneavoastră în viitorul apropiat trebuie să fie specificată la întrebarea 4.4.
    4.1. Vă rugăm să introduceţi detaliile privind procedurile de insolvabilitate, faliment sau lichidare care au fost iniţiate împotriva întreprinderii dumneavoastră sau a activelor acesteia în ultimii trei ani.
    4.2. Dovezile sau informaţiile solicitate pot avea legătură şi cu alte datorii contingente sau provizioane, cu poziţia activelor circulante nete sau cu poziţia activelor nete şi cu valoarea imobilizărilor necorporale.
    În anumite circumstanţe, poate să fie o practică normală ca o societate să aibă un activ net negativ, de exemplu în cazul în care societatea în cauză este înfiinţată de o societate-mamă în scopul cercetării şi dezvoltării, în timp ce pasivele acesteia pot fi finanţate printr-un împrumut din partea societăţii-mamă sau din partea unei instituţii financiare. În aceste circumstanţe, este posibil ca activul net negativ să nu constituie un indicativ al incapacităţii întreprinderii respective de plată a datoriilor legale, însă autoritatea vamală ar putea solicita prezentarea mai multor probe, precum un angajament al creditorului, o menţiune privind utilizarea unei garanţii din partea societăţii-mamă sau o scrisoare bancară de creditare ori, în cazul în care societatea este singurul proprietar sau, de exemplu, o societate în nume colectiv, o listă a activelor proprii folosite în sprijinul solvabilităţii societăţii comerciale.

    NB: Pentru a stabili solvabilitatea financiară a societăţii dumneavoastră, autoritatea vamală vă poate solicita să transmiteţi conturile anuale actualizate. Este posibil să fie necesar ca autoritatea vamală să examineze copii ale conturilor anuale sau ale situaţiilor financiare complete pentru ultimii trei ani în timpul vizitei pe care o efectuează. De asemenea, autoritatea vamală vă poate solicita să prezentaţi ultimele conturi de gestiune pentru a stabili o situaţie financiară cât mai actualizată.

    SECŢIUNEA V
    Cerinţe privind securitatea şi siguranţa
    (articolul 5a din CVC, articolul 14k din DACV, Orientările AEO partea 2, punctul 2.4, anexa 2, punctul 4)

    Notă:
    Această secţiune abordează criteriul de siguranţă şi securitate pentru statutul de AEO. Aceasta trebuie să fie completată numai dacă solicitaţi un certificat AEOS sau AEOF. Autoevaluarea pentru această cerinţă se va referi la toate spaţiile care sunt relevante pentru activităţile legate de domeniul vamal ale solicitantului.

    Trebuie să demonstraţi un nivel ridicat de conştientizare a măsurilor de securitate şi siguranţă atât la nivel intern, cât şi în activităţile societăţii cu clienţii, furnizorii şi prestatorii externi de servicii, luând în considerare rolul dumneavoastră în cadrul lanţului internaţional de aprovizionare.
    Nu trebuie să confundaţi acest criteriu cu cerinţele privind sănătatea şi siguranţa (a se vedea Orientările AEO).
    În mod normal, procedurile vizate în această secţiune trebuie să aibă un standard şi un grad de detaliere suficient pentru (a) a identifica în mod clar persoana responsabilă şi adjunctul (adjuncţii) acesteia şi (b) a permite adjunctului să acţioneze în maniera stabilită de persoana responsabilă.
    Toate procedurile trebuie să fie documentate şi puse la dispoziţia autorităţii vamale în timpul auditului privind criteriile AEO şi întotdeauna vor fi verificate la faţa locului.
    Documentele pe care trebuie să le prezentaţi, în special conform punctului 5.1.1 (a) şi (b), trebuie să reflecte:
    ● rolul dumneavoastră în lanţul internaţional de aprovizionare;
    ● natura şi dimensiunea întreprinderii dumneavoastră; precum şi
    ● riscurile şi ameninţările cu care se confruntă întreprinderea dumneavoastră.

    5.1. Autoevaluarea
    5.1.1. (a) Autoritatea vamală se aştepta ca o evaluare documentată a riscurilor şi a ameninţărilor să fi fost deja realizată fie de dumneavoastră, fie de o companie de securitate, în cazul în care utilizaţi serviciile unei astfel de companii. Neprezentarea acestei evaluări în timpul vizitei lor poate avea drept rezultat recomandarea automată de respingere a cererii.
    Evaluarea riscurilor şi a ameninţărilor va viza toate spaţiile care sunt relevante pentru activităţile legate de domeniul vamal ale societăţii dumneavoastră. Scopul evaluării este de a identifica riscurile şi ameninţările care ar putea apărea în acel segment al lanţului internaţional de aprovizionare în care vă desfăşuraţi activitatea, precum şi de a analiza măsurile existente, menite să reducă riscurile şi ameninţările. Aceasta trebuie să cuprindă toate riscurile legate de securitate ale rolului dumneavoastră în cadrul lanţului internaţional de aprovizionare şi trebuie să includă, de exemplu:
    ● ameninţările fizice pentru spaţii şi mărfuri
    ● riscurile fiscale
    ● acordurile contractuale privind partenerii de afaceri din cadrul lanţului internaţional de aprovizionare.
    O astfel de evaluare trebuie să abordeze următoarele aspecte:
    ● mărfurile care fac obiectul activităţii dumneavoastră/schimburilor comerciale pe care le efectuaţi
    ● managementul specific al încărcăturii aeriene/poştei aeriene dacă este cazul (acces, manipulare, depozitare etc.)
    ● spaţiile şi clădirile pentru depozitare, producţie etc.
    ● personalul inclusiv recrutarea, folosirea personalului temporar, lucrările subcontractate
    ● transportul mărfurilor, încărcarea şi descărcarea
    ● sistemul informatic, evidenţele şi documentele contabile
    ● incidente de securitate raportate recent în oricare dintre domeniile amintite mai sus.
    De asemenea, trebuie să dovediţi frecvenţa cu care sunt revizuite şi actualizate documentele, iar procedurile trebuie să includă modul în care trebuie raportate incidentele şi frecvenţa revizuirilor viitoare. Autoritatea vamală va solicita, de asemenea, dovezi privind modul şi momentul în care procedurile dumneavoastră sunt comunicate atât personalului, cât şi vizitatorilor.
    5.1.1. (b) Neprezentarea unui plan de securitate sau a unei evaluări a riscurilor şi ameninţărilor în timpul vizitei lor poate avea drept rezultat încetarea anticipată a vizitei sau respingerea cererii.
    Trebuie să existe un program de revizuire pentru planul de securitate, care trebuie să includă înregistrări ale modificărilor semnate şi datate de persoana responsabilă.
    5.1.2. Trebuie să includeţi descrierea a cel puţin principalelor cinci riscuri pe care le-aţi identificat. Trebuie să evaluaţi şi să includeţi aceste riscuri în evaluarea riscurilor şi ameninţărilor, luând în considerare probabilitatea, consecinţele şi contramăsurile. Astfel de exemple pot fi:
    ● contrabandă cu mărfuri ilicite
    ● contaminarea produselor
    ● falsificarea mărfurilor pentru export
    ● accesul neautorizat etc.
    5.1.3. Descrieţi pe scurt procedura de instituire, punere în aplicare, monitorizare şi revizuire a măsurilor de securitate. Va fi necesar să identificaţi persoana responsabilă şi sarcinile acesteia. Trebuie să existe o persoană la nivelul adecvat din cadrul organizaţiei cu responsabilitate generală pentru toate măsurile de securitate şi cu autoritatea necesară pentru punerea în aplicare a măsurilor de securitate corespunzătoare atunci când situaţia o impune. Dacă nu, indicaţi diferitele departamente implicate şi operaţiile globale de coordonare şi de management.
    Dacă se folosesc servicii externe de securitate, persoana responsabilă trebuie să gestioneze contractul şi să se asigure că există un contract adecvat privind nivelul de calitate a serviciilor care să îndeplinească cerinţele AEO astfel cum reies din întrebările din această secţiune.
    Persoana responsabilă trebuie să poată explica şi să dispună de proceduri adecvate pentru elaborarea, revizuirea şi actualizarea tuturor măsurilor de securitate. Această persoană trebuie să fie în mod normal responsabilă de pregătirea documentelor necesare specificate la întrebarea 5.1.1 (a) şi (b).
    Procedurile trebuie elaborate în aşa fel încât să permită oricărei persoane care substituie persoana responsabilă să accepte responsabilitatea şi să ducă la îndeplinire sarcina solicitată.
    5.1.4. Deşi în multe cazuri, măsurile de securitate sunt probabil specifice amplasamentului în cauză, procedurile aplicabile pentru stabilirea, punerea în aplicare, monitorizarea şi revizuirea măsurilor pot fi armonizate pentru toate locaţiile. Dacă măsurile nu sunt armonizate, acest lucru poate determina creşterea numărului de vizite la faţa locului realizate de autoritatea vamală.
    5.1.5. (a) şi (b) În întreprinderea dumneavoastră trebuie să existe proceduri documentate pentru a permite şi a încuraja personalul şi vizitatorii să raporteze incidentele de securitate, de exemplu, accesul neautorizat, furtul, folosirea unor angajaţi care nu au făcut obiectul unui control de securitate. Aceste proceduri documentate trebuie să includă modul în care trebuie să se procedeze, precum şi persoana şi locul unde se află. De asemenea, procedurile dumneavoastră trebuie să detalieze modul în care aceste incidente trebuie investigate şi raportate, precum şi persoana care trebuie să facă acest lucru.
    Dacă aţi răspuns "nu", vă rugăm să indicaţi modul în care intenţionaţi să abordaţi acest aspect şi să indicaţi intervalul de timp.
    Răspunsul "da" trebuie să fie însoţit de explicaţia dumneavoastră cu privire la modul în care sunt comunicate personalului instrucţiunile privind siguranţa şi trebuie să includă detalii despre modul în care vă asiguraţi că personalul le-a consultat. De asemenea, trebuie să explicaţi modul în care instrucţiunile privind securitatea sunt aduse la cunoştinţa vizitatorilor.
    A se vedea şi întrebarea 5.2.2.
    Instrucţiunile privind "securitatea" nu trebuie să fie confundate cu instrucţiunile necesare din motive de sănătate şi siguranţă şi trebuie să fie explicate clar vizitatorilor şi personalului.
    5.1.6. (a) şi (b) Această întrebare se referă la securitatea lanţului internaţional de aprovizionare şi nu la incidentele legate de sănătate şi siguranţă.
    De exemplu:
    ● pierderi în depozit
    ● sigilii rupte
    ● dispozitive împotriva contrafacerii deteriorate.
    Dacă au existat incidente, ne aşteptăm ca procedurile dumneavoastră privind siguranţa şi securitatea să fi fost revizuite şi modificate în vederea adoptării unor acţiuni de remediere. De asemenea, vor fi solicitate dovezi privind modul în care aceste modificări au fost comunicate ulterior personalului şi vizitatorilor dumneavoastră.
    Dacă în urma revizuirii procedurilor privind siguranţa şi securitatea se efectuează modificări, acestea trebuie să fie înregistrate ca revizuire, consemnându-se data şi partea (părţile) revizuită (revizuite).
    5.1.7. (a) şi (b) Trebuie să vă asiguraţi că deţineţi documentaţia originală, inclusiv raportul de evaluare, dacă este disponibil, deoarece aceasta vă poate fi solicitată de către autoritatea vamală în timpul vizitei la faţa locului. Certificarea pertinentă va fi luată în considerare de autoritatea vamală atunci când pregăteşte şi efectuează auditul.
    De exemplu:
    ● operator abilitat (certificat şi raport de evaluare)
    ● expeditor cunoscut (certificat şi raport de evaluare)
    ● TAPA (certificat şi raport de evaluare)
    ● ISO (certificat şi manualul de calitate)
    5.1.8. Răspunsul dumneavoastră trebuie să includă de exemplu detalii privind eventualele substanţe chimice periculoase, mărfurile cu valoare mare sau mărfurile supuse accizelor şi trebuie să explicaţi dacă acestea fac obiectul activităţilor dumneavoastră în mod regulat sau neregulat.
    De exemplu:
    ● ambalaje speciale
    ● cerinţe specifice de depozitare
    A se vedea şi punctul 5.5.1 (procesele logistice).
    5.1.9. (a) şi (b) Răspunsul dumneavoastră trebuie să includă denumirea şi adresa societăţii (societăţilor) şi să indice numărul de ani de când aceasta (acestea) este (sunt) angajată (angajate) de dumneavoastră în calitate de companie de securitate şi dacă prestează şi alte servicii pentru dumneavoastră.
    Dacă compania a efectuat o evaluare a ameninţărilor, răspunsul dumneavoastră trebuie să confirme de asemenea dacă riscurile identificate au fost incluse în evaluarea riscurilor şi a ameninţărilor vizată la întrebarea 5.1.1 (a).
    Documentele trebuie să indice data (datele) la care a fost efectuată evaluarea, precum şi pe cea (cele) la care au fost puse în aplicare eventualele recomandări. Documentul trebuie să fie disponibil în timpul vizitei.
    5.1.10. Răspunsul dumneavoastră trebuie să ofere indicaţii privind diferitele cerinţe ale clienţilor/ale societăţii de asigurări şi mărfurile vizate de cerinţe speciale, de exemplu cerinţe privind ambalaje speciale sau cerinţe specifice privind depozitarea.
    Dacă deţineţi o gamă largă de produse şi cerinţe, rezumarea acestora este suficientă. Acestea vor fi examinate mai detaliat în timpul vizitei.

    5.2. Accesul în spaţiile operatorilor economici
    5.2.1. (a) şi (b) Trebuie să descrieţi pe scurt procesul explicând clar, acolo unde este cazul, dacă sunt implicate procese specifice unui anumit sediu. Pentru o cerere care vizează mai multe sedii, poate fi utilă descrierea sau furnizarea unei imagini generale asupra sediilor. Procedurile dumneavoastră trebuie să indice persoanele care au acces în anumite zone, clădiri şi săli şi modul în care este controlat accesul, de exemplu, prin intermediul codurilor de acces sau al cardurilor de acces. Restricţionările de acces trebuie să ţină cont de evaluarea riscurilor şi a ameninţărilor de la punctul 5.1.1a.
    Sistemele dumneavoastră trebuie să aibă capacitatea de a identifica tentativele de acces neautorizat şi de a monitoriza astfel de încercări.
    Descrieţi sistemul utilizat pentru a identifica personalul şi a-l deosebi de vizitatori, de exemplu cărţi de identitate.
    5.2.2. (a) şi (b) Răspunsul dumneavoastră trebuie să confirme detaliile făcând referire la evaluarea riscurilor şi a ameninţărilor vizată la punctul 5.1.1 (a) şi (b). Trebuie să furnizaţi detalii privind cooperarea cu alte organizaţii de securitate/autorităţi de aplicare a legii care au cunoştinţă despre astfel de chestiuni.
    De asemenea, vă rugăm să vă referiţi la răspunsul dat la întrebarea de la punctul 5.1.5 şi la notele explicative cuprinse în acesta.
    5.2.3. Autorităţii vamale trebuie să i se pună la dispoziţie un plan al sediului. Chiar dacă planul nu este obligatoriu, orice ilustraţie va ajuta la pregătirea auditului şi poate reduce timpul necesar vizitei la sediu (sedii).
    Planul poate fi sau poate include o imagine a sediului din satelit/de pe internet, dacă este disponibilă.
    Imaginile sau planurile prezentate trebuie să cuprindă data la care au fost realizate şi astfel, să poată fi identificabile în mod unic pentru a constitui o pistă de audit pentru cererea AEO.
    5.2.4. Trebuie să acordaţi o atenţie specială oricăror societăţi de la sediul dumneavoastră care sunt simpli locatari şi care nu sunt implicate în realizarea unei aprovizionări către sau pentru dumneavoastră. Locatarii pot prezenta probleme deosebite de securitate, iar măsurile care vizează, de exemplu, o intrare separată şi un spaţiu separat în cadrul amplasamentului dumneavoastră trebuie să fie descrise pe scurt.
    De asemenea, vă rugăm să consultaţi şi punctul 5.13.

    5.3. Securitatea fizică Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14k alineatul (1) litera (a) din DACV, trebuie să vă asiguraţi că imobilele utilizate în cadrul operaţiunilor care urmează să fie vizate de certificat sunt construite din materiale care rezistă la tentativele de acces ilegal şi oferă o protecţie împotriva intruziunii.
    Clădirile trebuie să fie construite din materiale care rezistă la tentativele de acces ilegal şi oferă protecţie împotriva intruziunilor. Trebuie să existe măsuri adecvate de control al accesului pentru a preveni accesul neautorizat în spaţii, zone de producţie, zone de expediere, la platformele de încărcare, în zonele cu mărfuri şi în birouri. Aceste măsuri vor depinde de dimensiunile societăţii şi de tipul acesteia, de tipul de mărfuri etc.
    5.3.1. (a) (b) şi (c) Această întrebare vizează locurile unde există limite exterioare vizibile ale spaţiilor dumneavoastră, de exemplu garduri şi porţi. Toate ferestrele externe şi interne, porţile şi gardurile trebuie securizate cu dispozitive de închidere şi încuietori sau măsuri alternative de monitorizare a accesului sau prin măsuri de control, de exemplu sisteme externe/interne de alarmă antifurt sau CCTV (sisteme TV cu circuit închis).
    Pentru întrebările (a) şi (c) detaliile privind modul în care este verificată respectarea acestor proceduri, frecvenţa verificărilor asupra clădirilor şi gardurilor, modul în care sunt raportate şi soluţionate incidentele de securitate trebuie să fie cuprinse în documentul solicitat în cadrul răspunsurilor la întrebarea de la punctul 5.1.1. (a) sau (b). Indicaţi aici trimiterea la alineatul, secţiunea sau pagina corespunzătoare (revizia/data) din respectivul document.
    5.3.2. (a) şi (b) Trebuie să enumeraţi toate punctele de acces, de preferinţă făcând referire la planul sediului; includeţi ieşirile de incendiu care dau spre scări de acces; faceţi distincţie între căile de acces destinate încărcării/descărcării mărfurilor, cele pentru utilităţi, ghişeele pentru accesul publicului, zonele de odihnă ale şoferilor; specificaţi locurile în care se află birouri ale agenţilor de pază/cabine de pază.
    Descrierea realizată de dumneavoastră a modului de respectare a acestor proceduri trebuie să includă, acolo unde cazul, tipul de CCTV (de exemplu cameră statică sau cu sistem de rotire panoramică, înclinare şi distanţă focală variabilă), modalitatea de control al căilor de acces şi modul de folosire a imaginilor - proactiv sau reactiv.
    În plus faţă de mijloacele de control al accesului extern, trebuie să descrieţi mijloacele de control al accesului intern, inclusiv, dacă este cazul, accesul intern în cadrul spaţiilor comune.
    Confirmaţi dacă spaţiile funcţionează încontinuu (de exemplu munca în schimburi) sau există un program normal de lucru.
    5.3.3 Dacă este cazul, includeţi şi detalii privind generatoarele sau dispozitivele de rezervă existente pentru a asigura iluminatul continuu atunci când alimentarea locală cu energie electrică este întreruptă, precum şi modul în care acestea sunt întreţinute.
    5.3.4 Cum sunt identificate cheile şi ce proceduri există pentru prevenirea utilizării abuzive şi soluţionarea cazurilor de pierdere a acestora.
    Trebuie să existe proceduri prin care numai personalul autorizat să aibă acces la cheile clădirilor, ale spaţiilor, sălilor, zonelor securizate, fişetelor, ale seifurilor, vehiculelor şi echipamentelor încuiate. Procedurile dumneavoastră trebuie de asemenea să includă:
    ● spaţiul special amenajat în care sunt păstrate cheile
    ● persoana responsabilă de controlul securităţii cheilor
    ● înregistrarea momentului în care sunt luate şi returnate cheile, precum şi a numelui persoanei şi a motivului.
    ● măsurile prevăzute în caz de pierdere sau nereturnare a cheilor.
    Furnizaţi detalii privind procedurile de încuiere şi, dacă este cazul, persoanele care deţin cheile principale pentru încuierea spaţiilor pe timpul nopţii şi redeschiderea acestora în următoarea zi lucrătoare.
    Furnizaţi detalii privind alte dispozitive tip "cheie" precum "cheile radiocomandate" (de exemplu, pentru operarea de la distanţă a barierei din parcare) utilizate şi persoanele cărora le-au fost alocate.
    5.3.5. (a) (b) (c) şi (d) Procedurile dumneavoastră trebuie să includă:
    ● modul de control/înregistrare a vizitatorilor cu vehicule private care vizitează spaţiile dumneavoastră
    ● modul în care controlaţi vehiculele personalului în spaţiile dumneavoastră
    ● zonele de parcare amenajate special pentru vizitatori şi personal care nu sunt aproape de zonele securizate, de exemplu platformele de încărcare, pentru evitarea posibilităţii de furt, obstrucţie sau amestec
    ● verificarea respectării cerinţelor referitoare la parcare.
    a) Explicaţi dacă vehiculele vizitatorilor sunt separate de cele ale personalului. Trebuie să furnizaţi detalii privind alte vehicule care au acces temporar la sediu/sedii, de exemplu taxiurile sau un autobuz destinat transportului personalului.
    b) Trebuie să vă asiguraţi că există proceduri prin care autorizaţia este revizuită şi actualizată în mod regulat pentru a lua în considerare modificările privind vehiculele personalului. Furnizaţi detalii dacă angajaţilor li se emit permise de parcare şi cu privire la mecanismul de intrare şi ieşire din parcare, de exemplu, o barieră accesată prin card.
    c) Descrieţi procesele sau procedurile folosite pentru verificarea vehiculelor, de exemplu dacă barierele sunt operate de personal în timpul orelor de vârf pentru a controla respectarea distanţei regulamentare dintre vehicule şi pentru a asigura un control adecvat al tuturor vehiculelor.
    d) Descrieţi reglementările scrise care vizează parcarea şi modul în care acestea sunt comunicate personalului. Confirmaţi dacă aceste reglementări au fost incluse în evaluarea de securitate.

    5.4. Unităţi de încărcare
    Pentru a respecta criteriul menţionat la articolul 14k alineatul (1) litera (c) din DACV, trebuie instituite măsuri privind manipularea mărfurilor care să includă protecţia împotriva introducerii, substituirii sau pierderii oricăror materiale şi alterarea unor unităţi de încărcare.
    Unităţile de încărcare includ containere, cisterne, furgonete, camioane, vehicule, conducte şi altele în care sunt transportate mărfurile dumneavoastră. Trebuie să existe proceduri pentru examinarea integrităţii unităţii de încărcare înainte de încărcare. Detaliile privind proprietarii/furnizorii unităţilor de încărcare trebuie să fie puse la dispoziţie în timpul vizitei.
    5.4.1 Integritatea unităţilor de încărcare trebuie asigurată, de exemplu prin plasarea acestora sub monitorizare permanentă sau prin păstrarea lor într-o zonă sigură, încuiată ori prin inspecţie înainte de utilizare. Numai persoanele identificate şi autorizate în mod corespunzător trebuie să aibă acces la unităţile de încărcare. Procedurile dumneavoastră trebuie să includă:
    ● modul în care este controlat accesul la zona în care sunt ţinute unităţile de încărcare (de exemplu, personal, şoferi de camion externi etc.)
    ● asigurarea accesului exclusiv pentru persoanele autorizate
    ● modul în care se realizează monitorizarea permanentă a unităţilor, de exemplu personalul responsabil şi adjuncţii numiţi.
    5.4.2 Procedurile dumneavoastră trebuie să includă:
    ● numele persoanei responsabile căreia îi sunt raportate incidentele
    ● modul în care incidentele sunt raportate şi înregistrate
    ● măsurile care trebuie luate, inclusiv raportarea către autorităţile de aplicare a legii/conducerea de la nivel înalt
    ● revizuirea şi modificarea procedurilor existente
    ● înştiinţarea personalului cu privire la modificări.
    Autoritatea vamală va solicita dovezi ale acestor verificări în timpul vizitei.
    5.4.3. (a) şi (b) Descrieţi tipurile de sigilii folosite şi standardele îndeplinite de sigiliile utilizate. Indicaţi denumirea producătorului, procedura de emitere a sigiliilor şi de înregistrare a emiterii, folosirii şi îndepărtării acestora.
    Documentaţi procedurile privind tratarea cazurilor de sigilii rupte sau alterate.
    5.4.4. În funcţie de tipul unităţii de încărcare folosite, se recomandă un proces de verificare în şapte puncte (pentru a include şi unitatea de tractare):
    ● peretele din faţă
    ● partea stângă
    ● partea dreaptă
    ● podeaua
    ● plafonul/acoperişul uşile interioare/exterioare
    ● exteriorul/şasiul.
    5.4.5. (a) (b) şi (c) Operaţiunile de întreţinere trebuie efectuate periodic, nu numai în cazul unor avarii sau în cazul unor incidente. În cazul în care operaţiunile de întreţinere au loc în exterior sau nu au loc sub supravegherea personalului societăţii dumneavoastră, integritatea unităţilor de încărcare trebuie verificată la revenirea în spaţiile societăţii dumneavoastră.
    Procedurile dumneavoastră trebuie să includă:
    ● cerinţele adresate personalului dumneavoastră de a verifica integritatea unităţilor la returnare
    ● verificările care trebuie realizate, precizând când şi de către cine
    ● modul în care procedurile sunt comunicate personalului
    ● controalele de gestiune şi frecvenţa acestora pentru a asigura reexaminarea unităţilor.
    Explicaţi dacă verificaţi periodic toate unităţile de încărcare atât înainte de acceptarea oricărei încărcături intrate, cât şi înainte de încărcarea mărfurilor pentru expediere şi dacă aţi inclus proceduri în documentele menţionate la punctul 5.1.1 (a) şi (b).

    5.5. Procese logistice
    5.5.1. (a) (b) (c) şi (d) Acest proces vizează deplasarea mărfurilor importate şi/sau exportate între spaţiile care vă aparţin şi frontieră, pe teritoriul UE şi în cadrul diverselor spaţii ale întreprinderii.
    Trebuie să enumeraţi toate modurile de transport utilizate dinspre sau către spaţiile dumneavoastră şi care pătrund în lanţul internaţional de aprovizionare. Indicaţi modul de transport utilizat.
    Dacă utilizaţi furnizori de servicii externi, vă rugăm, de asemenea, să vă referiţi şi la punctul 5.13 (servicii externalizate).

    5.6. Cerinţe nefiscale
    Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14k alineatul (1) litera (d) din DACV, dacă este cazul, trebuie să fie instituite proceduri pentru gestionarea licenţelor de import şi/sau de export legate de anumite interdicţii şi restricţii şi pentru a face distincţia între tipurile de mărfuri.
    5.6.1. (a) şi (b) Această secţiune completează punctul 3.5.3 şi vizează cerinţele nefiscale.
    Documentaţi procesul şi procedurile de identificare a persoanei a cărei responsabilitate este de se asigura că sunt disponibile licenţe, iar în cazul în care acestea lipsesc, că se iau măsurile necesare.
    Descrieţi măsurile de securitate suplimentare pe care este posibil să trebuiască să le instituiţi pentru mărfurile cu dublă utilizare.

    5.7. Mărfuri intrate
    Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14k alineatul (1) litera (b) din DACV, trebuie să se instituie măsuri de control al accesului adecvate pentru a împiedica accesul neautorizat în zonele de expediere, pe cheiurile de încărcare şi în zonele de încărcare.
    5.7.1. (a) şi (b) Aceste proceduri trebuie să înceapă din momentul trimiterii unei comenzi şi să se termine cu livrarea pentru lanţul internaţional de aprovizionare.
    Procedurile documentate trebuie să indice fluxul mărfurilor şi documentele conexe şi să includă alte părţi implicate precum furnizori, ambalatori, transportatori etc.
    5.7.2 În cazul în care există acorduri privind măsurile de securitate încheiate cu furnizorii interni şi/sau din Uniunea Europeană şi din afara acesteia, personalul trebuie să cunoască aceste acorduri şi trebuie instituite proceduri de verificare a angajamentului faţă de aceste acorduri. Trebuie să descrieţi procedura prin care angajaţii sunt informaţi cu privire la securitate, la frecvenţa repetării instruirilor şi trebuie să puneţi la dispoziţie dovezile solicitate pentru a demonstra toate acestea funcţionarului auditor şi pentru revizuirile statutului de AEO.
    Procedurile dumneavoastră trebuie de asemenea să includă:
    ● numirea personalului responsabil de primirea şoferului şi a mărfurilor la sosire
    ● menţinerea unui program de sosiri prevăzute
    ● gestionarea sosirilor neprevăzute
    ● înregistrarea documentelor de transport şi a documentelor vamale care însoţesc mărfurile
    ● verificarea mărfurilor în raport cu documentele de transport şi cu documentele vamale însoţitoare
    ● verificarea integrităţii sigiliilor
    ● înregistrarea finalizării şi a rezultatelor verificărilor
    ● informarea autorităţii vamale cu privire la sosirea mărfurilor, pentru a-i permite să efectueze controalele necesare
    ● cântărirea/numărarea şi bifarea mărfurilor pe lista de ridicare/comanda de achiziţii
    ● testarea calităţii
    ● marcarea corespunzătoare a mărfurilor înainte de intrarea în stoc pentru a permite identificarea
    ● identificarea şi raportarea discrepanţelor sau a rezultatelor negative ale controlului calităţii
    ● informarea departamentului de achiziţii şi a administraţiei cu privire la primirea mărfurilor.
    De exemplu, dacă efectuaţi tranzacţii cu mărfuri cu valoare/ risc mare pot exista acorduri în care să se prevadă că mărfurile:
    ● trebuie să sosească în aceeaşi stare în care au plecat de la furnizor
    ● trebuie să poarte în permanenţă sigiliu
    ● trebuie să nu fi încălcat nicio cerinţă de securitate sau siguranţă. Procedurile dumneavoastră trebuie să includă:
    ● comunicarea acestor acorduri personalului responsabil de primirea mărfurilor intrate astfel încât personalul să ştie ce trebuie să facă, în special dacă se descoperă o neregulă
    ● revizuirea şi actualizarea acestor proceduri în mod regulat
    ● controale de supraveghere sau de gestiune pentru a asigura că personalul respectă aceste cerinţe.
    5.7.3. (a) şi (b) La sosirea unităţilor de încărcare sigilate, trebuie să existe măsuri prin care să se asigure gestionarea corectă a sigiliilor. Acestea ar putea include o inspecţie vizuală pentru a asigura că a) sigiliul este într-adevăr intact şi b) nu există dovezi de alterare a acestuia. Dacă inspecţia vizuală este satisfăcătoare, persoana autorizată poate proceda la testarea fizică a sigiliului aplicând presiunea corespunzătoare pentru a se asigura că acesta este încă intact.
    5.7.3. (c) În cazul în care societatea dumneavoastră lucrează cu tipuri specifice de mărfuri care necesită măsuri specifice de securitate (de exemplu, încărcătură aeriană/poştă aeriană), procedurile dumneavoastră trebuie să includă modul în care acestea se aplică/se verifică aplicarea lor. De exemplu, în cazul în care sunteţi operator abilitat, dacă şi cum verificaţi declaraţia transportatorului rutier sau identitatea transportatorului rutier pentru transportul unei încărcături aeriene/poştei aeriene de la un expeditor cunoscut.
    5.7.4. Nu este necesară nicio notă.
    5.7.5. În funcţie de natura mărfurilor pe care le tranzacţionaţi, este posibil ca numărarea, cântărirea sau cuantificarea acestora să nu fie întotdeauna adecvate. Trebuie descrisă o metodă alternativă pentru contabilizarea mărfurilor intrate şi pentru dovedirea respectării acesteia.
    5.7.6. Procedurile dumneavoastră trebuie să includă:
    ● modul în care mărfurile primite sunt în înregistrate în evidenţa operativă, documentele în baza cărora se efectuează acest lucru, momentul în care are loc înregistrarea şi persoana care o realizează
    ● verificarea mărfurilor în raport cu listele de încărcare şi cu comenzile de achiziţii
    ● înregistrarea mărfurilor în evidenţa operativă cât mai curând posibil după sosire.
    5.7.7. (a) şi (b) Trebuie să existe o separare a funcţiilor între comandarea mărfurilor (achiziţii), primirea acestora (depozitare), intrarea mărfurilor în sistem (gestionare) şi plata facturilor corespunzătoare. Această separare va depinde de dimensiunea şi complexitatea întreprinderii.

    5.8. Depozitarea mărfurilor
    Această subsecţiune vizează numai depozitarea mărfurilor care fac parte dintr-un lanţ internaţional de aprovizionare. 5.8.1, 5.8.2, 5.8.3, 5.8.4 şi 5.8.5
    Procedurile dumneavoastră trebuie să includă:
    ● o zonă special amenajată pentru depozitarea mărfurilor care să asigure atât condiţii de siguranţă, cât şi de securitate şi care să fie cunoscută în mod clar de personalul de control
    ● zona de depozitare accesibilă exclusiv personalului autorizat
    ● inventarierea regulată a stocurilor
    ● controlarea mărfurilor intrate, a transferurilor către alte spaţii, a eliminării definitive sau temporare
    ● măsurile care trebuie luate dacă sunt identificate nereguli, discrepanţe, pierderi sau furturi
    ● manipularea şi prelucrarea mărfurilor şi reincluderea acestora în stocuri
    ● separarea diferitelor tipuri de mărfuri, acolo unde este cazul, de exemplu: unionale, neunionale, cu valoare mare, periculoase, încărcătură aeriană/poştă aeriană
    ● ţinerea şi actualizarea evidenţei operative prin introducerea promptă a locului unde se află mărfurile
    ● abordarea tuturor aspectelor care ţin de securitatea fizică a spaţiului de depozitare. Standardele de securitate vor depinde de tipul de mărfuri, de dimensiunea şi complexitatea întreprinderii care poate varia de la o cameră într-o clădire de birouri până la o societate complexă cu sedii multiple care îşi desfăşoară activitatea în mai multe state membre.
    5.8.6. În cazul subcontractării, vă rugăm indicaţi societatea (societăţile) care sunt însărcinate cu depozitarea.

    5.9. Producţia de mărfuri
    Această subsecţiune vizează exclusiv producţia de mărfuri care fac parte dintr-un lanţ internaţional de aprovizionare.
    Completaţi întrebările 5.9.1 - 5.9.4 numai dacă se aplică pentru societatea dumneavoastră. Producţia în acest context poate include o gamă de activităţi începând de la fabricarea din materiile prime şi terminând cu asamblarea folosind piese cumpărate.
    5.9.1. (a) şi (b) Precizaţi în descrierea dumneavoastră dacă personalul care lucrează în cadrul zonei de producţie este angajat permanent al societăţii sau este personal temporar. Descrieţi amplasamentul zonei de producţie în cadrul sediului dumneavoastră şi, dacă este posibil, indicaţi amplasarea acesteia pe o copie a planului de amplasament. De asemenea, vă rugăm să consultaţi şi notele aferente punctului 5.2.3.
    5.9.2. Justificaţi răspunsul dumneavoastră făcând referire, dacă este cazul, la evaluarea riscurilor şi ameninţărilor descrisă la întrebarea 5.1.1 (a) şi (b). Verificarea conformităţii trebuie să fie susţinută prin dovezi corespunzătoare semnate şi datate.
    5.9.3. Includeţi referirile la suporturile tehnologice pentru integritatea ambalajelor (de exemplu greutatea verificată sau supraveghere prin TV cu circuit închis etc.). De asemenea, descrieţi procesul de securizare atât a ambalajelor individuale, cât şi a modului în care ambalajele sunt consolidate, de exemplu, paletizarea. Furnizaţi detalii privind măsura în care destinatarul (adresa/ţara) este cunoscut şi modul în care este controlată cunoaşterea acestor date .
    5.9.4. Descrierea dumneavoastră trebuie să menţioneze contractele şi/sau acordurile privind nivelul de calitate a serviciilor încheiate cu terţi. Autoritatea vamală va dori să vadă aceste contracte.
    Întrebarea vizează şi situaţiile în care ambalajele pot fi consolidate.

    5.10. Încărcarea mărfurilor
    5.10.1. (a) şi (b) şi 5.10.2. (a) (b) şi (c) Trebuie să fie numiţi membri ai personalului care să supravegheze încărcarea mărfurilor pentru a preveni încărcarea nesupravegheată a acestora sau omiterea unora dintre acestea.
    Procedurile dumneavoastră trebuie să includă:
    ● numirea personalului responsabil de primirea şoferului şi de încărcarea mărfurilor
    ● personalul desemnat este prezent permanent
    ● procedura în cazul în care personalul desemnat nu este disponibil, de exemplu, numirea unor persoane înlocuitoare
    ● încărcarea are loc numai în prezenţa personalului autorizat
    ● cântărirea, numărarea, bifarea şi marcarea mărfurilor
    ● gestionarea discrepanţelor/neregulilor
    ● aplicarea sigiliilor şi înregistrarea în documente /registre, asigurându-se că sigiliile au fost folosite pentru mărfurile corespunzătoare, că acestea îndeplinesc standardele stabilite şi au fost aplicate în conformitate cu cerinţele legale
    ● înregistrarea documentelor de transport şi vamale care însoţesc marfa în evidenţele dumneavoastră
    ● compararea mărfurilor cu documentele de transport şi cu documentele vamale însoţitoare
    ● înregistrarea finalizării şi a rezultatelor verificărilor
    ● informarea autorităţilor vamale cu privire la plecarea mărfurilor, pentru a le permite să efectueze controalele necesare
    ● informarea departamentului de vânzări/administraţiei cu privire la plecarea mărfurilor
    ● în ce mod (pe baza căror documente), când şi de către cine sunt mărfurile încărcate înregistrate în evidenţa operativă
    ● verificarea mărfurilor cu listele de încărcare şi cu comenzile de vânzări
    ● înregistrarea ieşirii mărfurilor din stoc, cât mai curând posibil după ieşirea acestora
    ● confirmarea de către clienţii dumneavoastră a primirii mărfurilor şi a eventualelor nereguli
    ● dovada de export, dacă este cazul.
    5.10.3. Acest punct se va aplica numai dacă aţi convenit împreună cu clienţii asupra unor cerinţe specifice, de exemplu toate mărfurile trebuie să fie sigilate, ambalate şi etichetate într-un anumit mod pentru cerinţele privind razele X. În caz afirmativ, personalul trebuie informat cu privire la aceste acorduri, iar procedurile dumneavoastră trebuie să includă controale de gestiune/de supraveghere pentru a vă asigura că personalul respectă cerinţele respective. Aceste proceduri trebuie să fie revizuite şi actualizate în mod regulat.
    A se vedea şi răspunsul de la punctul 5.1.10.
    5.10.7. Dovezile care vin în sprijinul răspunsului de la această secţiune trebuie să fie prezentate împreună cu referirile la partea corespunzătoare din cadrul evaluării riscurilor şi a ameninţărilor de la întrebarea 5.1.1. (a) şi (b).
    Neregulile pot include returnările din partea clienţilor, şoferii neautorizaţi, dispozitivele împotriva alterării rupte etc.

    5.11. Cerinţe de securitate pentru partenerii de afaceri
    Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14k alineatul (1) litera (e) din DACV, trebuie să dispuneţi de măsuri care să permită identificarea exactă a partenerilor de afaceri, astfel încât să fie securizat lanţul internaţional de aprovizionare.
    Partenerii de afaceri pot fi furnizori (de mărfuri sau servicii) sau clienţi.
    5.11.1. (a) şi (b) Răspunderea dumneavoastră se referă doar la segmentul din lanţul internaţional de aprovizionare în care vă desfăşuraţi activitatea şi la mărfurile care se află sub controlul dumneavoastră. Securitatea lanţului internaţional de aprovizionare poate fi asigurată numai prin încheierea unor acorduri contractuale între partenerii de afaceri.
    Cerinţele pentru furnizorii dumneavoastră pot include, de exemplu, ca toate mărfurile să fie marcate, sigilate, ambalate, etichetate într-un anumit mod, să facă obiectul verificărilor cu raze X etc., şi să respecte anumite standarde internaţionale stabilite. Atunci când există astfel de cerinţe, procedurile dumneavoastră trebuie să includă:
    ● dacă este posibil, vizite regulate la spaţiile societăţii furnizorului pentru a verifica dacă cerinţele sunt respectate
    ● comunicarea acestor acorduri personalului dumneavoastră pentru verificarea conformităţii la sosirea mărfurilor
    ● dispoziţii pentru ca personalul să poate raporta nereguli/incidente
    ● controale de gestiune/de supraveghere pentru a asigura că personalul respectă aceste cerinţe
    ● măsuri de remediere luate ca urmare a încălcărilor identificate ale acestor acorduri
    ● revizuirea şi actualizarea procedurilor în mod regulat.
    Autoritatea vamală se aşteaptă să vadă documentele justificative de care dispuneţi în sprijinul răspunsului dumneavoastră. Aceste documente includ evidenţele verificărilor efectuate. Acestea trebuie să fie disponibile spre control în timpul vizitei.
    5.11.2. Răspunsul dumneavoastră trebuie să poată fi sprijinit prin documente justificative. Autoritatea vamală se aşteaptă să vadă documentele justificative de care dispuneţi în sprijinul răspunsului dumneavoastră. Aceste documente includ evidenţele verificărilor efectuate. Acestea trebuie să fie disponibile spre control în timpul vizitei.
    5.11.3. Răspunsul dumneavoastră trebuie să poată fi sprijinit prin documente justificative. Autoritatea vamală se aşteaptă să vadă documentele justificative de care dispuneţi în sprijinul răspunsului dumneavoastră. Aceste documente includ evidenţele verificărilor efectuate. Acestea trebuie să fie disponibile spre control în timpul vizitei.
    Autoritatea vamală se aşteaptă ca orice astfel de încălcări să se reflecte în documentele menţionate la punctul 5.1.1 (a) şi (b) împreună cu revizia corespunzătoare şi cu contramăsurile suplimentare.

    5.12. Securitatea personalului
    Pentru a îndeplini criteriul menţionat la articolul 14k alineatul (1) literele (f) şi (g) din DACV, trebuie ca dumneavoastră:
    a) să fi efectuat, în măsura în care legislaţia permite acest lucru, o anchetă de securitate privind eventualii viitori salariaţi, care ocupă posturi sensibile din punctul de vedere al securităţii şi să efectuaţi controale periodice ale antecedentelor acestora;
    b) să asiguraţi participarea activă a personalului respectiv la programe de sensibilizare cu privire la chestiunile de securitate.
    5.12.1. (a) (b) (c) Politica de ocupare a forţei de muncă din cadrul societăţii dumneavoastră trebuie să ia în considerare cerinţele de securitate pe baza evaluării riscurilor efectuate de dumneavoastră.
    Procedurile dumneavoastră trebuie să includă:
    ● realizarea de verificări ale antecedentelor angajaţilor noi şi existenţi care vor lucra sau vor ocupa posturi sensibile din punctul de vedere al securităţii
    ● solicitarea şi obţinerea de recomandări în momentul recrutării
    ● identificarea posturilor critice din punctul de vedere al securităţii şi realizarea verificărilor necesare pentru a include atât condamnările executate, cât şi pe cele neexecutate
    ● cerinţa ca angajaţii să îşi informeze superiorul ierarhic dacă au făcut obiectul unei proceduri de eliberare pe cauţiune, dacă sunt parte în proceduri judecătoreşti aflate în desfăşurare şi cu privire la eventuale condamnări
    ● eliminarea accesului la sistemul informatic, returnarea cardului de acces atunci când un membru al personalului demisionează sau este concediat
    ● divulgarea de către personal a oricăror alte locuri de muncă.
    Verificarea conformităţii trebuie să fie dovedită în mod corespunzător prin înscrierea iniţialelor şi a datei pe o înregistrare corespunzătoare a verificărilor realizate.
    5.12.2. (a) şi (b) În documentele vizate la punctul 5.1.1. (a) şi (b) trebuie să fie incluse şi proceduri. Acestea trebuie să vizeze modul în care potenţialii noi angajaţi sunt verificaţi înainte de recrutare; procesul de iniţiere şi de formare trebuie să includă instrucţiunile privind securitatea întreprinderii. Întregul personal nou trebuie să declare sub semnătură înţelegerea acestor aspecte. De asemenea, procedurile trebuie să vizeze măsurile care sunt luate în cazul în care angajaţii existenţi sunt transferaţi în zone sensibile din punctul de vedere al securităţii.
    5.12.3. (a) (b) (c) şi (d) Întregul personal trebuie să beneficieze de instruire adecvată privind cerinţele de securitate şi siguranţă, precum protocoalele de securitate, detectarea intruziunilor/alterărilor şi raportarea incidentelor şi a riscurilor asociate lanţurilor internaţionale de aprovizionare. O unitate sau un grup de persoane (intern sau extern) trebuie să fie responsabil de asigurarea instruirilor pentru angajaţi. Instruirea trebuie să fie actualizată dacă intervin modificări şi trebuie ţinută o evidenţă a tuturor activităţilor de instruire.
    În cazul oricărui furnizor extern, trebuie să se obţină un contract privind nivelul de calitate a serviciilor. Vă rugăm să consultaţi şi punctul 5.13.1.
    5.12.4. (a) şi (b) Întreprinderea trebuie să instituie cerinţe de securitate în ceea ce priveşte utilizarea personalului temporar. Procedurile dumneavoastră trebuie să includă:
    ● contracte cu agenţiile de recrutare care să detalieze nivelurile de verificări de securitate ce trebuie realizate asupra personalului înainte şi după numire
    ● folosirea exclusivă a agenţiilor cunoscute care îndeplinesc cerinţele
    ● standarde similare de securitate atât pentru personalul temporar, cât şi pentru cel permanent (a se vedea nota 5.12.1).
    Trebuie să puneţi la dispoziţie toate aceste contracte în timpul vizitei.
    Autoritatea vamală se aşteaptă ca întregul personal temporar să fi fost verificat la aceleaşi standarde ca şi personalul permanent. Întrucât este o practică comună ca acest tip de personal să fie furnizat de o agenţie externă de recrutare de personal temporar, aceste agenţii trebuie să facă obiectul unor acorduri privind nivelul serviciilor (a se vedea şi punctul 5.13) şi trebuie să existe proceduri pentru a se asigura că standardele prevăzute în aceste acorduri sunt menţinute de societate şi dovedite prin înregistrările dumneavoastră.

    5.13. Servicii externalizate
    În cazul în care anumite servicii sunt externalizate, de exemplu servicii de transport, agenţi de securitate, servicii de curăţenie sau întreţinere, cerinţele în materie de securitate trebuie incluse în acordurile contractuale încheiate cu contractorii externi.
    5.13.1. (a) (b) şi (c) Pentru întrebările (a) şi (b) trebuie să aveţi pregătite pentru vizita autorităţii vamale toate contractele şi acordurile privind nivelul serviciilor, care vizează verificările identităţii angajaţilor, precum şi alte aspecte legate de toate aceste servicii externalizate. Vă rugăm să furnizaţi în timpul vizitei o listă a tuturor societăţilor şi să indicaţi serviciile pe care le prestează
    Pentru întrebarea (c) descrieţi modul în care monitorizaţi contractul, gestionaţi neregulile şi revizuiţi procedurile. În sprijinul răspunsului dumneavoastră faceţi referire, după caz, la evaluarea riscurilor şi a ameninţărilor descrisă la întrebarea 5.1.1 (a) şi (b). Verificarea conformităţii trebuie să fie sprijinită prin dovezi adecvate care să fie semnate şi datate.


┌──────┬──────────────────────────────────────────────────┬──────────┬──────────┬─────────┬───────────┬──────────┬─────────────┬──────────┐
│      │                                                  │Producător│Exportator│Agent de │Deţinăt. de│Comisionar│Transportator│Importator│
│      │                                                  │          │          │expediţie│antrepozit │  în vamă │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│     0│Informaţii generale                               │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   0.1│Orientări pentru operatorii economici autorizaţi  │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   0.2│Includerea departamentelor societăţii             │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│     1│Informaţii referitoare la societatea comercială   │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   1.1│Informaţii generale privind societatea (de la     │          │          │         │           │          │             │          │
│      │1.1.1. la 1.1.11. a se completa numai dacă nu au  │          │          │         │           │          │             │          │
│      │fost deja furnizate în rubricile cu informaţii    │          │          │         │           │          │             │          │
│      │obligatorii din cererea de acordare a statutului  │          │          │         │           │          │             │          │
│      │de AEO)                                           │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.1.1│Denumirea, adresa, data înfiinţării şi forma      │          │          │         │           │          │             │          │
│      │juridică de organizare a societăţii solicitante   │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.1.2│Informaţii complete cu privire la acţionarii      │          │          │         │           │          │             │          │
│      │principali, membrii Consiliului de administraţie  │          │          │         │           │          │             │          │
│      │şi/sau directori                                  │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.1.3│Numele persoanei responsabile de chestiunile      │          │          │         │           │          │             │          │
│      │vamale în cadrul administraţiei solicitantului    │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.1.4│Activitatea comercială şi poziţia în lanţul       │          │          │         │           │          │             │          │
│      │internaţional de aprovizionare                    │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.1.5│Specificarea amplasamentelor                      │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.1.6│Întreprinderi asociate                            │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.1.7│Descrierea structurii organizaţionale interne a   │          │          │         │           │          │             │          │
│      │societăţii şi a sarcinilor/responsabilităţilor    │          │          │         │           │          │             │          │
│      │fiecărui departament                              │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.1.8│Numele directorilor generali                      │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.1.9│Numărul de angajaţi                               │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│1.1.10│Numele şi funcţia persoanelor din cadrul          │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
│      │societăţii dumneavoastră care au competenţe       │          │          │         │           │          │             │          │
│      │specifice în domeniul vamal                       │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│1.1.11│Consimţământul în vederea schimbului de date în   │          │          │         │           │          │             │          │
│      │conformitate cu articolul 14x alineatul (4) din   │          │          │         │           │          │             │          │
│      │DACV                                              │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│1.1.12│Consimţământul în vederea schimbului de date      │          │          │         │           │          │             │          │
│      │pentru recunoaşterea reciprocă                    │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│1.1.13│Transcriere                                       │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   1.2│Volumul de afaceri                                │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.2.1│Cifra de afaceri anuală - profit sau pierdere     │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.2.2│Spaţii de depozitare                              │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.2.3│Numărul şi valoarea declaraţiilor vamale          │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.2.4│Nivelul taxei                                     │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.2.5│Schimbări structurale prevăzute în societatea     │          │          │         │           │          │             │          │
│      │dumneavoastră                                     │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   1.3│Statistici privind chestiunile vamale (anexa 2,   │          │          │         │           │          │             │          │
│      │punctul 2.6)                                      │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.3.1│Reprezentarea în domeniul vamal                   │          │CSF       │         │           │CSF       │             │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.3.2│Clasificarea tarifară a mărfurilor                │CSF*)     │CSF       │         │           │CSF       │             │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.3.3│Stabilirea valorii în vamă                        │CSF*)     │CSF*)     │         │           │CSF       │             │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.3.4│Originea mărfurilor                               │CSF*)     │CSF       │         │           │CSF       │             │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 1.3.5│Taxe antidumping sau taxe compensatorii           │CSF*)     │          │         │           │CSF       │             │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│     2│Antecedentele în ceea ce priveşte respectarea     │          │          │         │           │          │             │          │
│      │cerinţelor vamale (Orientările AEO, partea 2,     │          │          │         │           │          │             │          │
│      │punctul 2.1; anexa 2, punctul 1)                  │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   2.1│Încălcări depistate ale legislaţiei vamale        │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   2.2│Refuzul/retragerea autorizaţiilor şi a cererilor  │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│     3│Sistemul contabil şi logistic al solicitantului   │          │          │         │           │          │             │          │
│      │(Orientările AEO, partea 2, punctul 2.2; anexa 2, │          │          │         │           │          │             │          │
│      │punctul 2)                                        │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   3.1│Pista de audit (anexa 2, punctul 2.2)             │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.1.1│Caracteristicile esenţiale ale pistei de audit    │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   3.2│Sistemul contabil (anexa 2, punctul 2.1)          │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.2.1│Echipamentul informatic                           │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.2.2│Diferenţierea între mărfurile unionale şi cele    │          │          │         │           │          │             │          │
│      │neunionale                                        │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.2.3│Localizarea activităţilor informatice             │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   3.3│Sistemul de control intern (anexa 2, punctul 2.4) │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.3.1│Proceduri interne de control                      │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.3.2│Auditul procedurilor interne de control           │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.3.3│Verificarea fişierelor electronice                │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   3.4│Fluxul mărfurilor (anexa 2, punctul 2.5)          │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.4.1│Procesul de înregistrare                          │CSF       │CSF       │         │CSF        │          │             │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.4.2│Verificarea nivelului stocurilor                  │CSF       │CSF       │         │CSF        │          │             │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   3.5│Practicile vamale (anexa 2, punctul 2.6)          │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.5.1│Verificarea declaraţiilor vamale                  │CSF*)     │CSF*)     │CSF*)    │CSF*)      │CSF*)     │CSF          │CSF*)     │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.5.2│Notificarea neregulilor                           │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.5.3│Licenţe economice de schimburi comerciale         │CSF*)     │CSF*)     │CSF*)    │CSF*)      │CSF*)     │CSF          │CSF*)     │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   3.6│Proceduri privind realizarea unor copii de        │          │          │         │           │          │             │          │
│      │siguranţă, recuperarea datelor şi soluţii de      │          │          │         │           │          │             │          │
│      │rezervă, opţiuni arhivare (anexa 2, punctual 2.7) │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.6.1│Copii de siguranţă şi arhivarea datelor           │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.6.2│Durata de arhivare                                │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.6.3│Planul de urgenţă                                 │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   3.7│Protejarea sistemelor informatice (anexa 2,       │          │          │         │           │          │             │          │
│      │punctul 2.8)                                      │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.7.1│Protecţia împotriva oricărei intruziuni           │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.7.2│Administrarea drepturilor de acces                │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.7.3│Serverul principal                                │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   3.8│Securitatea documentaţiei (anexa 2, punctul 2.9)  │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.8.1│Protejarea documentelor împotriva accesului       │          │          │         │           │          │             │          │
│      │neautorizat                                       │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.8.2│Cazuri de acces neautorizat                       │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.8.3│Accesul pentru diferite categorii de angajaţi     │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 3.8.4│Cerinţe de securitate şi siguranţă pentru părţi   │          │          │         │           │          │             │          │
│      │terţe                                             │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│     4│Solvabilitatea financiară (Orientările AEO,       │          │          │         │           │          │             │          │
│      │partea 2, punctul 2.3; anexa 2, punctual 3)       │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   4.1│Proceduri de insolvenţă                           │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   4.2│Capacitate financiară                             │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   4.3│Societăţi nou-înfiinţate                          │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   4.4│Solvabilitatea financiară în viitorul apropiat    │CSF       │CSF       │CSF      │CSF        │CSF       │CSF          │CSF       │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│     5│Cerinţe de securitate şi siguranţă (Orientările   │          │          │         │           │          │             │          │
│      │AEO, partea 2, punctul 2.4; anexa 2, punctul 4)   │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   5.1│Autoevaluare (anexa 2, punctul 4.1)               │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.1.1│Evaluarea riscurilor şi a ameninţărilor           │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.1.2│Riscuri de securitate                             │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.1.3│Punerea în aplicare a măsurilor de securitate     │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.1.4│Armonizarea măsurilor de securitate               │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.1.5│Instrucţiuni de securitate                        │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.1.6│Incidente de securitate                           │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.1.7│Certificare în scopul asigurării securităţii de   │          │          │         │           │          │             │          │
│      │către o altă autoritate sau un alt organism public│SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.1.8│Cerinţe speciale de securitate şi siguranţă pentru│          │          │         │           │          │             │          │
│      │mărfuri                                           │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.1.9│Evaluarea ameninţărilor efectuată de părţi terţe  │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
│      │                                                  │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│5.1.10│Cerinţe privind siguranţa şi securitatea impuse de│          │          │         │           │          │             │          │
│      │părţi terţe                                       │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   5.2│Accesul în spaţiile operatorului (anexa 2, punctul│          │          │         │           │          │             │          │
│      │4.2)                                              │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.2.1│Mijloacele de control al accesului                │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.2.2│Proceduri în cazul unei intruziuni                │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.2.3│Planurile de acces pe sedii                       │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.2.4│Societăţi situate la sedii                        │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   5.3│Securitatea fizică (anexa 2, punctul 4.3)         │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.3.1│Siguranţa limitelor exterioare ale spaţiilor      │          │          │         │           │          │             │          │
│      │societăţii dumneavoastră                          │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.3.2│Posibilităţi de acces                             │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.3.3│Iluminarea                                        │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.3.4│Accesul la chei                                   │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.3.5│Staţionarea vehiculelor personale                 │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   5.4│Unităţile de încărcare (precum containere, cutii  │          │          │         │           │          │             │          │
│      │mobile, recipiente pentru transport) (anexa 2,    │          │          │         │           │          │             │          │
│      │punctul 4.4)                                      │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.4.1│Norme privind accesul la unităţile de încărcare   │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.4.2│Măsuri pentru a garanta integritatea unităţilor de│          │          │         │           │          │             │          │
│      │încărcare                                         │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.4.3│Utilizarea sigiliilor                             │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.4.4│Măsurile utilizate pentru verificarea unităţilor  │          │          │         │           │          │             │          │
│      │de încărcare                                      │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.4.5│Proprietarul/operatorul şi întreţinerea           │          │          │         │           │          │             │          │
│      │unităţilor de încărcare                           │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   5.5│Procese logistice (anexa 2, punctul 4.5)          │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.5.1│Mijloace de transport                             │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   5.6│Cerinţe nefiscale (anexa 2, punctul 4.6)          │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.6.1│Aspecte nefiscale                                 │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   5.7│Mărfuri intrate (anexa 2, punctul 4.7)            │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.7.1│Procedură pentru verificarea mărfurilor intrate   │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.7.2│Acorduri de securitate cu furnizorii              │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.7.3│Controale ale integrităţii sigiliilor             │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.7.4│Marcare uniformă a mărfurilor                     │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.7.5│Cântărirea şi numărarea mărfurilor                │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.7.6│Procedura de primire a mărfurilor                 │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.7.7│Proceduri interne de control                      │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   5.8│Depozitarea mărfurilor (anexa 2, punctul 4.8)     │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.8.1│Spaţiile de depozitare a mărfurilor               │SF        │SF        │SF*)     │SF         │SF        │SF           │SF*)      │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.8.2│Alocarea unei poziţii de depozitare               │SF        │SF        │SF*)     │SF         │SF        │SF           │SF*)      │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.8.3│Proceduri interne de control                      │SF        │SF        │SF*)     │SF         │SF        │SF           │SF*)      │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.8.4│Depozitarea separată a diferite tipuri de mărfuri │SF        │SF        │SF*)     │SF         │SF        │SF           │SF*)      │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.8.5│Protecţia împotriva accesului neautorizat         │SF        │SF        │SF*)     │SF         │SF        │SF           │SF*)      │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.8.6│Măsuri de control în caz de depozitare            │          │          │         │           │          │             │          │
│      │externalizată                                     │SF        │SF        │SF*)     │SF         │SF        │SF           │SF*)      │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│   5.9│Producţia de mărfuri (anexa 2, punctul 4.9)       │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.9.1│Desemnarea zonelor de producţie                   │SF        │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.9.2│Măsuri de securitate pentru accesul la zona de    │          │          │         │           │          │             │          │
│      │producţie                                         │SF        │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.9.3│Ambalarea produselor                              │SF        │SF*)      │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│ 5.9.4│Ambalarea de către părţi terţe                    │SF        │SF*)      │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│  5.10│Încărcarea mărfurilor (anexa 2, punctul 4.10)     │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│5.10.1│Gestionarea încărcării                            │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│5.10.2│Sigilarea mărfurilor la ieşire                    │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│5.10.3│Cerinţele de securitate ale clienţilor            │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│5.10.4│Supravegherea încărcării mărfurilor               │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│5.10.5│Cântărirea şi numărarea mărfurilor                │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│5.10.6│Procedură pentru încărcarea mărfurilor            │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│5.10.7│Măsuri de control                                 │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│  5.11│Cerinţe de securitate pentru partenerii de afaceri│          │          │         │           │          │             │          │
│      │(anexa 2, punctul 4.11)                           │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│5.11.1│Cerinţe de securitate şi de siguranţă pentru      │          │          │         │           │          │             │          │
│      │partenerii de afaceri                             │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│5.11.2│Verificarea partenerilor de afaceri               │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│5.11.3│Încălcarea acordurilor de securitate              │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│  5.12│Securitatea personalului (anexa 2, punctul 4.12)  │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│5.12.1│Cerinţe de securitate şi siguranţă în politica de │          │          │         │           │          │             │          │
│      │angajare                                          │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│5.12.2│Controalele de securitate referitoare la angajaţi │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│5.12.3│Formare în domeniul securităţii şi siguranţei     │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│5.12.4│Cerinţele de securitate în cazul angajaţilor      │          │          │         │           │          │             │          │
│      │temporari                                         │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│  5.13│Servicii externalizate (anexa 2, punctul 4.13)    │          │          │         │           │          │             │          │
├──────┼──────────────────────────────────────────────────┼──────────┼──────────┼─────────┼───────────┼──────────┼─────────────┼──────────┤
│      │Utilizarea de servicii externalizate              │SF        │SF        │SF       │SF         │SF        │SF           │SF        │
└──────┴──────────────────────────────────────────────────┴──────────┴──────────┴─────────┴───────────┴──────────┴─────────────┴──────────┘

    Legenda:
    CSF: AEOC, AEOS, AEOF
    SF: AEOS, AEOF
    *: Dacă este cazul


    ANEXA 3

                              LISTA DE VERIFICARE


┌─────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────┐
│Numele societăţii controlate:                        │                                   │
├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤
│CUI:                                                 │                                   │
├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤
│Adresă sediu social:                                 │                                   │
├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤
│Adresă punct de lucru:                               │                                   │
├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤
│Telefon:                                             │                                   │
├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤
│Fax:                                                 │                                   │
├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤
│E-mail:                                              │                                   │
├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤
│Persoane desemnate pentru efectuarea controlului:    │                                   │
├─────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤
│Ordin de control (nr. /dată):                        │                                   │
├─────────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────┤
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Organizarea societăţii                                                                   │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Tipul societăţii:                                                                        │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Situaţia financiară pe ultimii trei ani:                                                 │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Rolul în lanţul logistic internaţional:                                                  │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Domeniul principal de activitate:                                                        │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Date administrative:                                                                     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Controale anterioare şi rezultate                                                        │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                         │
│                                                                                         │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Obţinerea de informaţi suplimentare cu privire la societate (ex. domeniul de activitate, │
│certificate/autorizaţii acordate şi informaţii furnizate de solicitant pentru obţinerea  │
│acestora, etc.)                                                                          │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Informaţii obţinute de la ANAF                                                           │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Informaţii obţinute de la ...............                                                │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬──┬──┬──────────┤
│      Notificarea de audit, vizita preliminară la sediul societăţii     │DA│NU│Observaţii│
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
│Notificarea de auditare a fost realizată şi transmisă                   │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
│Este planificată o primă vizită la sediul societăţii                    │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
│Procesul de auditare                                                    │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
│Informaţiile colectate duc la o înţelegere a caracteristicilor juridice,│  │  │          │
│financiare şi comerciale ale societăţii precum şi a structurii şi a     │  │  │          │
│organizării acesteia                                                    │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
│Rolul operatorului economic în lanţul internaţional de aprovizionare    │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
│Existenţa şi eficacitatea estimată a sistemului de control intern       │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
│Înregistrările contabile există, şi sunt disponibile şi în format       │  │  │          │
│electronic                                                              │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
│Înregistrările contabile pot fi puse la dispoziţia echipei de control   │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
│În tranzacţiile comerciale sunt implicaţi şi terţi                      │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
│Există un circuit stabilit al documentelor care asigură o pista         │  │  │          │
│vizibilă de audit                                                       │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
│Informaţiile furnizate sunt fiabile                                     │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
│Societatea a mai fost controlată/auditată de alte organe de control/    │  │  │          │
│audit                                                                   │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
│Procesele verbale întocmite se află la sediul societăţii şi pot fi puse │  │  │          │
│la dispoziţia echipei de control                                        │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼──┼──┼──────────┤
│Alte constatări:                                                        │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴──┴──┴──────────┤
│                                                                                         │
│                                                                                         │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Proceduri deţinute de către societate                                                    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                         │
│                                                                                         │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Prelungirea termenului de auditare                                                       │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬──┬──┬──────────┤
│Informarea solicitantului cu privire la prelungirea termenului de 120   │DA│NU│Observaţii│
│zile calendaristice menţionat la art. 14o din Regulamentului Comisiei   ├──┼──┼──────────┤
│(CEE) nr. 2454/93 cu modificările şi completările ulterioare la         │  │  │          │
│solicitarea autorităţii vamale                                          │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴──┴──┴──────────┤
│Motivele prelungirii solicitate de către autoritatea vamală:                             │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬──┬──┬──────────┤
│Informarea autorităţii vamale de către solicitant cu privire la         │DA│NU│Observaţii│
│prelungirea termenului de 120 zile calendaristice menţionat la art. 14o ├──┼──┼──────────┤
│din Regulamentului Comisiei (CEE) nr. 2454/93 cu modificările şi        │  │  │          │
│completările ulterioare                                                 │  │  │          │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴──┴──┴──────────┤
│Motivele solicitării prelungirii:                                                        │
│                                                                                         │
│                                                                                         │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Evaluarea riscurilor                                                                     │
├────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────┬──────────┬──────┤
│               Categorii de riscuri                 │  Risc potenţial/ │Gradul de │ Obs. │
│                                                    │Risc identificat*)│conformare│      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Antecedente de conformitate                         │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Sistemul contabil integrat                          │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Sistemul informatic                                 │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Pista de audit                                      │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Sistemul de control intern                          │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Fluxul de mărfuri                                   │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Practicile vamale                                   │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Procedurile pentru realizarea copiilor de rezervă,  │                  │          │      │
│pentru recuperarea datelor şi soluţii de rezervă,   │                  │          │      │
│opţiuni de arhivare                                 │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Securitatea datelor - protejarea sistemelor         │                  │          │      │
│informatice şi securitatea documentelor             │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Insolvenţă/incapacitatea de a respecta angajamentele│                  │          │      │
│financiare                                          │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Evaluarea securităţii de către operatorul economic  │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Accesul în incinte                                  │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Securitatea fizică                                  │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Unităţi de încărcare                                │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Procese logistice                                   │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Mărfuri intrate                                     │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Depozitarea mărfurilor                              │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Producţia de mărfuri                                │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Încărcarea mărfurilor                               │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Cerinţe de securitate pentru partenerii de afaceri  │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Securitatea privind personalul                      │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────┼──────────┼──────┤
│Servicii externalizate                              │                  │          │      │
├────────────────────────────────────────────────────┴──────────────────┴──────────┴──────┤
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│Altele                                                                                   │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│                                                                                         │
│                                                                                         │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
├──────────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────┤
│Echipa de audit (nume şi prenume):                    │Semnătura:                        │
│                                                      │                                  │
│                                                      │                                  │
├──────────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────────────────┤
│Avizat (şeful organului de control, nume şi prenume): │Semnătura:                        │
│                                                      │                                  │
│                                                      │                                  │
└──────────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────┘


──────────
    *) Risc potenţial/Risc identificat: Fişa de verificare va conţine riscurile potenţiale/riscurile identificate ca urmare a analizei de risc preliminare efectuată la nivel central, precum şi riscurile potenţiale/riscurile identificate de către echipa de control în funcţie de locul şi rolul solicitantului în lanţul logistic internaţional.
──────────

    ANEXA 4

                                PLANUL DE AUDIT


┌─────────────────────────┬────────────────────────────────────────────┬──────────────────┐
│         Indicator       │            Categorii de riscuri            │  Risc potenţial/ │
│                         │                                            │Risc identificat*)│
├─────────────────────────┼────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│1. Antecedente în ceea ce│Antecedente de conformitate                 │                  │
│2. priveşte respectarea  │                                            │                  │
│cerinţelor vamale        │                                            │                  │
├─────────────────────────┼────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│3. Sistemul contabil şi  │Sistemul contabil integrat                  │                  │
│logistic                 ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Sistemul informatic                         │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Pista de audit                              │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Sistemul de control intern                  │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Fluxul de mărfuri                           │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Practicile vamale                           │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Procedurile pentru realizarea copiilor de   │                  │
│                         │rezervă, pentru recuperarea datelor şi      │                  │
│                         │soluţii de rezervă, opţiuni de arhivare     │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Securitatea datelor - protejarea sistemelor │                  │
│                         │informatice şi securitatea documentelor     │                  │
├─────────────────────────┼────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│4. Solvabilitatea        │Insolvenţă/incapacitatea de a respecta      │                  │
│financiară               │angajamentele financiare                    │                  │
├─────────────────────────┼────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│5. Cerinţe de siguranţă  │Evaluarea securităţii de către operatorul   │                  │
│şi securitate            │economic                                    │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Accesul în incinte                          │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Securitatea fizică                          │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Unităţi de încărcare                        │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Procese logistice                           │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Mărfuri intrate                             │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Depozitarea mărfurilor                      │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Producţia de mărfuri                        │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Încărcarea mărfurilor                       │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Cerinţe de securitate pentru partenerii de  │                  │
│                         │afaceri                                     │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Cerinţe de securitate privind personalul    │                  │
│                         ├────────────────────────────────────────────┼──────────────────┤
│                         │Servicii externalizate                      │                  │
└─────────────────────────┴────────────────────────────────────────────┴──────────────────┘

──────────
    *) Planul de audit va conţine riscurile identificate în urma analizei de risc preliminare efectuată pe baza chestionarului de autoevaluare şi a documentaţiei prezentate, punctele/aspecte relevante de verificat, o matrice de analiză a riscurilor, conducerea şi personalul de intervievat, cum şi când ar trebui efectuat un anumit control al tranzacţiilor/test de securitate.
──────────

    ANEXA 5

                     Pericole, riscuri şi soluţii posibile

    Prezentul document oferă o listă a celor mai semnificative riscuri privind procesul de autorizare şi monitorizare a AEO, şi, în acelaşi timp, oferă o listă cu soluţiile posibile pentru ţinerea acestor riscuri sub control. Soluţiile posibile propuse pentru un indicator sunt aplicabile mai multor domenii de risc identificate. Lista propusă nu este nici exhaustivă, nici definitivă.
    Chestionarul de autoevaluare este completat de operatorii economici la începutul procesului de depunere a cererii şi îşi propune să evalueze situaţia activităţii şi procedurilor lor şi relevanţa acestora pentru autorizarea AEO. Scopul prezentului document este de a facilita auditul şi pentru a asigura respectarea criteriilor AEO, prin corelarea informaţiilor oferite în chestionarul de autoevaluare (SAQ) cu domeniile de risc identificate şi soluţiile posibile pentru acoperirea acestora.
    1. Antecedentele în ceea ce priveşte respectarea cerinţelor vamale (secţiunea 2 din SAQ)
    Criteriu: Antecedente adecvate în ceea ce priveşte respectarea cerinţelor vamale (articolul 14h din DACV)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Antecedentele      │Comportament neconform în ceea ce priveşte: │- o politică activă de conformitate a            │SAQ - 2.1             │
│privind respectarea│- întocmirea declaraţiilor vamale, inclusiv │operatorului;                                    │                      │
│cerinţelor vamale  │clasificarea incorectă, evaluarea, originea,│- sunt preferate instrucţiunile operaţionale     │                      │
│                   │- utilizarea regimurilor vamale,            │scrise cu privire la responsabilităţile de       │                      │
│                   │- punerea în aplicare a măsurilor privind   │efectuare a verificărilor legate de exactitatea, │                      │
│                   │interdicţiile şi restricţiile, politica     │caracterul complet şi oportun al tranzacţiilor şi│                      │
│                   │comercială,                                 │de informare a autorităţii vamale cu privire la  │                      │
│                   │- introducerea mărfurilor pe teritoriul     │neregulile/erorile produse, inclusiv la          │                      │
│                   │vamal al UE, etc.                           │suspiciunea de activităţi ilegale;               │                      │
│                   │Comportamentul neconform din trecut creşte  │- proceduri de investigare şi raportare a        │                      │
│                   │posibilitatea ca viitoarele reguli şi       │erorilor întâlnite şi revizuirea şi îmbunătăţirea│                      │
│                   │reglementări să fie ignorate/încălcate.     │metodelor;                                       │                      │
│                   │Insuficientă conştientizare a încălcării    │- ar trebui identificată cu claritate persoana   │                      │
│                   │cerinţelor vamale.                          │competentă/responsabilă din interiorul           │                      │
│                   │                                            │întreprinderii şi ar trebui introduse măsuri în  │                      │
│                   │                                            │caz de concedii sau alt tip de absenţe;          │                      │
│                   │                                            │- punerea în aplicare a măsurilor interne de     │                      │
│                   │                                            │conformitate; utilizarea resurselor de audit     │                      │
│                   │                                            │pentru a testa/asigura aplicarea corectă a       │                      │
│                   │                                            │procedurilor;                                    │                      │
│                   │                                            │- instrucţiuni interne şi programe de formare    │                      │
│                   │                                            │pentru a asigura pregătirea personalului în ceea │                      │
│                   │                                            │ce priveşte cerinţele vamale.                    │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    2. Sistemul contabil şi logistic al solicitanţilor (secţiunea 3 din SAQ)
    Criteriu: Un sistem satisfăcător de gestionare a documentelor comerciale şi, după caz, a celor de transport, ceea ce permite efectuarea unor controale vamale corespunzătoare (articolul 14i din DACV)
    2.1. Sistemul contabil (subsecţiunea 3.2 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Mediul computerizat│Riscul ca un anumit sistem contabil să nu   │- separarea clară a sarcinilor între funcţii ar  │SAQ - 3.2             │
│                   │respecte principiile contabile general      │trebui examinată în strânsă corelare cu statutul │ISO 9001:2001,        │
│                   │acceptate aplicate în statele membre.       │solicitantului.                                  │secţiunea 6.3         │
│                   │Înregistrarea incorectă şi/sau incompletă a │De exemplu, o microîntreprindere care desfăşoară │                      │
│                   │tranzacţiilor în cadrul sistemului contabil.│activităţi de transport rutier cu un număr redus │                      │
│                   │Lipsa corespondenţei dintre stocuri şi      │de operaţiuni zilnice: pentru ambalarea,         │                      │
│                   │evidenţele contabile.                       │manipularea, încărcarea/descărcarea mărfurilor   │                      │
│                   │Lipsa segregării sarcinilor între diferitele│poate fi responsabil şoferul camionului. Recepţia│                      │
│                   │funcţii.                                    │mărfurilor, înregistrarea acestora în sistemul   │                      │
│                   │                                            │administrativ şi plata/primirea facturilor ar    │                      │
│Sistemul contabil  │Lipsa accesului fizic sau electronic la     │trebui să intre în atribuţiile unei alte/altor   │                      │
│integrat           │documentele vamale şi, după caz, la cele de │persoane;                                        │                      │
│                   │transport;                                  │- punerea în aplicare a unui sistem de avertizare│                      │
│                   │Încălcarea cerinţei privind posibilitatea de│pentru identificarea tranzacţiilor suspecte;     │                      │
│                   │auditare.                                   │- dezvoltarea unei interfeţe între controlul     │                      │
│                   │Incapacitatea de a întreprinde un audit din │vamal şi software-ul contabil pentru a evita     │                      │
│                   │cauza modului în care este structurat       │erorile de tipar;                                │                      │
│                   │sistemul contabil al solicitantului.        │- punerea în aplicare a unei planificări a       │                      │
│                   │Un sistem de management complex care oferă  │resurselor întreprinderii (ERP);                 │                      │
│                   │posibilităţi de acoperire a tranzacţiilor   │- elaborarea unor cursuri de formare şi          │                      │
│                   │ilegale.                                    │pregătirea instrucţiunilor de utilizare a        │                      │
│                   │                                            │software-ului.                                   │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    2.2. Pista de audit (subsecţiunea 3.1 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Pista de audit     │Absenta unei piste adecvate de audit        │- consultarea autorităţii vamale înaintea        │SAQ - 3.1             │
│                   │atenuează controlul vamal eficient şi       │introducerii noilor sisteme contabile vamale     │ISO 9001:2001,        │
│                   │eficace bazat pe audit.                     │pentru a asigura compatibilitatea acestora cu    │secţiunea 6.3         │
│                   │Lipsa controlului asupra securităţii şi     │cerinţele vamale;                                │                      │
│                   │accesului în sistem.                        │- testarea şi asigurarea existenţei unei piste de│                      │
│                   │accesului în sistem.                        │audit în timpul etapei prealabile auditului.     │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    2.3. Sistemul logistic care distinge mărfurile unionale de cele neunionale


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Combinaţia de      │Lipsa unui sistem logistic care să distingă │- proceduri de control intern;                   │                      │
│mărfuri unionale şi│mărfurile unionale de cele neunionale.      │- verificări ale integrităţii intrărilor în baza │                      │
│neunionale         │Substituţia mărfurilor neunionale.          │de date.                                         │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    2.4. Sistemul de control intern (subsecţiunea 3.3 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Procedurile de     │Controlul neadecvat al proceselor comerciale│- numirea unei persoane responsabile pentru      │SAQ - 3.3             │
│control intern     │în cadrul societăţii solicitante.           │calitate, care să se ocupe de procedurile şi     │ISO 9001:2001,        │
│                   │                                            │controalele interne în cadrul societăţii;        │secţiunile 5.5, 6.3,  │
│                   │Lipsa sau calitatea nesatisfăcătoare a      │- informarea fiecărui şef de departament cu      │7.4, 7.5, 8.2, 8.5    │
│                   │procedurilor de control intern permit       │privire la controalele interne efectuate în      │                      │
│                   │apariţia unor activităţi frauduloase,       │propriul departament;                            │                      │
│                   │neautorizate sau ilegale.                   │- înregistrarea datelor controalelor interne sau │                      │
│                   │                                            │ale auditurilor şi corectarea punctelor slabe    │                      │
│                   │Înregistrarea incorectă şi/sau incompletă a │identificate, prin acţiuni de remediere;         │                      │
│                   │tranzacţiilor în cadrul sistemului contabil.│- notificarea autorităţii vamale privind         │                      │
│                   │                                            │descoperirea fraudelor sau acţiunilor            │                      │
│                   │Informaţii incorecte şi/sau incomplete în   │neautorizate sau ilegale;                        │                      │
│                   │declaraţiile vamale şi alte declaraţii      │- furnizarea procedurilor interne relevante de   │                      │
│                   │depuse la autoritatea vamală.               │control personalului vizat;                      │                      │
│                   │                                            │- crearea unui document/fişier în care fiecărui  │                      │
│                   │                                            │tip de marfă să îi corespundă informaţia vamală  │                      │
│                   │                                            │detaliată (cod tarifar, ratele taxelor vamale,   │                      │
│                   │                                            │originea şi regimul vamal aferente);             │                      │
│                   │                                            │- numirea unei (unor) persoane responsabile cu   │                      │
│                   │                                            │gestionarea şi actualizarea reglementărilor      │                      │
│                   │                                            │vamale aplicabile (inventar al regulamentelor):  │                      │
│                   │                                            │de exemplu, actualizarea datelor din planificarea│                      │
│                   │                                            │resurselor întreprinderii (ERP), verificarea sau │                      │
│                   │                                            │întocmirea registrelor contabile, software.      │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    2.5. Fluxul de mărfuri (subsecţiunea 3.4 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Generalităţi       │Lipsa controlului asupra circulaţiei        │- evidenţa circulaţiei stocurilor;               │SAQ - 3.4,            │
│                   │stocurilor permite adăugarea de mărfuri     │- actualizarea cu regularitate a stocurilor;     │ISO 9001:2001,        │
│                   │periculoase şi/sau legate de activităţi     │- măsuri în scopul investigării discrepanţelor   │secţiunea 6.3         │
│                   │teroriste în stocurile existente, precum şi │legate de stocuri;                               │                      │
│                   │preluarea unor mărfuri din stoc fără a      │- posibilitatea de a distinge prin intermediul   │                      │
│                   │înregistra în mod corespunzător aceste      │sistemului informatic dacă mărfurile sunt vămuite│                      │
│                   │operaţiuni                                  │sau se supun încă taxelor vamale şi impozitelor. │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Fluxul de mărfuri -│Lipsa corespondentei între mărfurile        │- înregistrarea mărfurilor intrate;              │                      │
│intrări            │comandate, mărfurile primite şi intrările   │- corespondenţa între comenzi şi mărfurile       │                      │
│                   │din documentele contabile.                  │primite;                                         │                      │
│                   │                                            │- măsurile necesare pentru returnarea/respingerea│                      │
│                   │                                            │mărfurilor, pentru contabilizarea şi raportarea  │                      │
│                   │                                            │transporturilor insuficiente sau excedentare,    │                      │
│                   │                                            │precum şi pentru identificarea şi amendarea      │                      │
│                   │                                            │intrărilor incorecte în evidenţa stocurilor;     │                      │
│                   │                                            │- formalizarea procedurilor pentru import;       │                      │
│                   │                                            │- executarea cu regularitate a inventarelor;     │                      │
│                   │                                            │- executarea verificării punctuale a             │                      │
│                   │                                            │regularităţii intrării/ieşirii mărfurilor;       │                      │
│                   │                                            │- spaţii de depozitare sigure pentru combaterea  │                      │
│                   │                                            │substituirii mărfurilor.                         │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Depozitare         │Lipsa controlului asupra circulaţiei        │- atribuirea clară a spaţiilor de depozitare;    │SAQ - 3.4,            │
│                   │stocurilor                                  │- existenţa unor proceduri periodice de          │ISO 9001:2001,        │
│                   │                                            │inventariere a stocurilor;                       │secţiunea 6.3         │
│                   │                                            │- spaţii de depozitare sigure pentru combaterea  │                      │
│                   │                                            │substituirii mărfurilor.                         │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Producţie          │Lipsa controlului asupra stocurilor folosite│- monitorizarea şi gestionarea ratei de producţie│SAQ - 3.4,            │
│                   │în procesul de producţie                    │- controale privind variaţiile, deşeurile,       │ISO 9001:2001,        │
│                   │                                            │produsele derivate şi pierderile;                │secţiunea 6.3         │
│                   │                                            │- spaţii de depozitare sigure pentru combaterea  │                      │
│                   │                                            │substituirii mărfurilor.                         │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Fluxul de mărfuri -│Lipsa corespondenţei între înregistrările   │- sunt numite persoane care să autorizeze/       │SAQ - 3.4,            │
│ieşiri             │aferente stocurilor şi intrările din        │supravegheze procesul de vânzare/ieşire.         │ISO 9001:2001,        │
│Livrarea din       │registrele contabile                        │- formalizarea procedurilor pentru export;       │secţiunea 6.3, 7.1    │
│depozit, expedierea│                                            │- verificări înaintea ieşirii mărfurilor pentru a│                      │
│şi transferul      │                                            │compara bonul de ieşire cu mărfurile care urmează│                      │
│mărfurilor         │                                            │să fie încărcate;                                │                      │
│                   │                                            │- măsuri pentru a putea face faţă neregulilor,   │                      │
│                   │                                            │transporturilor insuficiente şi variaţiilor;     │                      │
│                   │                                            │- proceduri standard pentru mărfurile returnate -│                      │
│                   │                                            │controlare şi înregistrare;                      │                      │
│                   │                                            │- verificarea validării declaraţiilor în cazul   │                      │
│                   │                                            │regimurilor vamale cu impact economic.           │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    2.6. Practicile vamale (subsecţiunea 3.5 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Generalităţi       │Utilizare inadmisibilă a practicilor.       │- punerea în aplicare a unor proceduri formale în│SAQ - 3.5             │
│                   │Declaraţii vamale incorecte şi incomplete şi│scopul gestionării/urmăririi fiecărei activităţi │ISO 9001:2001,        │
│                   │informarea incorectă asupra altor activităţi│vamale şi formalizarea clienţilor specifici      │secţiunea 6.2.2       │
│                   │vamale conexe.                              │(clasificarea mărfurilor, după origine, valoare  │                      │
│                   │Utilizarea unor date de identificare        │etc.). Aceste proceduri urmăresc să asigure      │                      │
│                   │incorecte sau expirate, precum numerele de  │continuitatea activităţii departamentului vamal  │                      │
│                   │fabricaţie şi codurile tarifare:            │în cazul absenţei personalului responsabil;      │                      │
│                   │- Clasificarea incorectă a mărfurilor;      │- utilizarea Informaţiilor Tarifare Obligatorii  │                      │
│                   │- Cod tarifar incorect;                     │(ITO) care stabilesc taxele vamale şi taxele de  │                      │
│                   │- Valoarea vamală incorectă.                │import, precum şi reglementările aplicabile      │                      │
│                   │                                            │(sanitare, tehnice, măsuri de politică comercială│                      │
│                   │Lipsa practicilor de informare a            │etc.);                                           │                      │
│                   │autorităţilor vamale cu privire la          │- utilizarea Informaţiilor Obligatorii privind   │                      │
│                   │neregulile identificate, conform cerinţelor │Originea (IOO) care oferă recomandări            │                      │
│                   │vamale.                                     │administraţiei privind:                          │                      │
│                   │                                            │     - originea produsului care se doreşte a fi  │                      │
│                   │                                            │       importat sau exportat, mai ales în cazul  │                      │
│                   │                                            │       în care diferitele etape de producţie au  │                      │
│                   │                                            │       avut loc în ţări diferite;                │                      │
│                   │                                            │     - eventualitatea primirii tratamentului     │                      │
│                   │                                            │       preferenţial în baza unei convenţii sau a │                      │
│                   │                                            │       unui acord internaţional;                 │                      │
│                   │                                            │- instituirea unor proceduri formale în scopul   │                      │
│                   │                                            │stabilirii şi declarării valorii vamale (metoda  │                      │
│                   │                                            │evaluării, calculul, casetele din declaraţie care│                      │
│                   │                                            │trebuie completate şi documentaţia care trebuie  │                      │
│                   │                                            │întocmită);                                      │                      │
│                   │                                            │- punerea în aplicare a unor proceduri de        │                      │
│                   │                                            │notificare a autorităţii vamale despre orice fel │                      │
│                   │                                            │de nereguli.                                     │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Reprezentarea prin │Lipsa controalelor                          │- ar trebui să fie puse în aplicare proceduri    │                      │
│terţi              │                                            │pentru verificarea activităţii terţilor (de      │                      │
│                   │                                            │exemplu, cu privire la declaraţiile vamale) şi   │                      │
│                   │                                            │identificarea neregulilor sau încălcărilor de    │                      │
│                   │                                            │către reprezentanţi.                             │                      │
│                   │                                            │Recurgerea în totalitate la servicii             │                      │
│                   │                                            │externalizate nu este suficientă;                │                      │
│                   │                                            │- verificarea competenţei reprezentantului ales; │                      │
│                   │                                            │- în cazul în care responsabilitatea completării │                      │
│                   │                                            │declaraţiilor vamale este extemalizată:          │                      │
│                   │                                            │- prevederi contractuale specifice pentru        │                      │
│                   │                                            │controlul datelor vamale;                        │                      │
│                   │                                            │- o procedură specifică de transmitere a datelor │                      │
│                   │                                            │necesare declarantului pentru a stabili tariful  │                      │
│                   │                                            │(de exemplu, specificaţii tehnice ale mărfurilor,│                      │
│                   │                                            │mostre etc.)                                     │                      │
│                   │                                            │- în cazul extemalizării gestiunii vamale,       │                      │
│                   │                                            │extemalizarea poate fi făcută către un declarant │                      │
│                   │                                            │care a obţinut statutul de exportator licenţiat  │                      │
│                   │                                            │(garanţia unei bune cunoaşteri a normelor în     │                      │
│                   │                                            │materie de origine);                             │                      │
│                   │                                            │- implementarea procedurilor formale de control  │                      │
│                   │                                            │intern în scopul verificării corectitudinii      │                      │
│                   │                                            │datelor vamale utilizate.                        │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Licenţe de import  │Utilizare inadmisibilă a mărfurilor -       │- controale interne periodice privind validitatea│                      │
│şi/sau export în   │proceduri standard de înregistrare a        │şi înregistrarea licenţelor;                     │                      │
│legătură cu        │licenţelor;                                 │- separarea sarcinilor între înregistrare şi     │                      │
│măsurile de        │                                            │controale interne;                               │                      │
│politică comercială│                                            │- standarde pentru declararea neregulilor;       │                      │
│sau cu comerţul cu │                                            │- proceduri care să asigure utilizarea mărfurilor│                      │
│produse agricole   │                                            │în conformitate cu licenţa.                      │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    2.7. Procedurile pentru realizarea copiilor de rezervă, pentru recuperarea datelor şi soluţii de rezervă, opţiuni de arhivare (subsecţiunea 3.6 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Cerinţe privind    │Imposibilitatea efectuării unui audit din   │- prezentarea unui certificat ISO 27001 dovedeşte│ISO 9001:2001,        │
│păstrarea          │cauza pierderilor de informaţii sau         │standarde ridicate în securitatea IT;            │secţiunea 6.3         │
│evidenţelor/       │arhivării defectuoase.                      │- proceduri pentru realizarea copiilor de rezervă│ISO 17799:2005        │
│arhivare           │Lipsa procedurilor de realizare a copiilor  │pentru recuperare şi pentru protecţia datelor    │ISO 27001:2005        │
│                   │de rezervă.                                 │împotriva distrugerii sau pierderii;             │Norme ISO pentru      │
│                   │Lipsa unor proceduri satisfăcătoare pentru  │- planuri în caz de evenimente neprevăzute pentru│standarde în materie  │
│                   │arhivarea documentelor şi informaţiilor     │a putea face faţă întreruperii/defectării        │de securitate IT      │
│                   │solicitantului.                             │sistemului;                                      │                      │
│                   │Distrugerea intenţionată sau pierderea unor │- proceduri pentru testarea realizării copiilor  │                      │
│                   │informaţii relevante                        │de rezervă şi a recuperării de date;             │                      │
│                   │                                            │- salvarea arhivelor vamale şi a documentaţiei   │                      │
│                   │                                            │comerciale în locuri sigure;                     │                      │
│                   │                                            │- existenţa unei scheme de clasificare;          │                      │
│                   │                                            │- respectarea termenelor legale de arhivare.     │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


     2.8. Securitatea datelor - protejarea sistemelor informatice (subsecţiunea 3.7 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Generalităţi       │Acces neautorizat şi/sau intruziune în      │- politica de securitate IT, procedurile şi      │SAQ - 3.7             │
│                   │sistemele informatice şi/sau programele     │standardele trebuie instituite şi puse la        │ISO 17799:2005        │
│                   │operatorului economic                       │dispoziţia personalului;                         │ISO 27001:2005        │
│                   │                                            │- prezentarea unui certificat ISO 27001 dovedeşte│                      │
│                   │                                            │standarde ridicate în legătură cu securitatea IT;│                      │
│                   │                                            │- politica de securitate a informaţiei;          │                      │
│                   │                                            │- ofiţerul responsabil cu securitatea informaţiei│                      │
│                   │                                            │- evaluarea securităţii informaţiei sau          │                      │
│                   │                                            │identificarea problemelor privind riscurile IT;  │                      │
│                   │                                            │- proceduri de acordare/retragere a drepturilor  │                      │
│                   │                                            │de acces pentru persoanele autorizate;           │                      │
│                   │                                            │- utilizarea unui software de criptare acolo unde│                      │
│                   │                                            │este cazul;                                      │                      │
│                   │                                            │- programe de protecţie;                         │                      │
│                   │                                            │- protecţie antivirus;                           │                      │
│                   │                                            │- protecţia parolei;                             │                      │
│                   │                                            │- testare împotriva accesului neautorizat;       │                      │
│                   │                                            │- limitarea accesului la camerele de server doar │                      │
│                   │                                            │la personalul autorizat;                         │                      │
│                   │                                            │- efectuarea testelor de intruziune la intervale │                      │
│                   │                                            │regulate;                                        │                      │
│                   │                                            │- instituirea unor proceduri de gestionare a     │                      │
│                   │                                            │incidentelor.                                    │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Generalităţi       │Distrugerea intenţionată sau pierderea unor │- un plan de urgenţă în caz de pierdere a datelor│ISO/PAS 28001:2006,   │
│                   │informaţii relevante                        │- practici de realizare a copiilor de rezervă în │secţiunea A 3.3       │
│                   │                                            │cazul întreruperii/defectării sistemului;        │ISO 27001:2005        │
│                   │                                            │- proceduri pentru retragerea drepturilor de     │                      │
│                   │                                            │acces.                                           │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    2.9. Securitatea datelor - securitatea documentelor (subsecţiunea 3.8. din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Generalităţi       │Utilizarea abuzivă a sistemului informatic  │- prezentarea unui certificat ISO 27001 dovedeşte│SAQ - 3.8             │
│                   │al operatorului economic cu scopul de a     │standarde ridicate în legătură cu securitatea IT;│ISO/PAS 28001:2006,   │
│                   │periclita lanţul logistic.                  │- proceduri pentru accesul autorizat la documente│secţiunea A 4.2       │
│                   │Distrugerea intenţionată sau pierderea unor │- arhivarea şi păstrarea documentelor în spaţii  │ISO 17799:2005        │
│                   │informaţii relevante.                       │securizate;                                      │ISO 27001:2005        │
│                   │                                            │- proceduri pentru gestionarea incidentelor şi   │                      │
│                   │                                            │adoptarea unor măsuri corective;                 │                      │
│                   │                                            │- înregistrarea şi realizarea de copii de rezervă│                      │
│                   │                                            │ale documentelor, inclusiv scanarea acestora;    │                      │
│                   │                                            │- un plan de urgenţă în caz de pierdere a datelor│                      │
│                   │                                            │- posibilitatea utilizării unui software de      │                      │
│                   │                                            │criptare, dacă este cazul;                       │                      │
│                   │                                            │- agenţii comerciali ar trebui să cunoască       │                      │
│                   │                                            │măsurile de securitate în timpul deplasărilor    │                      │
│                   │                                            │(niciodată nu se consultă documente cu caracter  │                      │
│                   │                                            │sensibil în timpul transportului);               │                      │
│                   │                                            │- asigurarea unor niveluri de acces la informaţii│                      │
│                   │                                            │strategice, în funcţie de diferitele categorii de│                      │
│                   │                                            │personal;                                        │                      │
│                   │                                            │- manipularea în condiţii de securitate a        │                      │
│                   │                                            │calculatoarelor care vor fi eliminate;           │                      │
│                   │                                            │- măsuri în acord cu partenerii comerciali       │                      │
│                   │                                            │pentru protecţia/utilizarea documentaţiei.       │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Cerinţe de         │Utilizarea abuzivă a sistemului informatic  │- cerinţe de protecţie a datelor incluse în      │                      │
│securitate şi      │al operatorului economic cu scopul de a     │contracte;                                       │                      │
│siguranţă impuse   │periclita lanţul logistic.                  │- proceduri de control şi audit privind          │                      │
│altor persoane     │Distrugerea intenţionată sau pierderea unor │cerinţele contractuale.                          │                      │
│                   │informaţii relevante.                       │                                                 │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    3. Solvabilitatea financiară (secţiunea 4 din SAQ)
    Criteriu: Solvabilitatea financiară dovedită (articolul 14j din DACV)

    3.1. Solvabilitatea dovedită


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Insolvenţă/        │Vulnerabilitate financiară care poate       │- examinarea bilanţului şi mişcărilor financiare │                      │
│incapacitatea de a │conduce la un comportament neconform în     │ale solicitantului pentru a analiza abilitatea   │                      │
│respecta           │viitor.                                     │acestuia de a-şi achita datoriile legale. În     │                      │
│angajamentele      │                                            │majoritatea cazurilor, banca solicitantului va   │                      │
│financiare         │                                            │putea întocmi un raport privind solvabilitatea   │                      │
│                   │                                            │financiară a solicitantului;                     │                      │
│                   │                                            │- proceduri de monitorizare internă pentru       │                      │
│                   │                                            │prevenirea ameninţărilor de natură fiscală.      │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    4. Cerinţe de securitate şi siguranţă (secţiunea 5 din SAQ)
    Criteriu: Standarde corespunzătoare de securitate şi siguranţă (articolul 14k alineatul(1) din DACV)

    4.1. Evaluarea securităţii efectuată de operatorul economic (autoevaluare)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Autoevaluarea      │Conştientizare neadecvată a cerinţelor de   │- autoevaluarea riscurilor şi a ameninţărilor    │SAQ - 5.1.1           │
│                   │siguranţă şi securitate în cadrul tuturor   │este efectuată, revăzută/actualizată periodic şi │ISO/PAS 28001:2006,   │
│                   │departamentelor relevante ale societăţii.   │documentată;                                     │secţiunea A 4.2       │
│                   │                                            │- identificarea cu precizie a riscurilor privind │Codul ISPS            │
│                   │                                            │securitatea şi siguranţa care pot apărea în      │                      │
│                   │                                            │cadrul activităţilor societăţii;                 │                      │
│                   │                                            │- evaluarea riscurilor privind securitatea şi    │                      │
│                   │                                            │siguranţa (% probabilitate sau nivel de risc:    │                      │
│                   │                                            │scăzut/mediu/ridicat);                           │                      │
│                   │                                            │- asigurarea că toate riscurile relevante pot fi │                      │
│                   │                                            │acoperite prin măsuri preventive sau corective.  │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Organizarea internă│Coordonare neadecvată privind siguranţa şi  │- numirea unei persoane responsabile cu          │SAQ - 5.1.3           │
│                   │securitatea în cadrul societăţii            │suficientă autoritate în scopul coordonării şi   │ISO/PAS 28001:2006,   │
│                   │solicitantului.                             │punerii în aplicare a măsurilor de securitate    │secţiunea A 3.3       │
│                   │                                            │adecvate în cadrul tuturor departamentelor       │ISO 9001:2001,        │
│                   │                                            │relevante ale societăţii;                        │secţiunea 5.5.1       │
│                   │                                            │- instituirea unor proceduri oficiale în scopul  │Codul ISPS            │
│                   │                                            │gestionării/urmăririi fiecărei activităţi        │                      │
│                   │                                            │logistice din perspectiva securităţii şi         │                      │
│                   │                                            │siguranţei;                                      │                      │
│                   │                                            │- instituirea unor proceduri pentru a asigura    │                      │
│                   │                                            │siguranţa şi securitatea mărfurilor în cazuri de │                      │
│                   │                                            │concedii sau alte tipuri de absenţe ale          │                      │
│                   │                                            │personalului responsabil.                        │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Proceduri de       │Control neadecvat în cadrul societăţii      │- instituirea unor proceduri de control intern   │SAQ - 5.1.6           │
│control intern     │solicitantului cu privire la aspectele de   │privind procedurile/aspectele de securitate şi   │ISO/PAS 28001:2006,   │
│                   │securitate şi siguranţă                     │siguranţă;                                       │secţiunea A 3.3, A 4.2│
│                   │                                            │- proceduri pentru înregistrarea şi investigarea │Codul ISPS            │
│                   │                                            │incidentelor legate de securitate, inclusiv      │                      │
│                   │                                            │revizuirea evaluării riscurilor şi ameninţărilor │                      │
│                   │                                            │şi luarea de măsuri pentru remedierea situaţiei, │                      │
│                   │                                            │după caz.                                        │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Proceduri de       │Control neadecvat în cadrul societăţii      │- înregistrarea poate fi făcută într-un fişier   │ISO/PAS 28001:2006,   │
│control intern     │solicitantului privind aspectele de         │care să conţină de exemplu data, anomalia        │secţiunea A 3.3, A 4.2│
│                   │securitate şi siguranţă                     │identificată, numele persoanei care a detectat   │Codul ISPS            │
│                   │                                            │anomalia, o contramăsură, semnătura persoanei    │                      │
│                   │                                            │responsabile;                                    │                      │
│                   │                                            │- punerea la dispoziţia angajaţilor societăţii a │                      │
│                   │                                            │registrului incidentelor în materie de securitate│                      │
│                   │                                            │şi siguranţă.                                    │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Cerinţe de         │Manipularea frauduloasă a mărfurilor        │- introducerea unui sistem de urmărire a         │Codul ISPS            │
│securitate şi      │                                            │mărfurilor;                                      │                      │
│siguranţă specifice│                                            │- cerinţe speciale de ambalare sau depozitare    │                      │
│pentru anumite     │                                            │pentru mărfurile periculoase.                    │                      │
│mărfuri            │                                            │                                                 │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    4.2. Intrarea şi accesul în incinte (subsecţiunea 5.2. din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Proceduri de acces │Accesul sau intrarea neautorizată a unor    │- numărul vehiculelor cu acces în incinta        │SAQ - 5.2.            │
│sau intrare pentru │vehicule, persoane sau mărfuri în spaţiile  │agenţilor economici ar trebui limitat pe cât     │ISO/PAS 28001:2006,   │
│vehicule, persoane │şi/sau în apropierea zonei de încărcare şi  │posibil;                                         │secţiunea A 3.3.      │
│sau mărfuri        │de expediere.                               │- din acest motiv, spaţiile de parcare pentru    │Codul ISPS            │
│                   │                                            │personal ar trebui să fie, de preferinţă, în     │                      │
│                   │                                            │afara zonei de securitate;                       │                      │
│                   │                                            │- de asemenea, dacă este posibil, s-ar putea     │                      │
│                   │                                            │introduce măsura ca maşinile de mare tonaj să    │                      │
│                   │                                            │aştepte înainte şi după încărcare într-o zonă    │                      │
│                   │                                            │separată, în afara zonei securizate. Numai       │                      │
│                   │                                            │camioanele luate în evidenţă vor avea acces în   │                      │
│                   │                                            │spaţiul de încărcare la cerere, în timpul alocat │                      │
│                   │                                            │încărcării mărfurilor;                           │                      │
│                   │                                            │- utilizarea legitimaţiilor este rezonabilă.     │                      │
│                   │                                            │Legitimaţiile ar trebui să conţină o fotografie a│                      │
│                   │                                            │titularului. Dacă nu exista o fotografie,        │                      │
│                   │                                            │legitimaţiile ar trebui să indice cel puţin      │                      │
│                   │                                            │numele operatorului sau locaţiile pentru care    │                      │
│                   │                                            │sunt valabile (risc de utilizare abuzivă în      │                      │
│                   │                                            │cazul în care sunt pierdute).                    │                      │
│                   │                                            │Utilizarea legitimaţiilor trebuie să fie         │                      │
│                   │                                            │supravegheată de o persoană responsabilă.        │                      │
│                   │                                            │Vizitatorii trebuie să deţină legitimaţii        │                      │
│                   │                                            │temporare de identificare şi să fie însoţiţi     │                      │
│                   │                                            │în permanenţă.                                   │                      │
│                   │                                            │Datele privind fiecare intrare incluzând numele  │                      │
│                   │                                            │vizitatorilor/şoferilor, ora sosirii/plecării    │                      │
│                   │                                            │şi însoţitorul ar trebui să fie înregistrate şi  │                      │
│                   │                                            │păstrate într-o formă adecvată (de exemplu,      │                      │
│                   │                                            │registru-jurnal, sistem IT). Legitimaţiile nu    │                      │
│                   │                                            │trebuie folosite de două ori la rând pentru a    │                      │
│                   │                                            │evita înstrăinarea lor către un însoţitor;       │                      │
│                   │                                            │- controlul accesului prin intermediul codurilor:│                      │
│                   │                                            │proceduri de schimbare periodică a codului de    │                      │
│                   │                                            │acces;                                           │                      │
│                   │                                            │- legitimaţiile şi codurile ar trebui să fie     │                      │
│                   │                                            │valabile doar în timpul orelor de program ale    │                      │
│                   │                                            │angajatului.                                     │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Proceduri standard │Lipsa unei măsuri adecvate în cazul         │- efectuarea unor teste de intruziune,           │ISO/PAS 28001:2006,   │
│de operare în cazul│constatării unei intruziuni - instituirea   │înregistrarea rezultatelor şi, dacă este cazul,  │secţiunea A 3.3       │
│unei intruziuni    │unor proceduri în caz de intruziune sau     │instituirea unor măsuri corective;               │Codul ISPS            │
│                   │acces neautorizat;                          │- utilizarea unui raport privind incidentele sau │                      │
│                   │                                            │a oricărui alt tip de document pentru            │                      │
│                   │                                            │înregistrarea intruziuni incidentelor şi a       │                      │
│                   │                                            │acţiunilor întreprinse;                          │                      │
│                   │                                            │- implementarea măsurilor corective în urma unor │                      │
│                   │                                            │incidente privind accesul neautorizat.           │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    4.3. Securitatea fizică (subsecţiunea 5.3 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Limitele exterioare│Protejarea neadecvată a amplasamentului     │- după caz, realizarea unor împrejmuiri          │SAQ - 5.3             │
│ale incintei       │împotriva intruziunilor din exterior        │perimetrale cu inspecţii periodice pentru        │ISO/PAS 28001:2006,   │
│                   │                                            │verificarea integrităţii şi a deteriorării,      │secţiunea A 3.3       │
│                   │                                            │precum şi întreţinere şi reparaţii planificate;  │Codul ISPS            │
│                   │                                            │- după caz, spaţiile controlate exclusiv pentru  │                      │
│                   │                                            │personalul autorizat sunt marcate şi controlate  │                      │
│                   │                                            │corespunzător.                                   │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Porţi şi căi de    │Existenţa unor porţi şi căi de acces        │- toate porţile şi căile de acces ar trebui      │ISO/PAS 28001:2006,   │
│acces              │nemonitorizate                              │securizate prin utilizarea unor măsuri           │secţiunea A 3.3       │
│                   │                                            │corespunzătoare, de exemplu, sistem CCTV şi/sau  │Codul ISPS            │
│                   │                                            │sistem de monitorizare a intrărilor (corpuri de  │                      │
│                   │                                            │iluminat, videoproiectoare etc.);                │                      │
│                   │                                            │- după caz, instituirea unor proceduri menite să │                      │
│                   │                                            │asigure protecţia punctelor de acces.            │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Dispozitive de     │Dispozitive de închidere neadecvate pentru  │- instrucţiunile/procedura de utilizare a cheilor│SAQ - 5.3.4           │
│închidere          │uşi exterioare/interioare, ferestre, porţi  │este prezentă şi disponibilă personalului        │ISO/PAS 28001:2006,   │
│                   │şi garduri.                                 │interesat;                                       │secţiunea A 3.3       │
│                   │                                            │- doar personalul autorizat are acces la chei    │                      │
│                   │                                            │pentru clădiri, amplasamente, camere încuiate,   │                      │
│                   │                                            │zone securizate, fişete, seifuri, vehicule şi    │                      │
│                   │                                            │utilaje;                                         │                      │
│                   │                                            │- realizarea de inventare periodice pentru       │                      │
│                   │                                            │încuietori şi chei;                              │                      │
│                   │                                            │- ţinerea unei evidenţe a încercărilor de acces  │                      │
│                   │                                            │neautorizat şi verificarea acestor informaţii în │                      │
│                   │                                            │mod regulat.                                     │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Iluminat           │Iluminat neadecvat pentru uşi exterioare/   │- iluminat corespunzător atât în interior, cât şi│SAQ - 5.3.3           │
│                   │interioare, ferestre, porţi,garduri şi în   │în exterior;                                     │                      │
│                   │zonele de parcare.                          │- acolo unde este cazul, utilizarea              │                      │
│                   │                                            │generatoarelor de rezervă sau a surselor         │                      │
│                   │                                            │alternative de alimentare pentru a asigura       │                      │
│                   │                                            │iluminatul constant în timpul oricărei defecţiuni│                      │
│                   │                                            │la sursele locale de energie electrică;          │                      │
│                   │                                            │- planificări ale întreţinerii şi reparării      │                      │
│                   │                                            │echipamentului.                                  │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Proceduri de acces │Lipsa unor proceduri adecvate de acces la   │- necesitatea implementării unei proceduri de    │ISO/PAS 28001:2006,   │
│la chei            │chei.                                       │control privind accesul la chei;                 │secţiunea A 3.3       │
│                   │Acces neautorizat la chei.                  │- cheile ar trebui înmânate numai după           │                      │
│                   │                                            │înregistrare şi înapoiate imediat după folosire. │                      │
│                   │                                            │De asemenea, returnarea cheii trebuie să fie     │                      │
│                   │                                            │înregistrată.                                    │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Măsuri interne de  │Acces neadecvat la zonele interioare ale    │- instituirea unui proces de diferenţiere a      │ISO/PAS 28001:2006,   │
│securitate fizică  │incintelor.                                 │diferitelor categorii de angajaţi în incinte     │secţiunea A 3.3, A 4.2│
│                   │                                            │(de exemplu, jachete, legitimaţii);              │Codul ISPS            │
│                   │                                            │- accesul controlat şi personalizat conform cu   │                      │
│                   │                                            │funcţia angajatului.                             │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Parcarea           │Lipsa unor proceduri adecvate pentru        │- numărul vehiculelor cu acces în incintă ar     │                      │
│vehiculelor        │parcarea vehiculelor personale.             │trebui limitat pe cât posibil;                   │                      │
│personale          │Protejarea neadecvată a spaţiilor împotriva │- zonele de parcare special amenajate pentru     │                      │
│                   │intruziunilor din exterior.                 │vizitatori şi personal se află la distanţă mare  │                      │
│                   │                                            │de orice zonă de manipulare a mărfurilor sau de  │                      │
│                   │                                            │zonele de depozitare;                            │                      │
│                   │                                            │- identificarea riscurilor şi a ameninţărilor    │                      │
│                   │                                            │legate de intrarea neautorizată a vehiculelor    │                      │
│                   │                                            │personale în spaţiile protejate;                 │                      │
│                   │                                            │- norme definite/procedură definită pentru       │                      │
│                   │                                            │intrarea vehiculelor personale pe amplasamentul  │                      │
│                   │                                            │solicitantului.                                  │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Lucrări de         │Protejarea neadecvată a spaţiilor împotriva │- lucrări periodice de întreţinere cu privire la │ISO/PAS 28001:2006,   │
│întreţinere cu     │intruziunilor din exterior ca urmare a      │limitele externe ale amplasamentului şi cu       │secţiunea A 3.3       │
│privire la limitele│lucrărilor necorespunzătoare de întreţinere.│privire la clădiri, de fiecare dată când este    │                      │
│externe şi clădiri │                                            │detectată o anomalie.                            │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘

    4.4. Unităţi de încărcare (subsecţiunea 5.4 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Proceduri de acces │Lipsa procedurilor adecvate de acces la     │- identificarea riscurilor şi ameninţărilor      │SAQ - 5.4.1           │
│la unităţile de    │unităţile de încărcare.                     │privind accesul neautorizat în zonele de         │ISO/PAS 28001:2006,   │
│încărcare          │Accesul neautorizat la unităţile de         │expediere, cheiurile de încărcare şi zonele în   │secţiunea A 3.3       │
│                   │încărcare.                                  │care se află mărfurile;                          │Codul ISPS            │
│                   │                                            │- implementarea procedurilor care să reglementeze│                      │
│                   │                                            │accesul către zonele de expediere, cheiurile de  │                      │
│                   │                                            │încărcare şi zonele în care se află mărfurile;   │                      │
│                   │                                            │- unităţile de încărcare sunt plasate într-o zonă│                      │
│                   │                                            │sigură sau sunt luate alte măsuri care să asigure│                      │
│                   │                                            │integritatea unităţii de încărcare;              │                      │
│                   │                                            │- accesul în spaţiul unde sunt ţinute unităţile  │                      │
│                   │                                            │de încărcare este restricţionat doar la          │                      │
│                   │                                            │persoanele autorizate;                           │                      │
│                   │                                            │- partajarea planificării între departamentul de │                      │
│                   │                                            │transport şi biroul de recepţie a mărfurilor.    │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Proceduri pentru   │Manipularea frauduloasă a unităţilor de     │- proceduri de monitorizare şi verificare a      │SAQ - 5.4.2           │
│asigurarea         │încărcare.                                  │integrităţii unităţilor de încărcare;            │ISO/PAS 28001:2006,   │
│integrităţii       │                                            │- proceduri de înregistrare, investigare şi      │secţiunea A 3.3       │
│unităţilor de      │                                            │luarea de măsuri corective atunci când se        │Codul ISPS            │
│încărcare          │                                            │constată accesul neautorizat sau manipularea     │                      │
│                   │                                            │frauduloasă;                                     │                      │
│                   │                                            │- după caz, supraveghere prin sistem CCTV.       │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Utilizarea         │Manipularea frauduloasă a unităţilor de     │- utilizarea unor sigilii pentru containere care │SAQ - 5.4.3           │
│sigiliilor         │încărcare.                                  │respectă standardele ISO/PAS 17712 sau a oricărui│ISO/PAS 17712         │
│                   │                                            │alt tip de sistem care să asigure integritatea   │                      │
│                   │                                            │unităţii de încărcare în timpul transportului;   │                      │
│                   │                                            │- păstrarea sigiliilor într-o zonă sigură;       │                      │
│                   │                                            │- ţinerea unui registru al sigiliilor (inclusiv  │                      │
│                   │                                            │pentru cele uzate);                              │                      │
│                   │                                            │- actualizarea periodică a registrului pentru a  │                      │
│                   │                                            │fi în conformitate cu sigiliile deţinute;        │                      │
│                   │                                            │- după caz, încheierea de înţelegeri cu          │                      │
│                   │                                            │partenerii comerciali pentru verificarea         │                      │
│                   │                                            │sigiliilor la sosire (integritate şi numere de   │                      │
│                   │                                            │identificare).                                   │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Proceduri de       │Utilizarea unor spaţii ascunse ale          │- proceduri pentru examinarea integrităţii       │SAQ - 5.4.4;          │
│verificare a       │unităţilor de încărcare pentru contrabandă. │încărcăturii înaintea încărcării;                │SAQ - 5.4.5           │
│structurii fiecărei│Controlul incomplet al unităţilor de        │- după caz, utilizarea procesului de inspecţie în│ISO/PAS 28001:2006,   │
│unităţi de         │încărcare                                   │7 puncte (perete frontal, partea stângă, partea  │secţiunea A 3.3       │
│încărcare, inclusiv│                                            │dreaptă, podea, tavan/acoperiş, uşi interioare/  │                      │
│dreptul de         │                                            │exterioare, exteriorul/şasiul înainte de         │                      │
│proprietate asupra │                                            │încărcare);                                      │                      │
│unităţilor de      │                                            │- alte tipuri de inspecţii în funcţie de tipul   │                      │
│încărcare          │                                            │unităţii de încărcare.                           │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Întreţinerea       │Manipularea frauduloasă a unităţilor de     │- un program periodic de întreţinere de rutină;  │SAQ - 5.4.5           │
│unităţilor de      │încărcare.                                  │- în cazul în care întreţinerea este efectuată de│ISO/PAS 28001:2006,   │
│încărcare          │                                            │un terţ, proceduri de examinare a integrităţii   │secţiunea A 3.3       │
│                   │                                            │unităţii de încărcare ulterior.                  │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Proceduri standard │Lipsa unei reacţii adecvate în cazul        │- proceduri corespunzătoare privind măsurile     │ISO/PAS 28001:2006,   │
│de operare în cazul│constatării accesului neautorizat sau a unei│care trebuie luate după constatarea accesului    │secţiunea A 3.3       │
│unei intruziuni şi/│manipulări frauduloase.                     │neautorizat sau a unei manipulări frauduloase.   │                      │
│sau manipulări     │                                            │                                                 │                      │
│frauduloase a      │                                            │                                                 │                      │
│unităţilor de      │                                            │                                                 │                      │
│încărcare.         │                                            │                                                 │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    4.5. Procese logistice (subsecţiunea 5.5 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Mijloace de        │Lipsa unui control al transportului de      │- utilizarea tehnologiei de urmărire poate indica│SAQ - 5.5             │
│transport active   │mărfuri.                                    │opriri neobişnuite sau întârzieri care ar fi     │                      │
│care intră/ies de  │                                            │putut afecta securitatea mărfurilor;             │                      │
│pe teritoriul vamal│                                            │- proceduri speciale de selecţie a               │                      │
│unional            │                                            │transportatorilor/expeditorilor de mărfuri;      │                      │
│                   │                                            │- încheierea de acorduri cu partenerii comerciali│                      │
│                   │                                            │pentru a verifica sigiliile (integritatea şi     │                      │
│                   │                                            │numerele) în momentul în care mărfurile ajung la │                      │
│                   │                                            │sediile lor.                                     │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    4.6. Cerinţe nefiscale (subsecţiunea 5.6 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Aspecte nefiscale  │Utilizarea neadecvată a mărfurilor care fac │- proceduri de gestionare a mărfurilor care fac  │SAQ - 5.6             │
│                   │obiectul unor interdicţii, restricţii sau   │obiectul unor cerinţe nefiscale;                 │                      │
│                   │măsuri de politică comercială.              │- ar trebui instituite practici şi proceduri     │                      │
│                   │                                            │corespunzătoare:                                 │                      │
│                   │                                            │- pentru a deosebi mărfurile care fac obiectul   │                      │
│                   │                                            │unor cerinţe nefiscale de celelalte mărfuri;     │                      │
│                   │                                            │- pentru a verifica dacă toate operaţiunile se   │                      │
│                   │                                            │desfăşoară în conformitate cu legislaţia         │                      │
│                   │                                            │(nefiscală) în vigoare;                          │                      │
│                   │                                            │- pentru gestionarea mărfurilor care fac obiectul│                      │
│                   │                                            │unei restricţii/interdicţii/embargo şi a celor cu│                      │
│                   │                                            │dublă utilizare;                                 │                      │
│                   │                                            │- pentru gestionarea licenţelor conform          │                      │
│                   │                                            │cerinţelor individuale.                          │                      │
│                   │                                            │- instruire/educare de sensibilizare pentru      │                      │
│                   │                                            │personalul care gestionează mărfuri care fac     │                      │
│                   │                                            │obiectul unor cerinţe nefiscale.                 │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    4.7. Mărfuri intrate (subsecţiunea 5.7 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Practici de        │Introducerea, schimbul sau pierderea        │- menţinerea unui program al sosirilor           │SAQ - 5.7.1           │
│verificare a       │mărfurilor intrate.                         │planificate;                                     │ISO 9001:2001,        │
│transportului de   │Mărfuri intrate necontrolate, ceea ce poate │- proceduri de gestionare a sosirilor            │secţiunea 6.2.2       │
│intrare            │constitui un risc de siguranţă sau          │neplanificate;                                   │ISO/PAS 28001:2006,   │
│                   │securitate.                                 │- efectuarea unor controale de concordanţă între │secţiunea A 3.3.      │
│                   │                                            │mărfurile intrate şi consemnările din sistemul   │                      │
│                   │                                            │logistic;                                        │                      │
│                   │                                            │- proceduri de testare a integrităţii mijloacelor│                      │
│                   │                                            │de transport.                                    │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Practici de        │Absenţa controlului la recepţia mărfurilor, │- proceduri de asigurare a sensibilizării        │SAQ - 5.7.2           │
│verificare a       │ceea ce poate constitui un risc de siguranţă│personalului asupra cerinţelor de securitate;    │ISO/PAS 28001:2006,   │
│măsurilor de       │sau securitate.                             │- verificări administrative/de supraveghere      │secţiunea A 3.3.      │
│securitate impuse  │Introducerea, schimbul sau pierderea        │pentru a asigura respectarea cerinţelor de       │                      │
│altor persoane     │mărfurilor recepţionate.                    │securitate.                                      │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Supraveghere la    │Absenţa controlului la recepţia mărfurilor, │- personal desemnat să întâmpine şoferul la      │SAQ - 5.7.3           │
│recepţia mărfurilor│ceea ce poate constitui un risc de siguranţă│sosire şi să supravegheze descărcarea mărfurilor;│ISO/PAS 28001:2006,   │
│                   │sau securitate. Introducerea, schimbul sau  │- utilizarea informaţiilor prealabile sosirii;   │secţiunea A 3.3.      │
│                   │pierderea mărfurilor recepţionate.          │- proceduri pentru a asigura că personalul       │                      │
│                   │                                            │desemnat este prezent în orice moment şi că      │                      │
│                   │                                            │mărfurile nu sunt lăsate nesupravegheate;        │                      │
│                   │                                            │- efectuarea unor controale de concordanţă între │                      │
│                   │                                            │mărfurile intrate şi documentele de transport;   │                      │
│                   │                                            │- pentru transportul aerian securizat al         │                      │
│                   │                                            │mărfurilor sau al poştei de la un expeditor      │                      │
│                   │                                            │cunoscut, instituirea unor sisteme şi proceduri  │                      │
│                   │                                            │pentru verificarea declaraţiei operatorului de   │                      │
│                   │                                            │transport şi pentru identificarea acestuia.      │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Sigilarea          │Absenţa controlului la recepţia mărfurilor, │- proceduri de verificare a integrităţii         │SAQ - 5.7.3           │
│mărfurilor intrate │ceea ce poate constitui un risc de siguranţă│sigiliilor şi a corespondenţei între numărul     │ISO/PAS 28001:2006,   │
│                   │sau securitate.                             │sigiliului şi cel din documente;                 │secţiunea A 3.3.      │
│                   │Introducerea, schimbul sau pierderea        │- numirea unei persoane autorizate.              │ISO/PAS 17712         │
│                   │mărfurilor recepţionate.                    │                                                 │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Proceduri fizice şi│Absenţa controlului la recepţia mărfurilor, │- verificări pentru compararea mărfurilor cu     │SAQ - 5.7.4, 5.7.5,   │
│administrative     │ceea ce poate constitui un risc de siguranţă│documentele de transport şi vamale de însoţire,  │5.7.6                 │
│pentru recepţia    │sau securitate.                             │borderourile de ridicare a mărfurilor şi         │ISO 9001:2001,        │
│mărfurilor         │Introducerea, schimbul sau pierderea        │comenzile de achiziţie;                          │secţiunea 7.4         │
│                   │mărfurilor recepţionate.                    │- controale ale integralităţii prin cântărire,   │                      │
│                   │                                            │numărare şi însumare, şi verificări privind      │                      │
│                   │                                            │marcarea uniformă a mărfurilor;                  │                      │
│                   │                                            │- actualizarea registrelor de stocuri în cel mai │                      │
│                   │                                            │scurt timp de la sosire;                         │                      │
│                   │                                            │- plasarea mărfurilor care prezintă o anomalie   │                      │
│                   │                                            │într-o zonă specifică, securizată şi crearea unui│                      │
│                   │                                            │proces de gestionare a acestor mărfuri.          │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Proceduri de       │Lipsa unor măsuri adecvate în cazul în care │- proceduri de înregistrare şi investigare a     │SAQ - 5.7.7           │
│control intern     │se constată abateri şi/sau nereguli.        │neregulilor, de exemplu, transporturi            │                      │
│                   │                                            │insuficiente, dispozitive împotriva manipulării  │                      │
│                   │                                            │frauduloase care au fost manevrate, inclusiv     │                      │
│                   │                                            │revizuirea procedurilor şi luarea unor măsuri de │                      │
│                   │                                            │remediere.                                       │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    4.8. Depozitarea mărfurilor (subsecţiunea 5.8 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Atribuirea unui    │Protecţia neadecvată a zonei de depozitare  │- proceduri care reglementează accesul la zona de│SAQ - 5.8.1, 5.8.2    │
│spaţiu de          │împotriva intruziunilor din exterior        │depozitare a mărfurilor;                         │                      │
│depozitare         │                                            │- o zonă sau mai multe zone destinată (destinate)│                      │
│                   │                                            │depozitării mărfurilor cu sistem de supraveghere │                      │
│                   │                                            │CCTV sau alte controale adecvate.                │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Mărfurile care     │Manipularea acelor mărfuri                  │- necesitatea de a utiliza iluminat adecvat şi,  │                      │
│trebuie depozitate │                                            │după caz, supraveghere CCTV adecvată;            │                      │
│în aer liber       │                                            │- integritatea acelor mărfuri trebuie verificată │                      │
│                   │                                            │şi documentată înainte de încărcare;             │                      │
│                   │                                            │- dacă este posibil, indicarea destinaţiei acelor│                      │
│                   │                                            │mărfuri cât mai târziu posibil (de exemplu,      │                      │
│                   │                                            │coduri de bare în locul unui text simplu care să │                      │
│                   │                                            │indice destinaţia).                              │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Proceduri interne  │Lipsa procedurilor care să asigure          │- proceduri pentru inventariere periodică,       │SAQ - 5.8.3           │
│de control         │securitatea şi siguranţa mărfurilor         │înregistrare şi investigare a oricăror nereguli/ │ISO 9001:2001,        │
│                   │depozitate.                                 │discrepanţe, inclusiv revizuirea procedurilor şi │secţiunea 2.2         │
│                   │Lipsa unor măsuri în cazul constatării unor │luarea unor măsuri corective.                    │                      │
│                   │abateri şi/sau nereguli.                    │                                                 │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Depozitarea        │Substituirea neautorizată a mărfurilor şi/  │- locul de depozitare a mărfurilor este înscris  │SAQ - 5.8.4           │
│separată a         │sau manipularea frauduloasă a acestora.     │în registrele de stocuri;                        │Certificat TAPA       │
│diferitelor mărfuri│                                            │- după caz, diferitele mărfuri, cum ar fi        │(Asociaţia pentru     │
│                   │                                            │mărfurile unionale/neunionale, mărfurile         │protecţia activelor   │
│                   │                                            │periculoase, mărfurile de mare valoare, mărfurile│transportate)         │
│                   │                                            │originare din ţările şi teritoriile de peste     │                      │
│                   │                                            │mări/de la nivel intern sunt depozitate separat. │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Măsuri de siguranţă│Accesul neautorizat la mărfuri.             │- acces autorizat în zona de depozitare numai    │SAQ - 5.8.5           │
│şi securitate      │                                            │pentru personalul desemnat;                      │ISO/PAS 28001:2006,   │
│suplimentare pentru│                                            │- vizitatorii şi terţii ar trebui să poarte      │secţiunea A 3.3       │
│accesul la mărfuri │                                            │legitimaţii temporare şi să fie însoţiţi în      │Codul ISPS            │
│                   │                                            │permanenţă;                                      │                      │
│                   │                                            │- datele privind toate vizitele, inclusiv numele │                      │
│                   │                                            │vizitatorilor/terţilor, ora sosirii/plecării şi  │                      │
│                   │                                            │însoţitorul responsabil ar trebui să fie         │                      │
│                   │                                            │înregistrate şi stocate într-o formă adecvată    │                      │
│                   │                                            │(de exemplu, registru-jurnal, sistem IT);        │                      │
│                   │                                            │- în cazul deţinerii unei zone de depozitare la  │                      │
│                   │                                            │sediul altui operator economic, această zonă ar  │                      │
│                   │                                            │trebui securizată prin comunicări periodice între│                      │
│                   │                                            │operatorii implicaţi şi prin vizite şi controale │                      │
│                   │                                            │ale AEO la faţa locului.                         │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    4.9. Producţia de mărfuri (subsecţiunea 5.9 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Atribuirea unui    │Lipsa unor proceduri care să asigure        │- alegerea unei zone pentru producţia de mărfuri │SAQ - 5.9.2           │
│amplasament pentru │securitatea şi siguranţa mărfurilor produse.│cu un control adecvat al accesului;              │ISO/PAS 28001:2006,   │
│producţia de       │                                            │- acces autorizat în zona de producţie numai     │secţiunea A 3.3       │
│mărfuri.           │Accesul neautorizat la mărfuri.             │pentru personalul desemnat;                      │                      │
│Măsuri de siguranţă│                                            │- vizitatorii şi terţii trebuie să poarte veste  │                      │
│şi securitate      │                                            │cu vizibilitate ridicată şi să fie însoţiţi în   │                      │
│suplimentare pentru│                                            │permanenţă;                                      │                      │
│accesul la mărfuri │                                            │- proceduri de asigurare a siguranţei şi         │                      │
│                   │                                            │securităţii proceselor de producţie.             │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Proceduri de       │Lipsa procedurilor care să asigure          │- ar trebui stabilite procese şi proceduri de    │ISO/PAS 28001:2006,   │
│control intern     │securitatea şi siguranţa mărfurilor produse.│securitate în scopul asigurării integrităţii     │secţiunea A 3.3       │
│                   │Manipularea frauduloasă a mărfurilor.       │procesului de producţie, de exemplu, accesul     │                      │
│                   │                                            │autorizat numai pentru personalul desemnat sau   │                      │
│                   │                                            │persoanele autorizate adecvat, supravegherea şi  │                      │
│                   │                                            │monitorizarea procesului de producţie prin       │                      │
│                   │                                            │sisteme şi/sau personal.                         │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Ambalarea          │Controlul incomplet al ambalării produselor.│- acolo unde este posibil, produsele ar trebui să│SAQ - 5.9.3           │
│produselor         │Introducerea, schimbul sau pierderea        │fie ambalate într-un mod în care manipularea     │                      │
│                   │mărfurilor produse.                         │frauduloasă să poată fi detectată cu uşurinţă. Un│                      │
│                   │                                            │exemplu în acest sens ar putea fi utilizarea unei│                      │
│                   │                                            │benzi adezive speciale pe care este aplicat      │                      │
│                   │                                            │numele mărcii. În acest caz, banda trebuie ţinută│                      │
│                   │                                            │sub supraveghere.                                │                      │
│                   │                                            │O altă soluţie ar fi utilizarea unei benzi       │                      │
│                   │                                            │adezive care să nu poată fi îndepărtată fără a   │                      │
│                   │                                            │lăsa urme;                                       │                      │
│                   │                                            │- pot fi, de asemenea, utilizate ajutoare        │                      │
│                   │                                            │tehnologice pentru integritatea ambalajului, de  │                      │
│                   │                                            │exemplu, supraveghere CCTV sau verificarea       │                      │
│                   │                                            │greutăţii;                                       │                      │
│                   │                                            │- dacă este posibil, indicarea destinaţiei acelor│                      │
│                   │                                            │mărfuri cât mai târziu posibil (de exemplu,      │                      │
│                   │                                            │coduri de bare în locul unui text simplu care să │                      │
│                   │                                            │indice destinaţia).                              │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Controlul calităţii│Control incomplet asupra fluxului de mărfuri│- efectuarea unor verificări aleatorii de        │                      │
│                   │Introducerea, schimbul sau pierderea        │securitate şi siguranţă a mărfurilor produse în  │                      │
│                   │mărfurilor produse.                         │fiecare etapă de producţie.                      │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    4.10. Încărcarea mărfurilor (subsecţiunea 5.10 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Practici de        │Absenţa controlului la livrarea mărfurilor, │- controlul asupra mărfurilor încărcate          │SAQ - 5.10.1          │
│verificare a       │ceea ce poate constitui un risc de siguranţă│(verificarea concordanţei/numărarea/cântărirea/  │ISO/PAS 28001:2006,   │
│transportului la   │sau securitate.                             │ordinea de încărcare a vânzărilor în comparaţie  │secţiunea A 3.3       │
│ieşire             │                                            │cu informaţiile din cadrul departamentelor       │                      │
│                   │                                            │logistice). Verificare în raport cu sistemul     │                      │
│                   │                                            │logistic.                                        │                      │
│                   │                                            │- instituirea de proceduri de recepţie a         │                      │
│                   │                                            │mijloacelor de transport;                        │                      │
│                   │                                            │- controlul strict de acces în zona de încărcare.│                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Practici de        │Încălcarea acordurilor de securitate, cu    │- proceduri care să asigure conştientizarea      │SAQ - 5.10.3          │
│verificare a       │riscul de a livra mărfuri nesigure sau      │personalului asupra cerinţelor de securitate ale │ISO/PAS 28001:2006,   │
│măsurilor de       │nesecurizate; livrarea unor mărfuri care nu │clientului;                                      │secţiunea A 3.3       │
│securitate impuse  │sunt înregistrate într-un sistem logistic şi│- verificări administrative/de supraveghere      │                      │
│de alţii           │asupra cărora nu aveţi niciun control       │pentru asigurarea respectării cerinţelor de      │                      │
│                   │                                            │securitate.                                      │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Supraveghere la    │Lipsa supravegherii în timpul încărcării    │- controale ale integralităţii prin cântărire,   │SAQ - 5.10.4          │
│încărcarea         │mărfurilor, ceea ce poate constitui un risc │numărare şi însumare, precum şi marcarea uniformă│ISO/PAS 28001:2006,   │
│mărfurilor         │de siguranţă sau securitate.                │a mărfurilor;                                    │secţiunea A 3.3       │
│                   │                                            │- proceduri de anunţare a şoferilor înainte de   │                      │
│                   │                                            │sosire;                                          │                      │
│                   │                                            │- personal desemnat să primească şoferul şi să   │                      │
│                   │                                            │supravegheze încărcarea mărfurilor;              │                      │
│                   │                                            │- şoferii nu au acces nesupravegheat în zona de  │                      │
│                   │                                            │încărcare;                                       │                      │
│                   │                                            │- proceduri pentru a asigura că personalul       │                      │
│                   │                                            │desemnat este prezent în orice moment şi că      │                      │
│                   │                                            │mărfurile nu sunt lăsate nesupravegheate;        │                      │
│                   │                                            │- numirea unei/unor persoane responsabile să     │                      │
│                   │                                            │efectueze verificările procedurilor de rutină.   │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Sigilarea          │Expedierea de mărfuri nesigilate poate      │- proceduri pentru controlul, aplicarea,         │SAQ - 5.10.2          │
│mărfurilor la      │conduce la introducerea, schimbul sau       │verificarea şi înregistrarea sigiliilor;         │ISO/PAS 28001:2006,   │
│ieşire             │pierderea mărfurilor care nu pot fi         │- desemnarea unei persoane autorizate;           │secţiunea A 3.3       │
│                   │detectate cu uşurinţă.                      │- utilizarea de sigilii pentru containere        │ISO/PAS 11712:116     │
│                   │                                            │conforme cu prevederile.                         │ISO/PAS 17712         │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Procese            │Livrarea unor mărfuri care nu sunt          │- verificări pentru compararea mărfurilor cu     │SAQ - 5.10.5, 5.10.6  │
│administrative de  │înregistrate într-un sistem logistic şi     │documentele de transport şi vamale de însoţire,  │                      │
│încărcare a        │asupra cărora nu aveţi nici un control, ceea│listele de încărcare/ambalare şi comenzile de    │                      │
│mărfurilor         │ce poate constitui un risc de securitate şi │vânzare;                                         │                      │
│                   │siguranţă.                                  │- actualizarea registrelor de stocuri după       │                      │
│                   │                                            │plecare, în cel mai scurt timp.                  │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Proceduri de       │Lipsa unei reacţii adecvate în cazul        │- proceduri de înregistrare şi investigare a     │SAQ - 5.10.7          │
│control intern     │constatării unor abateri şi/sau nereguli.   │neregulilor, de exemplu, transporturi            │ISO/PAS 28001:2006,   │
│                   │                                            │insuficiente, dispozitive antifraudă             │secţiunea A 3.3       │
│                   │                                            │nefuncţionale, returnarea mărfii de către client,│                      │
│                   │                                            │revizuirea procedurilor şi luarea unor măsuri de │                      │
│                   │                                            │remediere.                                       │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    4.11. Cerinţe de securitate pentru partenerii de afaceri (subsecţiunea 5.11 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Identificarea      │Lipsa unui mecanism pentru identificarea cu │- existenţa unei proceduri de identificare a     │                      │
│partenerilor       │precizie a partenerilor comerciali.         │partenerilor comerciali constanţi şi a           │                      │
│comerciali         │                                            │clienţilor/cumpărătorilor necunoscuţi;           │                      │
│                   │                                            │- proceduri de selecţie şi gestiune a            │                      │
│                   │                                            │partenerilor comerciali atunci când transportul  │                      │
│                   │                                            │este efectuat de un terţ;                        │                      │
│                   │                                            │- instituirea unei proceduri de selecţie a       │                      │
│                   │                                            │subcontractanţilor bazată pe o listă de          │                      │
│                   │                                            │subcontractanţi constanţi sau ocazionali;        │                      │
│                   │                                            │- subcontractanţii pot fi selectaţi pe baza unor │                      │
│                   │                                            │criterii de selecţie sau chiar pe baza unui      │                      │
│                   │                                            │certificat specific societăţii (care poate fi    │                      │
│                   │                                            │emis pe baza unui chestionar de autorizare).     │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Măsuri de          │Încălcarea acordurilor de securitate, cu    │- verificarea antecedentelor pentru selecţia     │                      │
│securitate impuse  │riscul de a livra mărfuri periculoase sau   │partenerilor comerciali constanţi, de exemplu,   │                      │
│celorlalţi         │nesecurizate.                               │ prin utilizarea internetului sau prin agenţiile │                      │
│                   │                                            │de rating;                                       │                      │
│                   │                                            │- cerinţe de securitate (de exemplu, ca toate    │                      │
│                   │                                            │mărfurile să fie marcate, sigilate, ambalate,    │                      │
│                   │                                            │etichetate într-un anumit mod, supuse            │                      │
│                   │                                            │verificărilor cu raze X) sunt incluse în         │                      │
│                   │                                            │contractele cu partenerii comerciali constanţi;  │                      │
│                   │                                            │- cerinţa ca aceste contracte să nu fie          │                      │
│                   │                                            │subcontractate unor terţi necunoscuţi, în special│                      │
│                   │                                            │în ceea ce priveşte transportul aerian securizat │                      │
│                   │                                            │al mărfurilor sau al poştei;                     │                      │
│                   │                                            │- concluzii furnizate de experţi/auditori externi│                      │
│                   │                                            │fără legătură cu partenerii constanţi de afaceri,│                      │
│                   │                                            │privind conformarea cu cerinţele de securitate;  │                      │
│                   │                                            │- dovezi că partenerii comerciali deţin          │                      │
│                   │                                            │acreditări/certificări relevante, care atestă    │                      │
│                   │                                            │conformitatea lor cu standardele internaţionale  │                      │
│                   │                                            │de securitate;                                   │                      │
│                   │                                            │- proceduri de efectuare a unor verificări       │                      │
│                   │                                            │suplimentare de securitate privind tranzacţiile  │                      │
│                   │                                            │cu parteneri comerciali necunoscuţi sau          │                      │
│                   │                                            │ocazionali;                                      │                      │
│                   │                                            │- raportarea şi investigarea oricărui incident de│                      │
│                   │                                            │securitate în care sunt implicaţi partenerii     │                      │
│                   │                                            │comerciali şi înregistrarea acţiunilor de        │                      │
│                   │                                            │remediere întreprinse.                           │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    4.12. Cerinţe de securitate privind personalul (subsecţiunea 5.12 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Politica de        │Infiltrarea personalului care ar putea      │- verificări ale antecedentelor posibililor      │SAQ - 5.12.2, 5.12.4  │
│angajare, inclusiv │constitui un risc de securitate.            │angajaţi, de exemplu, experienţă anterioară de   │ISO/PAS 28001:2006,   │
│pentru personalul  │                                            │muncă şi recomandări primite;                    │secţiunea A 3.3       │
│temporar           │                                            │- verificarea suplimentară a noilor angajaţi sau │                      │
│                   │                                            │a celor existenţi care se transferă pe funcţii de│                      │
│                   │                                            │securitate, de exemplu, verificări ale poliţiei  │                      │
│                   │                                            │privind condamnările neexecutate;                │                      │
│                   │                                            │- cerinţa ca personalul să dezvăluie alte        │                      │
│                   │                                            │angajări, informaţii privind cauţiunile,         │                      │
│                   │                                            │acţiunile în justiţie pe rol sau condamnările de │                      │
│                   │                                            │orice fel;                                       │                      │
│                   │                                            │- verificări/reinvestigaţii periodice ale        │                      │
│                   │                                            │antecedentelor personalului actual;              │                      │
│                   │                                            │- retragerea drepturilor de acces în sistemul    │                      │
│                   │                                            │informatic, retragerea cardului de acces, a      │                      │
│                   │                                            │cheilor şi/sau a legitimaţiilor la plecarea sau  │                      │
│                   │                                            │concedierea personalului;                        │                      │
│                   │                                            │- verificări privind personalul aplicate la      │                      │
│                   │                                            │acelaşi standard personalului temporar şi        │                      │
│                   │                                            │personalului permanent;                          │                      │
│                   │                                            │- contractele cu agenţiile de ocupare a forţei   │                      │
│                   │                                            │de muncă detaliază nivelul impus al controalelor │                      │
│                   │                                            │de securitate;                                   │                      │
│                   │                                            │- proceduri care să asigure conformitatea        │                      │
│                   │                                            │agenţiilor de ocupare a forţei de muncă cu       │                      │
│                   │                                            │standardele impuse.                              │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Nivelul de         │Lipsa unei cunoaşteri adecvate a            │- sensibilizarea personalului privind măsurile/  │ISO/PAS 28001:2006,   │
│sensibilizare a    │procedurilor de securitate (privind         │aranjamentele de securitate legate de diferite   │secţiunea A 3.3       │
│personalului       │mărfurile intrate, încărcarea, descărcarea  │etape (mărfuri intrate, încărcarea, descărcarea  │                      │
│privind siguranţa  │etc.), având drept consecinţă acceptarea/   │etc.);                                           │                      │
│şi securitatea     │încărcarea/descărcarea unor mărfuri         │- întocmirea unui registru pentru înregistrarea  │                      │
│                   │periculoase sau nesecurizate                │anomaliilor de securitate şi siguranţă şi        │                      │
│                   │                                            │discutarea acestor aspecte cu personalul, în mod │                      │
│                   │                                            │regulat;                                         │                      │
│                   │                                            │- proceduri instituite pentru ca angajaţii să    │                      │
│                   │                                            │poată identifica şi raporta incidentele suspecte;│                      │
│                   │                                            │- broşuri privind problemele de securitate şi    │                      │
│                   │                                            │siguranţă care pot fi afişate în zone specifice  │                      │
│                   │                                            │şi comunicate la un avizier;                     │                      │
│                   │                                            │- afişarea normelor de securitate şi siguranţă   │                      │
│                   │                                            │în zonele relevante (încărcare/descărcare etc.). │                      │
│                   │                                            │Indicatoarele trebuie să fie vizibile în         │                      │
│                   │                                            │interior (la amplasamente) şi în exterior (în    │                      │
│                   │                                            │locuri destinate şoferilor, angajaţilor          │                      │
│                   │                                            │temporari, diferiţilor parteneri comerciali).    │                      │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Formare în domeniul│Lipsa mecanismelor de formare a angajaţilor │- persoane responsabile cu identificarea nevoilor│SAQ - 5.12.3          │
│siguranţei şi      │privind cerinţele de siguranţă şi securitate│de formare, care să asigure furnizarea şi        │ISO/PAS 28001:2006,   │
│securităţii        │şi, în consecinţă, sensibilizarea neadecvată│păstrarea evidenţelor de formare;                │secţiunea A 3.3       │
│                   │cu privire la cerinţele de securitate.      │- instruirea angajaţilor pentru a recunoaşte     │                      │
│                   │                                            │potenţialele ameninţări interne privind          │                      │
│                   │                                            │securitatea, a detecta intruziunea/fraudarea şi a│                      │
│                   │                                            │preveni accesul neautorizat în spaţiile          │                      │
│                   │                                            │securizate, în apropierea mărfurilor,            │                      │
│                   │                                            │vehiculelor, sistemelor automatizate, sigiliilor │                      │
│                   │                                            │şi documentelor;                                 │                      │
│                   │                                            │- efectuarea de teste privind mărfuri sau        │                      │
│                   │                                            │împrejurări "nesigure";                          │                      │
│                   │                                            │- formarea privind securitatea şi siguranţa poate│                      │
│                   │                                            │face parte din formarea privind siguranţa        │                      │
│                   │                                            │industrială, pentru a cuprinde întreg personalul.│                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    4.13. Servicii externalizate (subsecţiunea 5.13 din SAQ)


┌───────────────────┬────────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────┬──────────────────────┐
│     Indicator     │            Descrierea riscurilor           │                Soluţii posibile                 │      Referinţe       │
├───────────────────┼────────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────┼──────────────────────┤
│Servicii           │Infiltrarea personalului care ar putea      │- cerinţele de securitate, de exemplu, verificări│SAQ - 5.13            │
│externalizate      │constitui un risc de securitate.            │privind identitatea angajaţilor, controale       │ISO/PAS 28001:2006,   │
│utilizate pentru   │Control insuficient al fluxului de mărfuri  │privind accesul restricţionat sunt prevăzute în  │secţiunea A 3.3       │
│diferite domenii,  │                                            │acordurile contractuale;                         │                      │
│de exemplu,        │                                            │- monitorizarea respectării acestor cerinţe;     │                      │
│ambalarea          │                                            │- utilizarea de legitimaţii diferite pentru      │                      │
│produselor,        │                                            │personalul extern;                               │                      │
│securitatea etc.   │                                            │- acces restricţionat sau controlat la sistemele │                      │
│                   │                                            │informatice;                                     │                      │
│                   │                                            │- supravegherea serviciilor externe, după caz;   │                      │
│                   │                                            │- stabilirea unor măsuri de securitate şi/sau    │                      │
│                   │                                            │proceduri de audit pentru asigurarea integrităţii│                      │
│                   │                                            │mărfurilor.                                      │                      │
└───────────────────┴────────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────┴──────────────────────┘


    ANEXA 6

                               RAPORTUL DE AUDIT

 1. Informaţii generale

    1.1. Ordinul de control
    1.2. Cadrul legal
      1.2.1. Cadrul legal al UE pentru efectuarea controlului
      1.2.2. Cadrul legal naţional general pentru efectuarea controlului
      1.2.3. Reglementări specifice
    1.3. Principii de control
      1.3.1. Tipul de auditare
      1.3.2. Obiectivele auditului
      1.3.3. Durata auditului*)
    1.4. Tehnici utilizate
    1.5. Materiale întocmite
    1.6. Documente şi materiale examinate

 2. Constatări şi evaluarea riscurilor

    2.1. Constatări
      2.1.1. Informaţii generale preliminare
      2.1.2. Rolul în lanţul de aprovizionare
      2.1.3. Activităţi asociate domeniului vamal
      2.1.4. Descrierea locaţiei şi a punctelor de lucru
      2.1.5. Sistemul contabil şi logistic
      2.1.6. Sistemul de control intern
      2.1.7. Solvabilitatea financiară
      2.1.8. Aspecte de securitate şi siguranţă
      2.1.9. Altele
    2.2. Evaluarea riscurilor (descrierea tuturor zonelor de risc luate în
         considerare şi verificate, precum şi orice măsuri de urmărire propuse
         solicitantului AEO)

 3. Concluzii
    4.1. Recomandarea clară cu privire la posibilitatea de a acorda sau nu
         statutul în funcţie de rezultatul activităţilor de audit
    4.2. În cazul în care statutul de AEO nu se acordă, justificări complete
         şi detaliate asupra neacordării statutului, inclusiv orice informaţii
         primite de la alte state membre
    4.3. În cazul în care statutul de AEO este acordat, orice recomandări
         pentru monitorizare şi/sau reevaluare

 4. Anexe

      Echipa de audit,
..........................
(nume, prenume, semnătură)                       Avizat
                                      ..........................
                                 (şeful organului de control, numele,
                                   prenumele, semnătura şi ştampila)


──────────
    *) Se va menţiona dacă a fost respectat termenul de la art. 14o din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a unor dispoziţii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificările şi completările ulterioare, iar în caz contrar motivele care au dus la prelungirea termenului de efectuare a auditului).
──────────


    ANEXA 7

                   REGISTRUL DE EVIDENŢĂ A CERTIFICATELOR AEO


┌────┬───────┬────────────┬───────────────┬──────────────────────┬─────┬─────────────────────┐
│Nr. │Numărul│ Numărul şi │Numărul şi data│Denumirea operatorului│ CUI │Observaţii (retragere│
│crt.│şi data│data cererii│certificatului │  economic autorizat  │     │cerere, prelungiri)  │
│    │cererii│ acceptate  │      AEO      │                      │     │    termene, etc.    │
├────┼───────┼────────────┼───────────────┼──────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
├────┼───────┼────────────┼───────────────┼──────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
├────┼───────┼────────────┼───────────────┼──────────────────────┼─────┼─────────────────────┤
└────┴───────┴────────────┴───────────────┴──────────────────────┴─────┴─────────────────────┘


                                   ---------
Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Altele, Alte Institutii,  NORME TEHNICE din 31 august 2015

Comentarii


Maximum 3000 caractere.
Da, doresc sa primesc informatii despre produsele, serviciile etc. oferite de Rentrop & Straton.

Cod de securitate


Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
Rentrop & Straton
Banner5

Atentie, Juristi!

5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR"


Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016