Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
Parlamentul României adoptă prezenta lege.
CAP. I
Obiectul şi domeniul de aplicare
ART. 1
Obiectul de reglementare
Prezenta lege reglementează:
a) autorizarea, organizarea, funcţionarea, supravegherea şi controlul furnizorilor de pensii private şi a fondurilor de plată a pensiilor private;
b) avizarea, funcţionarea, supravegherea şi controlul instituţiilor de credit pentru desfăşurarea activităţii de depozitare şi de custodie a activelor fondurilor de plată a pensiilor private, precum şi a activelor furnizorilor de pensii private destinate acoperirii provizionului tehnic;
c) avizarea auditorilor financiari, pentru activitatea desfăşurată în calitate de auditor al furnizorilor de pensii private, şi al fondurilor de plată a pensiilor private;
d) avizarea/autorizarea, funcţionarea, supravegherea şi controlul agenţilor de marketing.
ART. 2
Domeniul de aplicare
Prezenta lege se aplică:
a) fondurilor de plată a pensiilor private;
b) furnizorilor de pensii private;
c) agenţilor de marketing;
d) depozitarilor, cu privire la activitatea de depozitare şi custodie a activelor fondurilor de plată a pensiilor private, precum şi a activelor furnizorilor de pensii private destinate acoperirii provizionului tehnic;
e) auditorilor financiari, cu privire la activitatea de audit a situaţiilor financiare ale fondurilor de plată a pensiilor private şi ale furnizorului de pensii private;
f) Fondului de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private;
g) administratorilor de fonduri de pensii private.
ART. 3
Definiţii şi abrevieri
(1) În sensul prezentei legi, termenii şi expresiile de mai jos au următoarele semnificaţii:
1. active ale unui fond de plată a pensiilor private - instrumentele financiare, precum şi numerarul, rezultate ca urmare a investirii activelor fondului de plată a pensiilor private;
2. activ net al fondului de plată a pensiilor private la o anumită dată - valoarea care se obţine prin deducerea valorii obligaţiilor fondului din valoarea totală a activelor fondului de plată a pensiilor private, la o anumită dată;
3. activ personal - suma deţinută de către un membru al unui fond de plată a pensiilor de tip retragere programată, egală cu numărul de unităţi de fond deţinute de acesta în contul său individual, înmulţite cu valoarea la zi a unei unităţi de fond;
4. activitate de marketing a furnizorului - activitatea condusă de către furnizorul de pensii private, desfăşurată prin intermediul unui agent de marketing, persoană fizică sau juridică, după caz, sub deplina răspundere a furnizorului de pensii private, în vederea atragerii de membri la fondul de plată a pensiilor private administrat de către furnizor;
5. administrare specială - exercitarea răspunderii fiduciare de către administratorul special, pe o perioadă determinată, asupra activelor fondului de plată a pensiilor private, cu scopul de a proteja drepturile membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz;
6. administrator de fonduri de pensii private - o societate care administrează un fond de pensii administrat privat şi/sau fonduri de pensii facultative şi/sau fonduri de pensii ocupaţionale, autorizată de către Autoritatea de Supraveghere Financiară, denumită în continuare A.S.F., conform legislaţiei care reglementează domeniul în care activează, şi a cărei autorizaţie este în vigoare;
7. administrator special - Fondul de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private, reglementat prin Legea nr. 187/2011 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Fondului de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private, cu modificările şi completările ulterioare, sau orice persoană juridică autorizată ca furnizor de pensii private, desemnată prin decizie de către A.S.F., care se subrogă în drepturile şi obligaţiile furnizorului de pensii private pentru o perioadă determinată;
8. agent de marketing - persoana fizică sau juridică avizată/autorizată de către A.S.F. pentru a desfăşura activitatea de marketing pentru un furnizor de pensii private;
9. anuitate - valoare actuarială prezentă a unei serii de plăţi unitare pe o perioadă, plătibilă cu titlu de pensie, uneia sau mai multor persoane, după caz, calculată pe baza probabilităţilor de supravieţuire ale respectivei/respectivelor persoane, a rentabilităţilor investiţionale viitoare estimate şi a valorii comisionului de administrare;
10. A.S.F. - autoritatea competentă care aplică prevederile prezentei legi prin exercitarea prerogativelor prevăzute de Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 93/2012 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Autorităţii de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările şi completările ulterioare;
11. autoritate competentă în domeniul auditului financiar - autoritate care îşi exercită atribuţiile potrivit prevederilor Legii nr. 162/2017 privind auditul statutar al situaţiilor financiare anuale şi al situaţiilor financiare anuale consolidate şi de modificare a unor acte normative, cu modificările şi completările ulterioare;
12. beneficiar - persoana desemnată de către membrul fondului de plată a pensiilor viagere în contractul de plată a pensiei private viagere cu perioadă certă de plată, pentru a încasa pensia lunară în cazul în care decesul membrului survine înainte de expirarea perioadei certe de plată;
13. codurile de liberalizare ale O.C.D.E. - instrumente juridice ale Organizaţiei pentru Cooperare şi Dezvoltare Economică, denumită în continuare O.C.D.E, intitulate Codul de liberalizare a mişcărilor de capital şi Codul de liberalizare a operaţiunilor curente invizibile;
14. Consiliu de supraveghere specială - consiliul constituit din două sau mai multe persoane, care fac parte din personalul de specialitate al A.S.F. şi care supervizează activitatea furnizorului de pensii private, pentru limitarea riscurilor şi asigurarea redresării fondului de plată a pensiilor private, conform reglementărilor A.S.F.;
15. contract de plată a pensiei private, denumit în continuare contract de plată - contractul încheiat între furnizorul de pensii private şi potenţialul membru, incluzând orice acte adiţionale, prin care furnizorul de pensii private garantează plata pensiei private/beneficiilor, pe perioada şi către persoanele prevăzute în acesta, şi prin care semnatarul îşi manifestă acordul de voinţă de a fi parte la contractul de societate, respectiv la fondul de plată a pensiilor private;
16. depozitar - instituţia de credit avizată de către A.S.F., potrivit prezentei legi, pentru activitatea de depozitare şi custodie a activelor fondurilor de plată a pensiilor private, căreia îi sunt încredinţate spre păstrare, în condiţii de siguranţă, respectivele active, precum şi activele furnizorilor de pensii private destinate acoperirii provizionului tehnic, şi care se încadrează în una dintre următoarele categorii:
a) instituţie de credit din România, autorizată de Banca Naţională a României, în conformitate cu legislaţia instituţiilor de credit; sau
b) sucursală din România a unei instituţii de credit, autorizată într-un stat membru al Uniunii Europene sau aparţinând Spaţiului Economic European; sau
c) de la data aderării României la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E., sucursală din România a unei instituţii de credit dintr-un stat aderent la respectivele coduri, alta decât cele prevăzute la lit. b), autorizată de Banca Naţională a României pentru a desfăşura activitate bancară pe teritoriul României, în conformitate cu legislaţia instituţiilor de credit;
17. Direcţia Generală pentru Evidenţa Persoanelor - organ de specialitate al administraţiei publice centrale, cu personalitate juridică, în subordinea Ministerului Afacerilor Interne, finanţată integral de la bugetul de stat, prin bugetul respectivului minister, înfiinţată în baza Hotărârii Guvernului nr. 1.367/2009 privind înfiinţarea, organizarea şi funcţionarea Direcţiei pentru Evidenţa Persoanelor şi Administrarea Bazelor de Date;
18. Fondul de garantare a drepturilor din sistemul de pensii private, denumit în continuare Fondul de garantare - fondul înfiinţat în conformitate cu prevederile Legii nr. 187/2011, cu modificările şi completările ulterioare;
19. fond de pensii private - un fond de pensii administrat privat autorizat potrivit prevederilor Legii nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, un fond de pensii facultative, autorizat potrivit prevederilor Legii nr. 204/2006 privind pensiile facultative, cu modificările şi completările ulterioare, sau un fond de pensii ocupaţionale autorizat potrivit prevederilor Legii nr. 1/2020 privind pensiile ocupaţionale, cu modificările şi completările ulterioare;
20. fond de plată a pensiilor private, denumit în continuare fond de plată - entitatea constituită printr-un contract de societate, în conformitate cu prevederile prezentei legi, precum şi cu dispoziţiile art. 1881-1954 din Legea nr. 287/2009 privind Codul civil, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, denumită în continuare Codul civil;
21. fond de plată a pensiilor de tip retragere programată - fond de plată a pensiilor private care oferă pensii de tip retragere programată, conform prevederilor prezentei legi;
22. fond de plată a pensiilor viagere - fond de plată a pensiilor private care oferă pensii viagere, conform prevederilor prezentei legi;
23. furnizor de pensii private, denumit în continuare furnizor - o societate de plată a pensiilor private constituită în temeiul prevederilor prezentei legi, un administrator de fonduri de pensii private, o societate de asigurări de viaţă sau o societate de administrare a investiţiilor, autorizate conform legislaţiei care reglementează domeniile în care activează, a căror autorizare este în vigoare şi care sunt autorizate de către A.S.F. în conformitate cu prevederile prezentei legi;
24. instrumente financiare - reprezintă:
a) valori mobiliare, astfel cum sunt definite la art. 3 alin. (1) pct. 84 din Legea nr. 126/2018 privind pieţele de instrumente financiare, cu modificările şi completările ulterioare;
b) instrumente ale pieţei monetare, respectiv categoriile de instrumente care se tranzacţionează în mod obişnuit pe piaţa monetară, cu excepţia instrumentelor de plată;
c) titluri de participare la organismele de plasament colectiv, astfel cum sunt definite la art. 2 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 32/2012 privind organismele de plasament colectiv în valori mobiliare şi societăţile de administrare a investiţiilor, precum şi pentru modificarea şi completarea Legii nr. 297/2004 privind piaţa de capital, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 10/2015, cu modificările şi completările ulterioare;
25. instrumente financiare derivate - instrumente financiare derivate astfel cum sunt definite la art. 2 alin. (1) pct. 29 din Regulamentul (UE) nr. 600/2014 al Parlamentului European şi al Consiliului din 15 mai 2014 privind pieţele instrumentelor financiare şi de modificare a Regulamentului (UE) nr. 648/2012;
26. membru al unui fond de plată, denumit în continuare membru - persoana care a încheiat un contract de plată, în condiţiile prezentei legi;
27. moştenitor - moştenitor al membrului unui fond de plată de tip retragere programată, definit conform prevederilor Codului civil;
28. participaţie calificată - deţinere directă sau indirectă din drepturile de vot sau din capitalul unei entităţi, care reprezintă cel puţin 10% din acestea, sau care permite exercitarea unei influenţe semnificative asupra administrării entităţii respective;
29. plata pensiilor private - activitatea desfăşurată de către un furnizor constând în administrarea unui fond de plată şi în efectuarea plăţii pensiilor private, conform contractelor de plată încheiate cu membrii;
30. pensie privată - suma plătită lunar, în conformitate cu dispoziţiile prezentei legi, membrului, beneficiarului sau supravieţuitorului, după caz, conform contractului de plată, în mod suplimentar şi distinct de pensia acordată în sistemul public de pensii;
31. persoană afiliată - o persoană este afiliată dacă relaţia ei cu altă persoană este definită de cel puţin unul dintre următoarele cazuri:
a) o persoană fizică este afiliată cu altă persoană fizică dacă acestea sunt soţ/soţie sau rude până la gradul al III-lea inclusiv;
b) o persoană fizică este afiliată cu o persoană juridică dacă persoana fizică deţine, în mod direct sau indirect, inclusiv deţinerile persoanelor afiliate, minimum 25% din valoarea/numărul titlurilor de participare sau al drepturilor de vot ale unei persoane juridice ori dacă controlează în mod efectiv persoana juridică;
c) o persoană juridică este afiliată cu altă persoană juridică dacă cel puţin aceasta deţine, în mod direct sau indirect, inclusiv deţinerile persoanelor afiliate, minimum 25% din valoarea/numărul titlurilor de participare sau al drepturilor de vot la cealaltă persoană juridică ori dacă controlează în mod efectiv acea persoană juridică;
d) o persoană juridică este afiliată cu altă persoană juridică dacă o persoană deţine, în mod direct sau indirect, inclusiv deţinerile persoanelor sale afiliate, minimum 25% din valoarea/numărul titlurilor de participare sau al drepturilor de vot atât la prima persoană juridică, cât şi la cea de-a doua ori dacă le controlează în mod efectiv;
32. persoană care deţine o funcţie-cheie - persoană ale cărei atribuţii au o influenţă semnificativă asupra desfăşurării activităţii furnizorului, care nu face parte din structura de conducere, îndeplinind în cadrul furnizorului atribuţiile de:
a) evaluare şi administrare a riscurilor, respectiv managementul riscurilor;
b) conformitate şi/sau control intern;
c) audit intern;
d) administrare a investiţiilor;
e) actuar;
33. provizion tehnic - volum adecvat de pasive calculat la data celei mai recente evaluări actuariale, necesar acoperirii obligaţiilor actuale ale furnizorilor rezultate ca urmare a riscurilor aferente angajamentelor financiare asumate prin contractele de plată încheiate cu membrii, care pot fi îndeplinite în exerciţiile financiare următoare;
34. piaţă reglementată - o piaţă reglementată, astfel cum este definită la art. 3 alin. (1) pct. 60 din Legea nr. 126/2018, cu modificările şi completările ulterioare;
35. rată de finanţare - nivel de acoperire a obligaţiilor fondului de plată a pensiilor viagere, calculat ca raport între valoarea totală a activelor fondului de plată şi valoarea totală a obligaţiilor viitoare de plată ale fondului de plată, rezultate în baza contractelor de plată încheiate cu membrii, până la data evaluării actuariale;
36. rezervă tehnică - volum adecvat de pasive, calculat la data celei mai recente evaluări actuariale, necesar acoperirii obligaţiilor viitoare de plată ale fondului de plată, rezultate în baza contractelor de plată încheiate cu membrii până la data evaluării actuariale;
37. riscuri biometrice - riscuri legate de deces, invaliditate şi longevitate;
38. structură de conducere - este reprezentată de:
a) persoane fizice care, potrivit actelor constitutive şi/sau hotărârii structurilor statutare ale furnizorului, sunt împuternicite să conducă şi să coordoneze activitatea curentă a acestuia şi au competenţa de a angaja răspunderea societăţii, respectiv directorii sau membrii directoratului, în funcţie de sistemul de administrare, unitar sau dualist;
b) membrii consiliului de administraţie sau membrii consiliului de supraveghere, în funcţie de sistemul de administrare, unitar sau dualist;
39. supraveghere specială - măsura având drept scop limitarea riscurilor şi asigurarea redresării fondului de plată, în vederea protejării intereselor membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz, în situaţia în care se constată deficienţe în urma supravegherii şi/sau controalelor efectuate de către A.S.F. şi care nu sunt situaţii de natură a institui administrarea specială;
40. supravieţuitor - persoana desemnată de către membrul fondului de plată a pensiilor viagere în contractul de plată a pensiei viagere cu componentă de supravieţuitor, pentru a beneficia de o pensie privată lunară după decesul membrului;
41. tabel biometric - instrument statistic publicat de Institutul National de Statistică şi care furnizează informaţii cu privire la probabilităţile de supravieţuire şi deces, în funcţie de vârstă;
42. valoarea unităţii de fond - raport dintre valoarea activului net al fondului de plată la o anumită dată şi numărul total de unităţi ale fondului la aceeaşi dată.
(2) Termenii şi expresiile utilizate în prezenta lege, care nu sunt definiţi/definite în cuprinsul alin. (1), au semnificaţiile prevăzute la art. 2 din Legea nr. 411/2004, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, la art. 2 din Legea nr. 204/2006, cu modificările şi completările ulterioare, la art. 3 din Legea nr. 1/2020, cu modificările şi completările ulterioare, după caz.
CAP. II
Furnizorul
SECŢIUNEA 1
Autorizarea furnizorului
ART. 4
Entităţi care pot desfăşura activităţi de plată
(1) Pot fi furnizori în sensul prezentei legi şi pot administra fonduri de plată:
a) administratorii de fonduri de pensii private;
b) societăţile de asigurare de viaţă, conform prevederilor art. 20 alin. (3) lit. a) din Legea nr. 237/2015 privind autorizarea şi supravegherea activităţii de asigurare şi reasigurare, cu modificările şi completările ulterioare, care nu deţin o autorizare de administrare a unui fond de pensii private;
c) societăţile de administrare a investiţiilor, autorizate în conformitate cu prevederile art. 9 din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 32/2012 privind organismele de plasament colectiv în valori mobiliare şi societăţile de administrare a investiţiilor, precum şi pentru modificarea şi completarea Legii nr. 297/2004 privind piaţa de capital, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 10/2015, cu modificările şi completările ulterioare, care nu deţin o autorizare de administrare a unui fond de pensii private;
d) administratorii de fonduri de investiţii alternative, autorizaţi în conformitate cu prevederile art. 5 din Legea nr. 74/2015 privind administratorii de fonduri de investiţii alternative, cu modificările şi completările ulterioare;
e) societăţile de plată a pensiilor private constituite ca societăţi pe acţiuni, potrivit prevederilor Legii societăţilor nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, şi conform prevederilor prezentei legi, care au ca obiect exclusiv de activitate „Activităţi ale fondurilor de pensii, cu excepţia celor din sistemul public de asigurări sociale“.
(2) Pentru a putea desfăşura activităţi de plată a pensiilor private, entităţile prevăzute la alin. (1) trebuie să obţină autorizare ca furnizor de la A.S.F.
(3) Prin excepţie de la prevederile alin. (2), pot desfăşura activităţi de plată a pensiilor private, cu respectarea legislaţiei aplicabile, următoarele entităţi:
a) entităţile autorizate pentru furnizarea de pensii ocupaţionale într-un alt stat membru al Uniunii Europene sau aparţinând Spaţiului Economic European şi care desfăşoară activităţi transfrontaliere în România, potrivit prevederilor Legii nr. 204/2006, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale prevederilor Legii nr. 1/2020, cu modificările şi completările ulterioare;
b) furnizorii de produse paneuropene de pensii personale înregistraţi în baza Regulamentului (UE) 2019/1.238 al Parlamentului European şi al Consiliului din 20 iunie 2019 privind un produs paneuropean de pensii personale (PEPP);
c) de la data aderării României la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E., entităţile autorizate, avizate sau care au fost supuse unui regim echivalent de autorizare în vederea furnizării de pensii ocupaţionale în state aderente la respectivele coduri, altele decât cele prevăzute la lit. a) şi b).
(4) Denumirea societăţii prevăzute la alin. (1) lit. e), care obţine autorizare ca furnizor de pensii private, în conformitate cu prezenta lege, conţine sintagma „societate de plată a pensiilor private“.
ART. 5
Procedura de autorizare ca furnizor a administratorilor de fonduri de pensii private, a societăţilor de asigurare de viaţă şi a societăţilor de administrare a investiţiilor
(1) În vederea obţinerii autorizării ca furnizor, entităţile prevăzute la art. 4 alin. (1) lit. a)-d) transmit A.S.F. o cerere însoţită de următoarele documente:
a) hotărârea adunării generale a acţionarilor privind activitatea de plată a pensiilor private şi alocarea capitalului social pentru fiecare activitate;
b) dovada îndeplinirii cerinţelor de capital social;
c) actul constitutiv actualizat, în care se menţionează capitalul social alocat pentru activitatea de plată a pensiilor private;
d) proiectul contractului de societate al fondului de plată;
e) proiectul contractului de depozitare, al contractului de custodie şi al contractului de audit financiar al fondului de plată;
f) planul de afaceri întocmit pentru o perioadă de minimum 3 ani;
g) documentele prevăzute în reglementările A.S.F. cu privire la persoanele propuse pentru structura de conducere, respectiv pentru o funcţie-cheie, după caz, în situaţia în care nu au fost anterior autorizate/notificate de către/către A.S.F. pentru ocuparea poziţiei respective în cadrul unei entităţi din grupul entităţii care solicită autorizarea ca furnizor;
h) dovada plăţii taxei de autorizare ca furnizor, precum şi, după caz, de autorizare a fiecărei persoane propuse pentru structura de conducere, respectiv pentru o funcţie-cheie autorizată;
i) certificat constatator de la registrul comerţului, emis cu cel mult 30 de zile anterior datei depunerii, în cazul entităţilor prevăzute la art. 4 alin. (1) lit. b)-d).
(2) A.S.F. analizează documentele şi, în termen de 30 de zile de la data înregistrării cererii şi a documentaţiei complete, procedează la autorizarea furnizorului sau la respingerea cererii de autorizare, prin decizie scrisă şi motivată.
(3) Orice solicitare a A.S.F. de informaţii suplimentare sau de modificare a documentaţiei prevăzute la alin. (1), întrerupe termenul prevăzut la alin. (2), un nou termen începând să curgă de la data transmiterii respectivelor informaţii sau modificări, transmitere care nu poate fi făcută mai târziu de 30 de zile de la data solicitării A.S.F., sub sancţiunea respingerii cererii de autorizare ca furnizor.
ART. 6
Autorizarea privind constituirea societăţii de plată a pensiilor private
(1) Societatea prevăzută la art. 4 alin. (1) lit. e) trebuie autorizată de către A.S.F. pentru constituire şi ca furnizor de pensii private şi nu poate fi înmatriculată în registrul comerţului fără decizia de autorizare de constituire emisă de către A.S.F.
(2) Societatea de plată a pensiilor private, denumită în continuare societate de plată, se constituie sub forma unei societăţi pe acţiuni, iar persoanele care intenţionează să înfiinţeze o societate de plată transmit către A.S.F. cererea pentru autorizarea de constituire.
(3) Cererea pentru autorizarea de constituire a societăţii de plată este însoţită de următoarele documente:
a) proiectul actului constitutiv;
b) dovada că fondatorii deţin resursele financiare necesare vărsării capitalului social, precum şi provenienţa acestora, conform reglementărilor A.S.F.;
c) cazierele judiciare şi cazierele fiscale ale fondatorilor;
d) documente privind fondatorii, cu informaţii referitoare la statutul lor juridic, la identitatea acţionarilor direcţi şi indirecţi ai acestora, deţinerea de participaţii calificate şi cuantumul acestora, calitatea de persoane afiliate, precum şi natura legăturilor dintre ei, documente din care să reiasă situaţia financiară a fondatorilor în ultimii 3 ani, auditate de un auditor financiar, în cazul fondatorilor persoane juridice;
e) declaraţia pe propria răspundere a fondatorilor, a persoanelor propuse pentru structura de conducere, din care să rezulte dacă deţin, individual sau în legătură cu alte persoane implicate în orice societate, cel puţin 5% din capitalul social sau din drepturile de vot;
f) documente privind adecvarea persoanelor propuse pentru structura de conducere, din care să reiasă că aceştia îndeplinesc cerinţele A.S.F. referitoare la competenţă şi experienţă profesională, integritate şi bună reputaţie, guvernanţă, cu respectarea prevederilor art. 23 alin. (3), precum şi a reglementărilor A.S.F. emise în aplicarea prezentei legi, referitoare la evaluarea şi aprobarea acestor persoane;
g) certificatul de cazier judiciar şi certificatul de cazier fiscal, în termenul de valabilitate legal, ale persoanelor propuse pentru structura de conducere sau alt document echivalent eliberat de autorităţile competente din ţara în care aceştia au stabilit/stabilită domiciliul şi/sau reşedinţa, cu respectarea prevederilor art. 23 alin. (3);
h) proiectul regulamentului de organizare şi funcţionare a societăţii de plată;
i) dovada vărsării integrale şi în numerar a capitalului social;
j) dovada plăţii taxei pentru cererea de autorizare de constituire şi de autorizare a fiecărei persoane propuse pentru structura de conducere.
ART. 7
Analiza cererii pentru autorizarea de constituire
(1) A.S.F. analizează cererea pentru autorizarea de constituire şi, în termen de 30 de zile de la data înregistrării acesteia şi a documentaţiei complete prevăzute la art. 6 alin. (3) şi în reglementările A.S.F. emise în aplicarea prezentei legi, procedează la aprobarea sau la respingerea cererii, prin decizie scrisă şi motivată.
(2) Orice solicitare a A.S.F. de informaţii suplimentare sau de modificare a documentelor prezentate întrerupe termenul prevăzut la alin. (1), un nou termen începând să curgă de la data transmiterii respectivelor informaţii sau modificări, transmitere care nu poate fi făcută mai târziu de 30 de zile de la data solicitării A.S.F., sub sancţiunea respingerii cererii pentru autorizarea de constituire.
ART. 8
Aprobarea cererii pentru autorizarea de constituire
A.S.F. aprobă cererea pentru autorizarea de constituire, dacă sunt îndeplinite următoarele condiţii referitoare la:
a) integritatea şi buna reputaţie a fondatorilor;
b) competenţa, experienţa profesională, integritatea şi buna reputaţie a persoanelor propuse pentru structura de conducere, conform reglementărilor A.S.F. emise în aplicarea prezentei legi;
c) soliditatea financiară a fondatorilor;
d) inexistenţa motivelor rezonabile de a suspecta că o operaţiune de spălare de bani ori de finanţare a terorismului, în sensul dispoziţiilor Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative, cu modificările şi completările ulterioare, a avut loc sau se încearcă a se comite de către fondatori sau de către persoanele propuse pentru structura de conducere;
e) fondatorii şi persoanele propuse pentru structura de conducere nu sunt în procedură de reorganizare judiciară sau de faliment şi nu le este imputabil falimentul unor persoane juridice;
f) denumirea societăţii de plată nu este de natură să inducă în eroare viitorii membri sau alte persoane;
g) fondatorii fac dovada vărsării integrale şi în numerar a capitalului social.
ART. 9
Respingerea cererii pentru autorizarea de constituire
(1) A.S.F. respinge cererea pentru autorizarea de constituire, în următoarele situaţii:
a) documentaţia prezentată rămâne incompletă sau nu este întocmită în conformitate cu dispoziţiile legale în vigoare;
b) neîndeplinirea uneia dintre condiţiile prevăzute la art. 8, precum şi a celor prevăzute în reglementările A.S.F. emise în aplicarea prezentei legi.
(2) Decizia de respingere, scrisă şi motivată, se comunică fondatorilor în termen de 10 zile lucrătoare de la adoptarea acesteia.
ART. 10
Înregistrarea societăţii de plată a pensiilor private în registrul comerţului
(1) Fondatorii înregistrează societatea la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului, în condiţiile prevederilor Legii nr. 31/1990, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale Legii nr. 265/2022 privind registrul comerţului şi pentru modificarea şi completarea altor acte normative cu incidenţă asupra înregistrării în registrul comerţului, cu modificările şi completările ulterioare, în termen de 30 de zile de la data primirii deciziei de autorizare de constituire.
(2) Depăşirea termenului prevăzut la alin. (1), din motive imputabile entităţii, conduce la pierderea valabilităţii deciziei de autorizare de constituire.
(3) Obţinerea autorizării de constituire a unei societăţi de plată nu garantează obţinerea autorizării ca furnizor.
(4) Cererea de autorizare ca furnizor trebuie transmisă către A.S.F. în termen de un an de la data emiterii deciziei de autorizare de constituire; în caz contrar, autorizarea de constituire îşi pierde valabilitatea.
(5) În situaţia pierderii valabilităţii autorizării de constituire conform alin. (4), societatea de plată are obligaţia de a-şi modifica denumirea şi obiectul de activitate în termen de 3 luni de la data pierderii valabilităţii autorizării de constituire, cu aplicarea prevederilor art. 99 alin. (2), cu informarea A.S.F. în termen de 5 zile de la data înregistrării menţiunilor în registrul comerţului.
ART. 11
Procedura de autorizare ca furnizor a societăţilor de plată a pensiilor private
(1) În vederea obţinerii autorizării ca furnizor, entităţile prevăzute la art. 4 alin. (1) lit. e) transmit A.S.F. o cerere însoţită de următoarele documente:
a) certificatul de înregistrare în registrul comerţului;
b) certificat constatator de la registrul comerţului, emis cu cel mult 30 de zile anterior datei depunerii cererii;
c) actul constitutiv;
d) proiectul contractului de societate al fondului de plată;
e) proiectul contractului de depozitare, contractului de custodie şi al contractului de audit financiar al fondului de plată;
f) planul de afaceri întocmit pentru o perioadă de minimum 3 ani care cuprinde cel puţin estimări privind resursele financiare care urmează a acoperi provizionul tehnic, cheltuielile de administrare, proiecţii financiare;
g) notificarea cu privire la persoana care conduce activitatea de audit intern;
h) notificarea cu privire la persoana responsabilă de funcţia actuarială;
i) documente privind adecvarea persoanelor propuse pentru funcţii-cheie autorizate, cu respectarea prevederilor art. 23 alin. (3);
j) documentele depuse odată cu cererea de autorizare de constituire, în cazul în care acestea au suferit modificări;
k) dovada plăţii taxei de autorizare ca furnizor şi de autorizare a fiecărei persoane propuse pentru o funcţie-cheie autorizată, iar în situaţia modificării persoanelor autorizate în cadrul procesului de autorizare de constituire, şi dovada taxei de autorizare a fiecărei persoane propuse pentru structura de conducere.
(2) A.S.F. poate solicita entităţilor prevăzute la art. 4 alin. (1) lit. e), în termen de 30 de zile de la data înregistrării cererii pentru autorizare ca furnizor, documente şi informaţii suplimentare, pe care acesta trebuie să le furnizeze în maximum 30 de zile de la data solicitării, sub sancţiunea respingerii cererii de autorizare.
(3) A.S.F. analizează cererea pentru autorizare ca furnizor, precum şi documentele însoţitoare şi, în termen de 30 de zile de la data înregistrării solicitării sau, după caz, a ultimului set de documente şi informaţii, procedează la aprobarea sau la respingerea cererii, prin decizie scrisă şi motivată.
(4) Decizia de autorizare sau decizia de respingere, după caz, se comunică solicitantului în termen de 10 zile lucrătoare de la adoptarea acesteia.
(5) A.S.F. respinge cererea de autorizare dacă documentaţia prezentată rămâne incompletă, nu este întocmită în conformitate cu dispoziţiile legale în vigoare sau dacă nu mai sunt îndeplinite condiţiile avute în vedere la autorizarea de constituire.
(6) Decizia de autorizare ca furnizor se publică în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a.
ART. 12
Retragerea autorizării furnizorului
(1) A.S.F. poate retrage, prin decizie scrisă şi motivată, autorizarea ca furnizor în una dintre următoarele situaţii:
a) nerespectarea prevederilor art. 13 alin. (1), art. 19, art. 23 alin. (5) şi (7) şi ale art. 26 alin. (1);
b) a încălcat grav prevederile prezentei legi şi/sau ale reglementărilor A.S.F. emise în aplicarea acesteia;
c) furnizorul se află în incapacitate de plată;
d) furnizorul nu mai îndeplineşte condiţiile care au stat la baza autorizării;
e) furnizorul nu respectă drepturile membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz;
f) acţionarii au decis divizarea furnizorului;
g) furnizorul nu a început operaţiunile pentru care a fost autorizat, în termen de un an de la primirea deciziei de autorizare ca furnizor, sau nu şi-a exercitat mai mult de 6 luni consecutiv activitatea;
h) furnizorul nu a stabilit provizioane tehnice suficiente pentru întreaga activitate sau nu are suficiente active pentru a acoperi provizioanele tehnice.
(2) A.S.F. retrage, prin decizie scrisă şi motivată, autorizarea ca furnizor, în una dintre următoarele situaţii:
a) lichidarea furnizorului;
b) fuziunea prin absorbţie a furnizorului, în cazul furnizorului absorbit;
c) fuziunea prin contopire;
d) la cererea furnizorului.
(3) În cazul retragerii autorizării ca furnizor, acesta prezintă A.S.F. situaţia financiară a fondului de plată, auditată de un auditor financiar, anterior luării de către A.S.F. a deciziei de aprobare a retragerii.
(4) Decizia de retragere a autorizării ca furnizor, scrisă şi motivată, se comunică furnizorului în termen de 10 zile lucrătoare de la adoptarea acesteia şi se publică în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a.
ART. 13
Modificarea conţinutului documentelor şi a condiţiilor avute în vedere la autorizarea ca furnizor
(1) Modificarea conţinutului documentelor care au stat la baza autorizării de constituire şi/sau, după caz, la baza autorizării ca furnizor se supune aprobării A.S.F. sau se notifică acesteia, conform reglementărilor A.S.F. emise în aplicarea prezentei legi.
(2) A.S.F. analizează modificările supuse aprobării conform alin. (1) şi aprobă sau respinge, prin decizie, modificările solicitate.
(3) Furnizorul are obligaţia să menţină, pe toată durata desfăşurării activităţii, condiţiile avute în vedere la autorizarea de către A.S.F.
ART. 14
Registrul fondurilor de pensii private şi al administratorilor
(1) Fondurile de plată, furnizorii, precum şi entităţile/persoanele autorizate sau avizate să desfăşoare activităţi în sistemul de plată a pensiilor private sunt înscrise în Registrul fondurilor de pensii private şi al administratorilor, prevăzut la art. 13 alin. (1) din Legea nr. 204/2006, cu modificările şi completările ulterioare, într-o nouă secţiune referitoare la entităţile din sistemul de plată a pensiilor private.
(2) În Registrul fondurilor de pensii private şi al administratorilor prevăzut la alin. (1) sunt cuprinse informaţii cu privire la: fonduri de plată, furnizori, agenţi de marketing, depozitari şi auditori financiari, precum şi alte informaţii prevăzute în reglementările A.S.F. emise în aplicarea prezentei legi.
(3) La data deciziei de autorizare/avizare a entităţilor sau persoanelor prevăzute la alin. (2), A.S.F. înscrie entitatea/ persoana respectivă în Registrul fondurilor de pensii private şi al administratorilor.
(4) În toate documentele referitoare la activitatea de plată a pensiilor private, entităţile/persoanele prevăzute la alin. (2) trebuie să precizeze, pe lângă datele proprii de identificare, numărul şi data deciziei de autorizare/avizare, precum şi codul de înscriere în Registrul fondurilor de pensii private şi al administratorilor.
(5) Retragerea autorizării/avizelor emise de către A.S.F., precum şi orice modificare cu privire la acestea, se consemnează în Registrul fondurilor de pensii private şi al administratorilor.
SECŢIUNEA a 2-a
Cerinţe privind capitalul social şi acţionariatul furnizorului
ART. 15
Capitalul social minim
(1) Capitalul social aferent activităţii de plată a pensiilor private are următoarele valori minime:
a) capitalul social minim necesar pentru administrarea fondurilor de plată a pensiilor de tip retragere programată este echivalentul în lei al sumei de 1,5 milioane euro, calculat la cursul de schimb publicat de Banca Naţională a României la data vărsării capitalului social;
b) capitalul social minim necesar pentru administrarea fondurilor de plată a pensiilor viagere este echivalentul în lei al sumei de 4 milioane euro, calculat la cursul de schimb comunicat de Banca Naţională a României la data vărsării capitalului social.
(2) Furnizorul care administrează ambele tipuri de fonduri de plată prevăzute de prezenta lege deţine un capital social minim aferent activităţii de plată a pensiilor private care reprezintă echivalentul cumulat al capitalului social prevăzut la alin. (1).
(3) Capitalul social minim al furnizorului, societate de plată, este subscris şi vărsat integral, exclusiv în numerar, la momentul constituirii, într-un cont deschis la o instituţie de credit, persoană juridică română, sau la o sucursală a unei instituţii de credit străine autorizate să funcţioneze pe teritoriul României, iar valoarea acestuia este menţinută pe toată durata de funcţionare.
(4) Capitalul social aferent activităţii de plată a pensiilor private este constituit şi evidenţiat separat pentru fiecare tip de fond de plată a pensiilor private administrat de către furnizor, precum şi faţă de capitalul social aferent activităţii de administrare a fondurilor de pensii private, respectiv faţă de capitalul social aferent activităţii de asigurări de viaţă sau de cel aferent activităţii de administrare a investiţiilor.
(5) Furnizorul prevăzut la art. 4 alin. (1) lit. a), b), c) sau d) constituie capitalul social prevăzut la alin. (1) suplimentar capitalului pe care îl deţine conform legislaţiei specifice în baza căreia a fost autorizat iniţial. Acest capital va fi subscris şi vărsat integral, exclusiv în numerar, la momentul autorizării ca furnizor, într-un cont deschis la o instituţie de credit, persoană juridică română, sau la o sucursală a unei instituţii de credit străine, autorizate să funcţioneze pe teritoriul României.
ART. 16
Acţiunile şi activele financiare ale furnizorului
(1) Acţiunile furnizorului sunt nominative, nu pot constitui garanţii, nu pot fi utilizate pentru acordarea de împrumuturi, sub sancţiunea nulităţii absolute a actelor prin care se constituie garanţiile sau se acordă respectivele împrumuturi.
(2) Furnizorii nu pot emite acţiuni preferenţiale.
(3) Acţionarii nu pot beneficia de drepturi preferenţiale sau de alte avantaje şi este interzisă limitarea drepturilor sau impunerea de obligaţii suplimentare.
(4) Activele financiare proprii ale furnizorului nu pot fi utilizate pentru:
a) acordarea de împrumuturi;
b) garantarea de împrumuturi pentru terţi.
ART. 17
Provenienţa capitalului
Capitalul social al furnizorului nu poate proveni din împrumuturi, nu poate fi constituit şi nici majorat prin subscripţie publică şi nu poate fi grevat de sarcini.
ART. 18
Acţionariatul furnizorului
(1) Calitatea acţionarilor trebuie să răspundă nevoii de garantare a unei gestiuni prudente a fondului de plată şi să permită realizarea unei supravegheri eficiente în scopul protejării intereselor membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz.
(2) Acţionarii furnizorului trebuie să îndeplinească condiţiile avute în vedere pentru fondatorii societăţii de plată, precum şi următoarele:
a) să justifice provenienţa fondurilor destinate participaţiei la capitalul social;
b) să dispună de o situaţie financiară solidă, care să susţină entitatea în caz de necesitate;
c) să furnizeze toate informaţiile necesare pentru identificarea relaţiilor de afiliere cu alte persoane;
d) să fi funcţionat, în cazul acţionarilor persoane juridice, minimum 3 ani, cu excepţia celor rezultaţi în urma fuziunii sau divizării unei alte persoane juridice care, înainte de fuziune sau de divizare, a funcţionat minimum 3 ani;
e) probitatea morală, în cazul acţionarilor persoane fizice;
f) să nu existe motive rezonabile de a suspecta, în legătură cu proiectul de achiziţie, că o operaţiune de spălare de bani ori de finanţare a terorismului este în curs, a avut loc sau se încearcă a se comite ori că proiectul de achiziţie ar putea creşte riscul cu privire la acestea, potrivit prevederilor Legii nr. 129/2019, cu modificările şi completările ulterioare.
(3) Participaţia cumulată a persoanelor fizice nu poate depăşi 5% din capitalul social al furnizorului.
ART. 19
Achiziţiile
(1) Tranzacţiile cu acţiunile unui furnizor prin care se dobândeşte sau se majorează în mod direct cel puţin o participaţie calificată la capitalul social al acestuia sunt supuse aprobării prealabile a A.S.F., sub sancţiunea nulităţii.
(2) Tranzacţiile cu acţiunile unui furnizor prin care se dobândeşte în mod indirect o participaţie la capitalul social al acestuia, precum şi tranzacţiile cu acţiunile unui furnizor prin care se dobândeşte în mod direct o participaţie mai mică decât cea prevăzută la alin. (1), sunt notificate A.S.F., atât de către acţionarii care intenţionează să cedeze acţiuni, cât şi de către persoanele fizice sau juridice care intenţionează să le dobândească, cu menţionarea cotei participaţiei care urmează a fi cedată/deţinută în urma tranzacţiei.
ART. 20
Fuziunea sau divizarea furnizorului
(1) Operaţiunile de fuziune sau divizare a furnizorului sunt supuse autorizării prealabile a A.S.F.
(2) A.S.F. poate respinge motivat solicitarea de fuziune sau divizare atunci când nu este în interesul membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, precum şi în orice alte situaţii prevăzute prin reglementările A.S.F., emise în aplicarea prezentei legi.
(3) Furnizorii rezultaţi în urma operaţiunilor de fuziune sau divizare prevăzute la alin. (1) au obligaţia să respecte condiţiile de autorizare, limita minimă a capitalului social, cerinţele prudenţiale şi regulile de conduită stabilite prin prezenta lege şi prin reglementările A.S.F., pe toată durata desfăşurării activităţii.
(4) Fuziunea furnizorilor poate genera fuziunea fondurilor de plată aflate în administrare.
(5) Decizia de aprobare a fuziunii sau divizării furnizorului se publică în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a.
SECŢIUNEA a 3-a
Condiţii privind organizarea şi funcţionarea furnizorului
ART. 21
Obligaţii în scopul protejării intereselor membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor şi supravieţuitorilor acestora
Furnizorul are următoarele obligaţii:
a) să acţioneze cu onestitate, corectitudine şi diligenţă profesională;
b) să evite conflictele de interese;
c) să asigure tuturor membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor şi supravieţuitorilor acestora un tratament echitabil şi plata drepturilor cuvenite.
ART. 22
Reguli de prudenţialitate
(1) Furnizorii trebuie să respecte regulile de prudenţialitate, stabilite prin prezenta lege şi prin reglementările A.S.F. emise în aplicarea prezentei legi, pe tot parcursul desfăşurării activităţii.
(2) Regulile de prudenţialitate prevăzute la alin. (1) implică deţinerea şi respectarea de către furnizor a procedurilor interne cu privire la cel puţin următoarele aspecte:
a) aspecte administrative;
b) controlul şi siguranţa procesării electronice a datelor, controlul intern şi auditul intern, administrarea riscurilor şi a investiţiilor;
c) segregarea activităţilor, a activelor şi a pasivelor conform prevederilor art. 34;
d) mecanismele de adoptare a deciziilor, modalităţile de raportare internă şi administrarea conflictului de interese;
e) posibilitatea ca operaţiunile efectuate de furnizor să fie reconstituite, inclusiv în ceea ce priveşte părţile implicate, timpul şi locul unde au fost efectuate;
f) păstrarea înregistrărilor tranzacţiilor şi operaţiunilor desfăşurate, pentru a permite verificarea respectării regulilor de prudenţialitate, principiilor de guvernanţă corporativă, precum şi a altor cerinţe legislative şi de reglementare.
(3) Furnizorul aprobă politici contabile pentru operaţiunile derulate şi proceduri pentru aplicarea corespunzătoare a acestor politici.
(4) La solicitarea A.S.F., furnizorul transmite acesteia procedurile interne prevăzute la alin. (2) şi (3).
ART. 23
Cerinţe pentru structura de conducere/persoanele care deţin funcţii-cheie
(1) Membrii structurii de conducere a furnizorului sunt autorizaţi individual de către A.S.F., atât în cadrul procesului de acordare a autorizării de constituire, în cazul entităţilor prevăzute la art. 4 alin. (1) lit. e), sau în cadrul procesului de acordare a autorizării ca furnizor, cât şi ulterior, pe parcursul desfăşurării activităţii furnizorului.
(2) Persoanele care deţin funcţii-cheie prevăzute la art. 3 alin. (1) pct. 32 lit. a), b) şi d) sunt autorizate individual de către A.S.F., atât în cadrul procesului de acordare a autorizării de constituire, în cazul entităţilor prevăzute la art. 4 alin. (1) lit. e), sau în cadrul procesului de acordare a autorizării ca furnizor, cât şi ulterior, pe parcursul desfăşurării activităţii furnizorului. Persoanele care deţin funcţii-cheie prevăzute la art. 3 alin. (1) pct. 32 lit. c) şi e) sunt notificate A.S.F.
(3) Membrii structurii de conducere şi persoanele care deţin funcţii-cheie în cadrul entităţilor prevăzute la art. 4 alin. (1) care deţin deja o autorizare de la A.S.F. sau care, după caz, au fost notificaţi anterior către A.S.F., sunt exceptaţi de la autorizare/ notificare în cadrul procesului de acordare a autorizării ca furnizor, doar dacă respectivele entităţi fac parte din acelaşi grup.
(4) În situaţia prevăzută la alin. (3), prin decizia de autorizare ca furnizor, se autorizează inclusiv desfăşurarea activităţii în domeniul plăţii pensiilor private de către persoanele din structura de conducere şi de către cele care deţin funcţii-cheie în cadrul entităţilor prevăzute la art. 4 alin. (1), cu respectarea prevederilor alin. (7).
(5) Membrii structurii de conducere şi persoanele care deţin funcţii-cheie îndeplinesc cerinţele prevăzute în reglementările A.S.F.
(6) Furnizorul are obligaţia să adopte, să aplice şi să menţină politici şi proceduri corespunzătoare pentru a se asigura că membrii structurii de conducere a furnizorului şi persoanele care deţin funcţii-cheie îndeplinesc în permanenţă cerinţele prevăzute în reglementările A.S.F.
(7) Membrii structurii de conducere a unui furnizor nu pot fi membri în structura de conducere:
a) a unui alt furnizor sau a persoanelor afiliate acestuia;
b) a unui alt administrator de fonduri de pensii private sau a persoanelor afiliate acestuia, cu excepţia situaţiei în care entităţile fac parte din acelaşi grup;
c) a depozitarului sau a persoanelor afiliate acestuia;
d) a societăţilor de servicii de investiţii financiare sau a persoanelor afiliate acestora cu care furnizorul a încheiat un contract de intermediere;
e) a unei organizaţii sindicale sau patronale.
(8) Conducerea furnizorului poate fi asigurată numai de către persoanele fizice care, potrivit actelor constitutive şi/sau hotărârii organelor statutare ale furnizorului, sunt împuternicite să conducă şi să coordoneze activitatea acestuia.
ART. 24
Principii privind guvernanţa
(1) Furnizorul are obligaţia să adopte măsurile corespunzătoare privind aplicarea unui sistem de guvernanţă care să asigure o administrare corectă, eficientă şi prudentă bazată pe principiul continuităţii activităţii, proporţional cu natura, amploarea şi complexitatea activităţilor desfăşurate.
(2) Sistemul de guvernanţă aplicat trebuie să respecte următoarele cerinţe:
a) asigurarea unei structuri organizatorice transparente şi adecvate;
b) alocarea adecvată şi separarea corespunzătoare a responsabilităţilor;
c) administrarea corespunzătoare a riscurilor;
d) adecvarea procedurilor interne necesare pentru respectarea regulilor de prudenţialitate prevăzute la art. 22;
e) asigurarea organizării administrative, precum şi a organizării şi conducerii contabilităţii în conformitate cu prevederile legale aplicabile;
f) asigurarea unui sistem eficient de comunicare şi de transmitere a informaţiilor;
g) aplicarea unor proceduri operaţionale care să împiedice divulgarea informaţiilor confidenţiale.
ART. 25
Politica de remunerare
(1) Furnizorul are obligaţia să elaboreze şi să aplice o politică de remunerare pentru toate persoanele din structura de conducere, precum şi pentru cele care deţin funcţii-cheie şi pentru alte categorii de angajaţi ale căror activităţi profesionale au un impact important asupra activităţii sale.
(2) Furnizorul publică, în mod regulat, informaţiile relevante referitoare la politica de remunerare, în conformitate cu reglementările emise de către A.S.F.
(3) Politica de remunerare prevăzută la alin. (1) respectă următoarele principii:
a) se stabileşte, se pune în aplicare şi se menţine în funcţie de activităţile, profilul de risc, obiectivele, interesul pe termen lung şi performanţa activităţii de administrare în ansamblu, şi sprijină administrarea corectă, prudentă şi eficientă a fondurilor;
b) este corelată cu interesele pe termen lung ale membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor;
c) include măsuri menite să evite conflictele de interese;
d) este compatibilă cu gestionarea corectă şi eficientă a riscurilor şi nu încurajează asumarea unor riscuri incompatibile cu profilul de risc, politicile şi strategiile fondului de plată.
(4) Furnizorul revizuieşte politica de remunerare şi o actualizează cel puţin la fiecare 3 ani.
ART. 26
Separarea funcţiilor
(1) Furnizorul trebuie să separe funcţiile de decizie de funcţiile de execuţie şi de funcţiile-cheie.
(2) Persoana care deţine o funcţie-cheie îşi îndeplineşte atribuţiile în mod eficace, obiectiv, corect şi independent şi raportează eventualele constatări şi face recomandări structurii de conducere a furnizorului potrivit competenţei acesteia, care stabileşte ce acţiuni trebuie întreprinse.
(3) Persoana care deţine o funcţie-cheie informează A.S.F. de îndată dacă structura de conducere a furnizorului nu ia în timp util şi în mod adecvat măsurile corective în următoarele cazuri:
a) atunci când persoana care deţine o funcţie-cheie a sesizat un risc substanţial ca furnizorul să nu respecte o cerinţă legală şi a informat structura de conducere a furnizorului cu privire la acest risc, iar acest lucru ar putea avea un impact semnificativ asupra intereselor membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor; sau
b) atunci când persoana care deţine o funcţie-cheie a sesizat o încălcare a legislaţiei aplicabile furnizorului şi activităţilor sale, şi a informat structura de conducere a furnizorului cu privire la aceasta.
(4) Aplicarea prevederilor alin. (3) nu constituie motiv pentru sancţionarea, de către furnizor, a persoanei care deţine o funcţie-cheie.
ART. 27
Funcţia de audit intern
(1) Furnizorul constituie şi dispune permanent de o structură de audit intern.
(2) Obiectivele auditului intern sunt:
a) asigurarea că politicile şi procedurile furnizorului sunt respectate în cadrul tuturor activităţilor şi structurilor;
b) revizuirea politicilor, procedurilor, proceselor şi mecanismelor de control, astfel încât acestea să fie suficiente şi adecvate activităţii desfăşurate.
(3) În vederea îndeplinirii obiectivelor, activitatea de audit intern include următoarele:
a) evaluarea eficienţei şi a gradului de adecvare a activităţii de control intern, de administrare a riscurilor şi a investiţiilor;
b) analizarea relevanţei şi integrităţii datelor furnizate de sistemele informatice;
c) evaluarea acurateţei şi credibilităţii înregistrărilor contabile care stau la baza întocmirii situaţiilor financiare şi a raportărilor contabile;
d) evaluarea modului în care se asigură protejarea elementelor patrimoniale bilanţiere şi extrabilanţiere şi identificarea metodelor de prevenire a fraudelor şi a pierderilor de orice fel.
(4) Fiecare misiune de audit intern face obiectul unui raport de audit intern care este prezentat consiliului de administraţie/ consiliului de supraveghere.
(5) Auditorii interni au acces la orice date sau înregistrări, precum şi la documente şi informaţii relevante necesare îndeplinirii atribuţiilor care le revin.
(6) Persoana care conduce structura de audit intern are obligaţia de a întocmi un raport semestrial privind misiunile de audit intern desfăşurate, care se transmite A.S.F. în conformitate cu reglementările acesteia.
(7) În îndeplinirea atribuţiilor care îi revin, persoana care conduce structura de audit intern urmăreşte modul de implementare a recomandărilor formulate în raportul de audit intern.
(8) Este interzisă externalizarea activităţii de audit intern de către furnizor.
ART. 28
Funcţia actuarială
(1) Furnizorul care administrează un fond de plată a pensiilor viagere dispune permanent, pe perioada derulării activităţii, de o funcţie responsabilă de activitatea de actuariat, cu următoarele atribuţii:
a) calculul pensiilor private viagere;
b) determinarea valorii rezervelor tehnice;
c) calculul provizionului tehnic;
d) calculul ratei de finanţare;
e) calculul procentului de indexare a pensiilor private viagere;
f) evaluarea adecvării metodologiilor şi modelelor de bază utilizate la calculul provizioanelor tehnice şi a ipotezelor formulate în acest scop;
g) determinarea în ce măsură datele utilizate la calcularea provizioanelor tehnice sunt suficiente, precum şi a calităţii acestora;
h) întocmirea şi certificarea, prin persoana care conduce structura, a tuturor rapoartelor actuariale transmise către A.S.F.;
i) alte atribuţii stabilite prin reglementările A.S.F. emise în aplicarea prezentei legi.
(2) Persoana fizică responsabilă de funcţia actuarială îndeplineşte minimum următoarele condiţii:
a) a absolvit cu diplomă, studii actuariale la instituţii de învăţământ superior sau a absolvit, cu diplomă sau prin certificarea unor examene, studii actuariale la instituţii recunoscute pe plan internaţional în pregătirea şi calificarea în profesia de actuar;
b) a lucrat o perioadă de cel puţin 3 ani în domeniul actuarial.
(3) Schimbarea persoanei responsabile de funcţia actuarială sau vacantarea funcţiei se notifică A.S.F. în termen de maximum 5 zile lucrătoare de la data la care s-a adoptat hotărârea de schimbare a persoanei de către furnizor, însoţită de motivarea acesteia, sau de la data vacantării.
(4) Persoana responsabilă de funcţia actuarială aduce la cunoştinţă structurii de conducere a furnizorului, în scris, în termen de 5 zile lucrătoare de la data constatării, informaţii cu privire la fiabilitatea şi adecvarea calculării provizioanelor tehnice şi/sau a rezervelor tehnice, precum şi orice situaţie care indică sau conduce la încălcarea prevederilor prezentei legi şi a reglementărilor A.S.F. emise în aplicarea acesteia sau la imposibilitatea asumării atribuţiilor prevăzute la alin. (1).
(5) Persoana responsabilă de funcţia actuarială are obligaţia exercitării atribuţiilor prevăzute la alin. (1) şi de a întocmi anual un raport actuarial aferent calculului rezervei tehnice şi/sau al provizionului tehnic, după caz, precum şi un raport actuarial aferent fiecărui calcul al rezervei tehnice şi/sau al provizionului tehnic realizat conform alin. (7), după caz.
(6) Rapoartele prevăzute la alin. (5) se transmit la A.S.F. în conformitate cu reglementările acesteia.
(7) La solicitarea A.S.F., persoana responsabilă de funcţia actuarială are obligaţia de a recalcula rezerva tehnică şi/sau valoarea provizionului tehnic şi de a întocmi un raport actuarial, care se transmite A.S.F. în conformitate cu reglementările acesteia.
(8) A.S.F. poate contracta o societate cu expertiză recunoscută în domeniu pentru validarea valorii provizionului tehnic, calculată şi raportată de către furnizor.
ART. 29
Funcţia de control intern
(1) Furnizorul constituie şi dispune permanent de o structură de control intern care îşi desfăşoară activitatea în mod independent de activităţile de administrare ale furnizorului.
(2) Furnizorul stabileşte cu privire la structura de control intern:
a) rolul şi responsabilităţile structurii de conducere în relaţia cu structura de control intern;
b) activităţile de control intern şi separarea responsabilităţilor;
c) activităţile de monitorizare şi corectare a deficienţelor.
(3) Obiectivele activităţii de control intern sunt:
a) furnizarea de informaţii corecte, credibile, relevante, complete şi oportune în luarea deciziilor de către membrii structurii de conducere, după caz, precum şi de către utilizatorii externi ai informaţiilor;
b) supravegherea respectării de către furnizor şi de către personalul acestuia a actelor normative aplicabile şi a politicilor/procedurilor/regulilor interne;
c) urmărirea reducerii riscurilor de neîndeplinire a obligaţiilor de către furnizor;
d) evaluarea continuă a modului adecvat de punere în aplicare a măsurilor şi procedurilor furnizorului, precum şi măsurile dispuse pentru rezolvarea oricăror situaţii de neîndeplinire a obligaţiilor acestuia;
e) urmărirea desfăşurării activităţii de administrare a fondului de plată, în conformitate cu prevederile legale.
(4) Pentru a permite persoanei care conduce structura de control intern să îşi ducă la îndeplinire responsabilităţile în mod corect şi independent, furnizorul trebuie să se asigure că aceasta:
a) are autoritatea, resursele şi experienţa necesare, precum şi acces la toate informaţiile relevante;
b) are atribuţii aferente activităţii de control intern şi este subiectul unei politici adecvate de remunerare, astfel încât să nu îi fie afectată obiectivitatea sau să conducă la această posibilitate;
c) nu este implicată în desfăşurarea activităţilor pe care le monitorizează;
d) poate participa, în calitate de invitat, la şedinţa consiliului de administraţie/consiliului de supraveghere, atunci când pe ordinea de zi a acesteia este înscrisă dezbaterea raportului prevăzut la alin. (6).
(5) Activitatea de control intern este implementată pentru fiecare nivel organizatoric al furnizorului şi se exercită în funcţie de dimensiunea, natura şi complexitatea acestuia.
(6) În exercitarea atribuţiilor sale, persoana care conduce structura de control intern are obligaţia de a întocmi semestrial un raport de control intern, care se transmite A.S.F. în conformitate cu reglementările acesteia.
(7) Este interzisă externalizarea activităţii de control intern de către furnizor.
ART. 30
Funcţia de administrare a riscurilor
(1) Ca parte a procesului decizional, furnizorul menţine permanent o structură de administrare a riscurilor, responsabilă de elaborarea de strategii, procese şi proceduri de raportare care să faciliteze permanent identificarea, analizarea, evaluarea, diminuarea, monitorizarea şi raportarea riscurilor la care sunt expuse fondurile de plată şi furnizorul, sau a riscurilor potenţiale, în mod proporţional cu dimensiunea şi organizarea lor internă, precum şi cu volumul, natura, amploarea şi complexitatea activităţii desfăşurate.
(2) Structura de administrare a riscurilor îndeplineşte, cu luarea în considerare a factorilor interni şi externi care afectează activitatea fondului de plată şi a furnizorului, precum şi a strategiei de investiţii şi a activităţii de administrare a activelor şi pasivelor, următoarele atribuţii:
a) gestionarea riscurilor biometrice, după caz;
b) gestionarea riscului de lichiditate şi a riscului de concentrare;
c) gestionarea riscului operaţional;
d) gestionarea riscurilor de mediu, sociale şi de guvernanţă asociate cu portofoliul de investiţii;
e) aplicarea altor tehnici de diminuare a riscurilor;
f) alte atribuţii prevăzute de reglementările A.S.F., emise în aplicarea prezentei legi.
(3) Sistemul de administrare a riscurilor trebuie să ia în considerare riscurile suportate de membri.
(4) Pentru a preîntâmpina potenţialele riscuri, structura de administrare a riscurilor efectuează cu regularitate evaluarea riscurilor şi realizează analize cantitative şi/sau calitative, utilizând teste de stres, după caz.
(5) Persoana care conduce structura de administrare a riscurilor exercită atribuţiile prevăzute la alin. (2) şi raportează structurii de conducere în scopul de a oferi fundamentare pentru revizuirea şi îmbunătăţirea politicii de administrare a riscurilor şi a limitelor de expunere fixate, inclusiv pentru adoptarea de măsuri adecvate dacă rezultatele testelor de stres sau ale evaluării riscurilor indică o vulnerabilitate semnificativă a fondului de plată sau a furnizorului.
(6) Persoana care conduce structura de administrare a riscurilor are obligaţia de a întocmi semestrial un raport de risc, care se transmite structurii de conducere a furnizorului şi A.S.F., în conformitate cu reglementările acesteia.
(7) Este interzisă externalizarea activităţii de administrare a riscurilor.
ART. 31
Funcţia de administrare a investiţiilor
(1) Furnizorul constituie şi dispune permanent de o structură responsabilă cu administrarea investiţiilor, cu analiza oportunităţilor investiţionale şi plasarea activelor, în conformitate cu strategia stabilită de consiliul de administraţie sau de consiliul de supraveghere, după caz.
(2) Este interzisă externalizarea activităţii de administrare a investiţiilor.
ART. 32
Obligaţia privind sistemul informatic
(1) Furnizorul trebuie să dispună de un sistem informatic care să asigure păstrarea în siguranţă a cel puţin următoarelor elemente: evidenţele operaţionale şi contabile ale fondului de plată, ale valorii activului net, ale drepturilor membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz, evidenţierea modului de calcul al comisioanelor, precum şi al obligaţiilor de plată.
(2) Sistemul informatic deţinut de furnizor trebuie să asigure ţinerea evidenţei membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor şi supravieţuitorilor, precum şi a contractelor de plată, cu detalierea datelor de identificare a acestora înscrise în contractul de plată, precum şi a modificărilor ulterioare.
ART. 33
Activitatea furnizorului
(1) Furnizorul poate începe activitatea de la data acordării deciziei de autorizare ca furnizor de pensii private.
(2) Activitatea de administrare a fondurilor de plată cuprinde următoarele, după caz:
a) administrarea şi investirea activelor fondului de plată;
b) evaluarea portofoliului de active şi determinarea valorii activului şi pasivului fondului de plată;
c) calculul zilnic al activului net al fondului de plată;
d) calculul şi plata pensiilor private, declararea, reţinerea prin stopaj la sursă şi plata obligaţiilor fiscale aplicabile, după caz, în conformitate cu prevederile Legii nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, denumită în continuare Codul fiscal;
e) gestionarea operaţiunilor zilnice ale fondului de plată respectiv, fără a se limita la înregistrarea elementelor de natura activelor, datoriilor, capitalurilor proprii, cheltuielilor şi veniturilor;
f) gestionarea relaţiilor cu entităţile implicate în domeniul pensiilor private;
g) dispunerea efectuării plăţilor datorate membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor, supravieţuitorilor şi entităţilor implicate în domeniul pensiilor private şi A.S.F.;
h) elaborarea, prezentarea, publicarea, după caz, şi transmiterea către A.S.F. a situaţiilor financiare anuale şi a rapoartelor, prevăzute de prezenta lege şi de reglementările A.S.F., emise în aplicarea prezentei legi;
i) constituirea şi actualizarea registrului membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor şi al supravieţuitorilor, după caz, pe baza datelor cu caracter personal comunicate de către aceştia, inclusiv a codului numeric personal;
j) calculul rezervei tehnice;
k) calculul provizionului tehnic;
l) gestionarea, păstrarea şi arhivarea documentelor, conform legislaţiei aplicabile;
m) alte activităţi prevăzute de reglementările A.S.F.
ART. 34
Segregarea activelor şi pasivelor
(1) Activitatea de plată a pensiilor private, precum şi toate activele şi angajamentele corespunzătoare acesteia sunt gestionate şi organizate separat de alte activităţi ale furnizorului, fără posibilitate de transfer între acestea, cu excepţia operaţiunilor de corecţie sau regularizare a plăţilor eronate, prevăzute de reglementările A.S.F., emise în aplicarea prezentei legi.
(2) Activele şi pasivele unui fond de plată sunt organizate, evidenţiate şi administrate separat de activele şi pasivele furnizorului, precum şi de celelalte activităţi ale acestuia, inclusiv de celelalte fonduri administrate de acelaşi furnizor, după caz.
(3) Operaţiunile de corecţie sau regularizare aferente plăţilor/încasărilor eronate vor fi efectuate în conformitate cu reglementările A.S.F., emise în aplicarea prezentei legi, şi vor fi notificate în prealabil acesteia.
ART. 35
Externalizarea
(1) Activităţile prevăzute la art. 33 alin. (2) lit. a)-k) nu pot fi externalizate, în sensul transferării de atribuţii pe bază de contract sau încredinţării executării anumitor obligaţii către un alt furnizor sau către o societate.
(2) Furnizorul nu poate delega răspunderea şi rămâne pe deplin responsabil de respectarea obligaţiilor care îi revin în temeiul prezentei legi atunci când externalizează o activitate.
(3) Externalizarea activităţilor prevăzute la art. 33 alin. (2) lit. l) şi m) se realizează în baza unui contract încheiat între furnizor şi prestatorul de servicii.
(4) Externalizarea se realizează în aşa fel încât să se evite oricare dintre următoarele consecinţe:
a) diminuarea calităţii sistemului de guvernanţă;
b) creşterea nejustificată a riscului operaţional;
c) subminarea capacităţii A.S.F. de a supraveghea respectarea de către furnizor a obligaţiilor sale;
d) prestarea de servicii către membri, moştenitori, beneficiari sau supravieţuitori în mod defectuos sau cu încălcarea prevederilor legale şi contractuale.
(5) Furnizorul notifică A.S.F. cu privire la intenţia de externalizare a oricăror activităţi care decurg din obligaţiile care îi revin în temeiul prezentei legi, înainte de a încheia contractul prevăzut la alin. (3).
(6) Furnizorul asigură funcţionarea corespunzătoare a activităţilor externalizate prin procesul de selecţie a unui prestator de servicii şi prin monitorizarea continuă a activităţilor acestuia.
ART. 36
Taxa de funcţionare şi contribuţia la Fondul de garantare
(1) Furnizorul achită A.S.F., de la momentul autorizării fondului de plată, pe toată durata de funcţionare a acestuia, o taxă lunară, care nu poate depăşi 5% din totalul comisioanelor de administrare percepute de furnizor. În primii 5 ani de la data intrării în vigoare a prezentei legi nu se datorează taxă de funcţionare.
(2) Furnizorul contribuie la Fondul de garantare conform dispoziţiilor Legii nr. 187/2011, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale reglementărilor A.S.F., emise în aplicarea prezentei legi.
ART. 37
Comisionul de administrare
(1) Pentru activitatea de administrare a fondului de plată, furnizorul percepe un comision lunar de administrare, din activul fondului de plată, care nu poate depăşi 0,05% din acesta.
(2) Comisionul de administrare prevăzut la alin. (1) se calculează pentru fiecare tip de fond de plată şi se înregistrează zilnic, se regularizează şi se încasează lunar, conform reglementărilor A.S.F. emise în aplicarea prezentei legi.
(3) Cuantumul comisionului de administrare prevăzut la alin. (1) este menţionat în contractul de plată, conform reglementărilor A.S.F., emise în aplicarea prezentei legi.
(4) Modificarea comisionului de administrare se realizează prin decizie a furnizorului. Reducerea comisionului se realizează cu notificarea prealabilă a A.S.F., iar majorarea acestuia se realizează cu aprobarea prealabilă a A.S.F.
(5) Modificarea comisionului de administrare este supusă regulilor de informare a membrilor, conform reglementărilor A.S.F., emise în aplicarea prezentei legi.
SECŢIUNEA a 4-a
Activitatea de marketing şi publicitate a furnizorului
ART. 38
Activitatea de marketing a furnizorului
(1) Activitatea de marketing a furnizorului constă în prezentarea de informaţii cu privire la fondurile de plată şi la produsele de plată a pensiilor private oferite de furnizor, propunerea de contracte de plată, desfăşurarea de acţiuni premergătoare în vederea încheierii contractului de plată, precum şi în încheierea contractului de plată.
(2) Furnizorul este răspunzător pentru activitatea desfăşurată de către agenţii săi de marketing.
(3) Activitatea agentului de marketing se desfăşoară pe bază de comision suportat de către furnizor.
(4) Furnizorul este răspunzător pentru recrutarea, instruirea, monitorizarea şi plata agenţilor de marketing.
(5) Furnizorul deschide şi actualizează un registru în sistem electronic privind agenţii de marketing, având obligaţia de a arhiva toate modificările operate în acesta.
ART. 39
Cerinţe privind competenţa profesională a agenţilor de marketing
Agenţii de marketing respectă cerinţele de competenţă profesională necesare pentru a-şi îndeplini în mod adecvat atribuţiile şi responsabilităţile stabilite la art. 38 alin. (1) şi prin reglementările A.S.F., emise în aplicarea prezentei legi.
ART. 40
Interdicţii aplicabile activităţii de marketing
(1) Furnizorului şi agenţilor săi de marketing le este interzis:
a) să transmită informaţii false, înşelătoare sau care pot crea o impresie falsă despre furnizor, fondul de plată sau despre produsele de plată a pensiilor private oferite de acesta;
b) să ofere beneficii sau foloase colaterale în scopul de a convinge un potenţial membru să încheie un contract de plată.
(2) Este interzisă implicarea agenţilor de marketing în operaţiunile de transfer individual al unui membru de la un fond de plată către un alt fond de plată.
ART. 41
Materialele informative sau publicitare ale furnizorului
(1) Furnizorul se asigură că materialele informative sau publicitare referitoare la fondul de plată şi la produsele de plată a pensiilor private sunt corecte, clare, neînşelătoare şi uşor de înţeles.
(2) În situaţia în care materialele publicitare ale furnizorului sunt susceptibile să inducă în eroare, A.S.F. poate interzice publicarea şi distribuirea acestora.
ART. 42
Emiterea de reglementări privind furnizorul
(1) A.S.F. poate emite reglementări specifice privind:
a) autorizarea furnizorului, documentele necesare în vederea autorizării ca furnizor şi modificarea acestora, retragerea autorizării furnizorului, precum şi încetarea activităţii acestuia;
b) provenienţa capitalului vărsat de către fondatori;
c) constituirea, majorarea şi reducerea capitalului social;
d) evaluarea prudenţială a tranzacţiilor cu acţiunile unui furnizor;
e) fuziunea şi divizarea furnizorilor;
f) preluarea administrării fondului de plată, în situaţia retragerii de către A.S.F. a autorizării furnizorului;
g) contabilitatea furnizorilor;
h) organizarea şi evidenţa separată a activelor şi pasivelor fiecărui fond de plată;
i) cerinţele şi procedura privind autorizarea persoanelor din structura de conducere şi a celor care deţin funcţii-cheie;
j) regulile de prudenţialitate şi principiile de guvernanţă pe care trebuie să le respecte furnizorul;
k) principiile de organizare şi funcţionare a structurilor prevăzute la art. 27-31;
l) termenele de transmitere şi conţinutul minim al rapoartelor prevăzute la art. 27 alin. (4) şi (6), art. 28 alin. (5), art. 29 alin. (6) şi la art. 30 alin. (6);
m) organizarea activităţii de arhivă a furnizorilor;
n) operaţiunile de corecţie sau regularizare aferente plăţilor/încasărilor eronate;
o) reguli aplicabile externalizării activităţilor care intră sub incidenţa prezentei legi;
p) taxele de autorizare/avizare, calculul şi raportarea taxei de funcţionare a furnizorilor, precum şi ale contribuţiei acestora la Fondul de garantare;
q) metodologia de calcul, înregistrare, regularizare, încasare şi modificare a comisionului de administrare;
r) evidenţa şi cerinţele de formare profesională aplicabile persoanelor fizice sau juridice implicate în activitatea de marketing a furnizorului;
s) condiţiile aplicabile activităţii de marketing a furnizorului, inclusiv procedura de avizare/autorizare a agenţilor de marketing de către A.S.F., precum şi condiţiile de retragere a avizului/deciziei de autorizare;
t) condiţii privind materialele informative sau publicitare;
u) condiţiile aplicabile în cazul activităţii transfrontaliere a furnizorului;
v) alte aspecte privind activitatea furnizorului.
(2) Emiterea reglementărilor prevăzute la alin. (1) lit. g) se realizează cu avizul Ministerului Finanţelor.
CAP. III
Fondurile de plată
SECŢIUNEA 1
Înfiinţarea şi autorizarea fondurilor de plată
ART. 43
Înfiinţarea fondului de plată
(1) Fondul de plată este administrat de furnizorul autorizat de către A.S.F. în acest sens.
(2) Fondul de plată se constituie printr-un contract de societate, potrivit prevederilor Codului civil.
(3) Iniţiativa constituirii unui fond de plată aparţine exclusiv unui furnizor autorizat, în conformitate cu decizia luată de către structura de conducere a acestuia şi potrivit competenţelor stabilite prin actele constitutive.
(4) Fondul de plată al pensiilor private poate fi:
a) fond de plată a pensiilor de tip retragere programată;
b) fond de plată a pensiilor viagere.
(5) Denumirea fondului de plată conţine sintagma „fond de plată a pensiilor private de tip retragere programată“ sau „fond de plată a pensiilor private viagere“, după caz, şi nu trebuie să inducă în eroare potenţialii membri sau alte persoane.
(6) Fondul de plată este reprezentat în raporturile cu terţii, inclusiv în faţa instanţelor judecătoreşti, numai de către furnizorul acestuia.
(7) Sediul fondului de plată este acelaşi cu cel al furnizorului.
(8) Un fond de plată nu poate fi declarat în stare de faliment.
(9) Operaţiunile de fuziune a fondurilor de plată sau de preluare a unui fond de plată de către un alt furnizor sunt supuse autorizării prealabile a A.S.F. şi se desfăşoară în conformitate cu reglementările emise de aceasta.
ART. 44
Contractul de societate
(1) Contractul de societate este întocmit în formă scrisă de către furnizorul care are iniţiativa constituirii fondului de plată.
(2) Conţinutul minim al contractului de societate prin care se constituie un fond de plată este stabilit prin reglementările A.S.F.
(3) Modificarea contractului de societate se poate realiza la propunerea furnizorului sau a majorităţii membrilor.
(4) Prin derogare de la prevederile art. 1.910 alin. (3) din Codul civil, hotărârile privind modificarea contractului de societate se adoptă cu acordul majorităţii membrilor dacă prin contract nu se stabileşte altfel.
(5) Contractul de societate reprezintă un contract-cadru de adeziune la care membrul devine parte prin semnarea/încheierea contractului de plată.
ART. 45
Autorizarea fondului de plată
(1) Fondul de plată este autorizat de către A.S.F., ulterior autorizării furnizorului.
(2) Decizia de autorizare se eliberează pe baza unei cereri formulate de furnizor, la care se anexează următoarele documente:
a) contractul de societate;
b) proiectul contractului de plată;
c) contractul de depozitare şi cel de custodie pentru activele fondului de plată;
d) contractul de audit al fondului de plată;
e) dovada plăţii taxei pentru cererea de autorizare;
f) alte documente şi informaţii potrivit cerinţelor prevăzute în reglementările A.S.F.
(3) A.S.F. analizează cererea de autorizare a unui fond de plată şi, în termen de 30 de zile de la data înregistrării acesteia şi a documentaţiei complete prevăzute la alin. (2), procedează la aprobarea sau la respingerea cererii, prin decizie scrisă şi motivată.
(4) Orice solicitare a A.S.F. de informaţii suplimentare sau de modificare a documentelor prezentate întrerupe termenul prevăzut la alin. (3), un nou termen începând să curgă de la data transmiterii respectivelor informaţii sau modificări, transmitere care nu poate fi făcută mai târziu de 30 de zile de la data solicitării A.S.F., sub sancţiunea respingerii cererii de autorizare a fondului de plată.
(5) Decizia de autorizare se comunică furnizorului în termen de 10 zile lucrătoare de la data adoptării acesteia şi se publică în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a.
(6) A.S.F. respinge cererea de autorizare a fondului de plată, dacă:
a) documentaţia transmisă rămâne incompletă şi după expirarea termenului de 30 de zile de la data solicitării unor informaţii sau documente suplimentare;
b) documentaţia transmisă nu este întocmită în conformitate cu dispoziţiile legale în vigoare;
c) documentaţia transmisă conţine clauze care pot prejudicia interesele membrilor sau nu le protejează în mod corespunzător.
(7) Decizia de respingere a cererii de autorizare a fondului de plată, scrisă şi motivată, se comunică furnizorului în termen de 10 zile lucrătoare de la data adoptării acesteia.
SECŢIUNEA a 2-a
Resursele, cheltuielile şi activele fondurilor de plată
ART. 46
Resursele şi cheltuielile fondului de plată
(1) Resursele fondului de plată se constituie din:
a) sumele care fac obiectul contractelor de plată încheiate cu membrii fondului;
b) sumele provenite din investirea activelor fondului de plată;
c) sumele provenite din activele furnizorului care acoperă provizionul tehnic, în situaţiile expres prevăzute de prezenta lege;
d) sumele provenite de la Fondul de garantare, în situaţiile expres prevăzute de prezenta lege;
e) sumele provenite din drepturile cuvenite membrului, în cazul decesului acestuia şi în lipsa existenţei moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz, cu respectarea dispoziţiilor alin. (4);
f) alte sume stabilite prin reglementările A.S.F., emise în aplicarea prezentei legi.
(2) Cheltuielile suportate de către fondul de plată constau în:
a) comisionul de administrare prevăzut la art. 37;
b) cheltuielile privind activitatea de audit financiar a fondului de plată.
(3) Cheltuielile legate de funcţionarea şi administrarea fondului de plată a pensiilor private sunt suportate de către furnizor.
(4) Dreptul la acţiune în vederea realizării drepturilor cuvenite membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz, în temeiul prezentei legi, este imprescriptibil.
ART. 47
Reguli de investire prudenţială a activelor fondurilor de plată
(1) Furnizorii au obligaţia de a respecta următoarele reguli de investire prudenţială a activelor fondurilor de plată:
a) investirea în interesul membrilor, iar în cazul unui potenţial conflict de interese, furnizorul care gestionează activele fondurilor de plată trebuie să adopte măsuri ca investirea să se facă numai în interesul acestora;
b) investirea într-un mod care să asigure securitatea, calitatea, lichiditatea şi profitabilitatea portofoliului, într-un mod adecvat naturii şi duratei drepturilor cuvenite membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz;
c) activele se diversifică în mod corespunzător, astfel încât să se evite concentrările de riscuri pe ansamblul activelor;
d) investiţiile în instrumente financiare derivate sunt permise doar în măsura în care contribuie la scăderea riscurilor investiţiei sau facilitează gestionarea eficientă a portofoliului;
e) investirea activelor fondurilor de plată nu trebuie să fie bazată în mod exclusiv şi mecanic pe ratinguri de credit emise de agenţiile de rating de credit.
(2) Cu excepţia situaţiilor stabilite prin reglementările A.S.F., nu pot fi contraparte în tranzacţiile care au ca obiect activele fondului de plată următoarele entităţi:
a) furnizorul, depozitarul sau auditorul financiar;
b) administratorul special al fondului de plată;
c) persoanele afiliate entităţilor prevăzute la lit. a) şi b);
d) oricare alte persoane sau entităţi prevăzute prin reglementările A.S.F.
(3) Activele fondului de plată nu pot face obiectul unor constituiri de garanţii şi nu pot fi utilizate pentru acordarea de împrumuturi, sub sancţiunea nulităţii absolute a actelor prin care se constituie garanţia sau se acordă creditul, cu excepţia garanţiei/marjei/colateralului constituite/constituit pentru tranzacţionarea instrumentelor financiare derivate, utilizate doar în măsura în care contribuie la scăderea riscurilor investiţiei sau facilitează gestionarea eficientă a portofoliului, conform reglementărilor A.S.F.
(4) Deschiderea procedurii insolvenţei împotriva furnizorului nu afectează activele fondului de plată.
ART. 48
Investiţiile şi evaluarea activelor fondurilor de plată
(1) Furnizorul investeşte activele fondului de plată a pensiilor de tip retragere programată în:
a) instrumente ale pieţei monetare, inclusiv conturi de disponibilităţi la vedere şi de depozite în lei şi în valute cotate, care pot fi convertite prin intermediul pieţei valutare cu respectarea regimului valutar stabilit de Banca Naţională a României, la instituţii de credit sau la sucursale ale instituţiilor de credit autorizate să funcţioneze pe teritoriul României, Uniunii Europene, al Spaţiului Economic European sau al statelor aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E. şi care nu se află în procedura de supraveghere specială ori de administrare specială, insolvenţă sau proceduri similare ori a căror autorizaţie nu este retrasă;
b) titluri de stat emise de autorităţi ale administraţiei publice centrale din România, din state membre ale Uniunii Europene, aparţinând Spaţiului Economic European sau emise de state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E.;
c) obligaţiuni emise de Banca Mondială, Banca Europeană pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare, Banca Europeană de Investiţii, admise la tranzacţionare şi care se tranzacţionează pe o piaţă reglementată din România, din state membre ale Uniunii Europene, din state aparţinând Spaţiului Economic European sau din state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E.
(2) Furnizorul investeşte activele fondului de plată a pensiilor viagere în instrumentele prevăzute la alin. (1), precum şi în:
a) obligaţiuni şi alte valori mobiliare emise de autorităţi ale administraţiei publice locale din România, din state membre ale Uniunii Europene, aparţinând Spaţiului Economic European sau din state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E., admise la tranzacţionare şi care se tranzacţionează pe o piaţă reglementată din România, din state membre ale Uniunii Europene, din state aparţinând Spaţiului Economic European sau din state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E.;
b) obligaţiuni corporative ale emitenţilor din România, din state membre ale Uniunii Europene, aparţinând Spaţiului Economic European sau din state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E., admise la tranzacţionare şi care se tranzacţionează pe o piaţă reglementată din România, din state membre ale Uniunii Europene, din state aparţinând Spaţiului Economic European sau din state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E.;
c) acţiuni admise la tranzacţionare şi care se tranzacţionează pe o piaţă reglementată din România, din state membre ale Uniunii Europene, din state aparţinând Spaţiului Economic European sau din state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E.;
d) titluri de participare emise de organisme de plasament colectiv în valori mobiliare din România, din state membre ale Uniunii Europene, aparţinând Spaţiului Economic European sau din state aderente la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E.;
e) alte instrumente prevăzute în reglementările A.S.F.
(3) În funcţie de natura emitentului de instrumente financiare în care furnizorul poate investi, procentele maxime admise sunt:
a) 5% din activele unui fond de plată pot fi investite într-o singură societate cu personalitate juridică sau în fiecare categorie de active ale acesteia, fără a depăşi în total 5%; în cazul în care statul român deţine, direct sau indirect, o participaţie mai mare de 50% din capitalul social al unui emitent, furnizorul poate investi 10% din activele unui fond de plată în respectivul emitent sau în fiecare categorie de active ale acestuia, fără a depăşi în total 10%;
b) 10% din activele unui fond de plată pot fi investite în activele unui grup de emitenţi şi persoanele afiliate lor.
(4) Furnizorul investeşte activele fondului de plată în limitele prevăzute de reglementările A.S.F., emise în aplicarea prezentei legi.
(5) Rezultatele din investirea activelor fondului de plată sunt scutite de impozit.
SECŢIUNEA a 3-a
Membrii fondului de plată
ART. 49
Informarea participantului privind posibilitatea de a alege un furnizor
(1) Cu cel puţin 6 luni înainte de îndeplinirea de către participant a condiţiilor legale aplicabile privind vârsta necesară pentru deschiderea dreptului la pensia privată, administratorul fondului de pensii private îi comunică acestuia, în scris, la ultima adresă de corespondenţă comunicată sau prin mijloace electronice, informaţii privind contravaloarea activului personal, condiţiile pentru plata activului de către administrator, respectiv posibilitatea de a alege un fond de plată, precum şi informaţii cu privire la aceste opţiuni.
(2) În notificarea prevăzută la alin. (1), precum şi în alte comunicări adresate propriilor participanţi în respectivul interval de timp, administratorii fondurilor de pensii private pot include informaţii cu privire la fondul de plată administrat de către ei înşişi sau de către o altă societate din grup.
ART. 50
Condiţii pentru dobândirea pensiei private
(1) Obţinerea unei pensii private este condiţionată de dobândirea calităţii de membru al unui fond de plată.
(2) Este considerată potenţial membru al unui fond de plată persoana care îndeplineşte cumulativ următoarele condiţii:
1. se află în una dintre următoarele situaţii:
a) este participant la unul sau la mai multe fonduri de pensii private şi îndeplineşte condiţiile legale pentru deschiderea dreptului la pensia privată, conform prevederilor legislaţiei privind pensiile private; sau
b) deţine drepturi de pensie obţinute în alt stat sau în cadrul altor sisteme de acumulare în vederea obţinerii unui venit din pensii, altele decât cele prevăzute la lit. a), începând cu momentul în care aceasta îndeplineşte condiţiile legale pentru deschiderea dreptului la pensia privată;
2. deţine la unul sau mai multe fonduri de pensii private un activ personal a cărui valoare depăşeşte echivalentul a de 12 ori valoarea indemnizaţiei sociale pentru pensionari stabilită pentru sistemul public de pensii, condiţia fiind aplicabilă fiecărui cont individual de pensii private deţinut de către participant.
(3) În cazul în care activul unui participant la un fond de pensii private nu îndeplineşte condiţia prevăzută la alin. (2) pct. 2, plata activului său personal se realizează de către administratorul de fonduri de pensii private, ca plată unică sau plăţi eşalonate pe o perioadă de maximum 12 luni.
(4) Sursele de activ destinate obţinerii unei pensii private de către un potenţial membru sunt următoarele:
a) un fond de pensii administrat privat;
b) unul sau mai multe fonduri de pensii facultative;
c) unul sau mai multe fonduri de pensii ocupaţionale;
d) drepturi de pensie obţinute în alt stat sau în cadrul altor sisteme de acumulare;
e) disponibilităţi băneşti aflate într-un cont deschis la o instituţie de credit pe care participantul doreşte să le utilizeze pentru obţinerea unui venit din pensii, sub rezerva acceptării acestora de către furnizor.
(5) În cazul în care potenţialul membru deţine active personale provenind din mai multe surse, acesta poate opta între transferul activelor către fonduri de plată diferite sau către acelaşi fond de plată.
(6) Niciunui potenţial membru nu i se poate refuza calitatea de membru al unui fond de plată dacă acesta îndeplineşte condiţiile prevăzute la alin. (2).
ART. 51
Demararea fazei de plată a pensiei private
(1) Participantul care îndeplineşte condiţiile legale aplicabile pentru deschiderea dreptului la pensia privată transmite administratorului fondului de pensii private o cerere prin care solicită intrarea în faza de plată.
(2) Pe baza cererii prevăzute la alin. (1), administratorul fondului de pensii private converteşte în disponibilităţi băneşti unităţile de fond aferente respectivului participant şi transmite acestuia o informare cu privire la calculul contravalorii activului personal cuvenit, cu respectarea prevederilor legale aplicabile, inclusiv a celor referitoare la valoarea minimă garantată conform legii sau prospectului.
(3) În baza valorii activului personal consemnate în informarea prevăzută la alin. (2), participantul poate încheia un contract de plată a pensiei private cu un furnizor, conform dispoziţiilor art. 53, sau poate transmite administratorului fondului de pensii private o cerere prin care solicită plata activului personal, potrivit prevederilor art. 50 alin. (3).
ART. 52
Informarea oferită potenţialului membru de către furnizor
(1) În procesul de informare oferit potenţialului membru, înainte de încheierea unui contract de plată, furnizorul şi/sau agenţii de marketing desfăşoară următoarele activităţi:
a) oferă potenţialului membru informaţii corecte şi complete privind produsele de plată a pensiilor private, într-o formă uşor de înţeles, care să îi permită acestuia luarea unei decizii în cunoştinţă de cauză;
b) îi solicită acestuia informaţiile necesare, în vederea oferirii de recomandări personalizate, cu explicarea motivelor pentru care un anumit produs ar putea răspunde cel mai bine exigenţelor şi nevoilor sale, dacă este cazul.
(2) În vederea încheierii unui contract de plată, furnizorul sau agenţii de marketing ai acestuia îi prezintă potenţialului membru oferte privind valoarea lunară a pensiei, aferente diferitelor tipuri de pensie, bazate pe valoarea activului de care dispune potenţialul membru în vederea obţinerii unei pensii private, ofertele respective conţinând în mod obligatoriu precizarea că informaţiile se bazează pe o estimare şi pe parametrii valabili la data prezentării ofertei.
ART. 53
Încheierea contractului de plată
(1) Procesul de încheiere a unui contract de plată se iniţiază la cererea potenţialului membru adresată furnizorului ales.
(2) Încheierea contractului de plată cu membrul se realizează de către furnizor sau de către agentul de marketing, inclusiv prin mijloace electronice.
(3) Modificarea contractului de plată se face prin act adiţional.
(4) Administratorul fondului de pensii private transferă integral activul personal al participantului, prevăzut la art. 51, către fondul de plată ales de către acesta, în termen de 5 zile lucrătoare de la data încheierii contractului de plată.
(5) Comisionul bancar aferent transferului activului personal al participantului către furnizorul ales de către acesta se suportă de către administratorul fondului de pensii private.
(6) Transferul activului personal acumulat de către un participant la un fond de pensii private către un fond de plată se realizează fără penalităţi de transfer sau comision şi este scutit de impozit.
(7) Administratorul fondului de pensii private de la care participantul îşi transferă activul personal către un fond de plată păstrează şi arhivează toate înregistrările, documentele şi evidenţele referitoare la participantul transferat, inclusiv cu privire la numărul de unităţi de fond, valoarea unităţii de fond la data transferului, calculul şi valoarea activului personal transferat către fondul de plată.
(8) În situaţia suplimentării activului destinat obţinerii unei pensii private de către un membru aflat deja în faza de plată a pensiei private, furnizorul încheie cu acesta un act adiţional la contractul de plată.
ART. 54
Membrul unui fond de plată
O persoană devine membru al unui fond de plată prin încheierea unui contract de plată.
ART. 55
Posibilitatea obţinerii unui avans din pensie
(1) Membrul unui fond de plată poate primi maximum 30% din valoarea activului său personal transferat către fondul de plată, la cerere, o singură dată, sub formă de plată unică acordată înaintea începerii plăţii pensiilor lunare.
(2) Opţiunea de la alin. (1) este prevăzută în contractul de plată.
(3) Dreptul membrului de a primi echivalentul a maximum 30% din valoarea activului său personal transferat către fondul de plată se acordă pentru fiecare cont individual de pensii private deţinut de către membru.
ART. 56
Plata pensiei private
(1) Pensia privată se plăteşte de către furnizor din activele fondului de plată, lunar, către membru, beneficiar, supravieţuitor sau către reprezentantul legal al acestuia, prin serviciu poştal sau bancar, conform dispoziţiilor stabilite prin contractul de plată.
(2) Cheltuielile cu plata pensiei private pe teritoriul României se suportă de către membru/beneficiar/supravieţuitor sau reprezentantul legal, după caz.
(3) Furnizorul calculează, reţine, plăteşte şi declară lunar obligaţiile fiscale aplicabile, conform prevederilor Codului fiscal, plata acestora realizându-se din sumele lunare cuvenite membrului/beneficiarului/supravieţuitorului sau reprezentantului legal, după caz.
(4) În cazul schimbării domiciliului sau a reşedinţei într-un alt stat, membrul, beneficiarul, supravieţuitorul sau reprezentantul legal, după caz, păstrează dreptul la pensia privată conform contractului de plată încheiat cu un furnizor din România, plata urmând a se face pe teritoriul statului de domiciliu/reşedinţă, în moneda ţării respective sau într-o altă monedă asupra căreia s-a convenit.
(5) Cheltuielile generate de transferul în străinătate al sumelor prevăzute la alin. (1), inclusiv comisioanele de schimb valutar şi cele bancare, se suportă de către membru/beneficiar/supravieţuitor sau reprezentantul legal, după caz.
ART. 57
Emiterea de reglementări privind fondurile de plată
A.S.F. poate emite reglementări privind:
a) cerinţele şi documentele referitoare la înfiinţarea şi autorizarea fondurilor de plată;
b) operaţiunile de fuziune a fondurilor de plată, precum şi condiţiile privind preluarea unui fond de plată de către un alt furnizor;
c) conţinutul minim al contractului de societate, al contractului de plată, precum şi condiţiile şi modalităţile de modificare a acestora;
d) condiţiile privind investiţiile şi limitele investiţionale permise fondurilor de plată;
e) evaluarea activelor fondurilor de plată;
f) condiţiile necesar a fi îndeplinite de către potenţialul membru pentru dobândirea unei pensii private şi cerinţele privind procesele premergătoare încheierii contractelor de plată;
g) informarea participanţilor la fondurile de pensii private cu privire la condiţiile legale aplicabile în faza de plată a pensiilor private;
h) calculul contravalorii activului personal, informarea participantului, precum şi utilizarea activului personal/transferul activului personal către un fond de plată;
i) condiţiile aplicabile procesului de informare a potenţialilor membri în vederea încheierii unui contract de plată;
j) procesul de încheiere a contractului de plată;
k) obligaţiile administratorilor de pensii private privind gestionarea, păstrarea şi arhivarea înregistrărilor şi documentelor privind participanţii, inclusiv ulterior transferului activului acestora ca urmare a deschiderii dreptului la pensia privată;
l) modalitatea de calcul şi condiţiile privind plata pensiei private;
m) contabilitatea fondurilor de plată;
n) alte aspecte privind fondurile de plată.
CAP. IV
Fondul de plată a pensiilor de tip retragere programată
SECŢIUNEA 1
Pensiile de tip retragere programată
ART. 58
Contul individual al membrului
(1) Fiecare membru al unui fond de plată a pensiilor de tip retragere programată are un cont individual.
(2) În cazul în care activul destinat obţinerii unei pensii private de către potenţialul membru provine din mai multe surse, acesta poate opta între:
a) cumularea activelor, pensia privată urmând a fi stabilită pe baza valorii totale a respectivelor active;
b) alocarea activelor în conturi individuale separate, create de către furnizor, în funcţie de sursa din care provin, pensia privată urmând a fi stabilită pentru fiecare sursă în parte.
ART. 59
Activul personal al unui membru
(1) Membrul este proprietarul activului personal din contul său.
(2) Activul personal nu poate fi cesionat sau gajat şi nu poate face obiectul unei executări silite sau al unei tranzacţii, sub sancţiunea nulităţii actelor respective.
ART. 60
Pensia de tip retragere programată
(1) Pensia de tip retragere programată reprezintă valoarea plătită lunar membrului până la rambursarea integrală a activului personal deţinut de acesta în fondul de plată.
(2) În cazul în care decesul membrului survine înainte de rambursarea integrală a activului personal, valoarea neîncasată a acestuia se plăteşte moştenitorilor membrului, sub formă de plată unică.
(3) Suma plăţilor realizate către membru şi/sau către moştenitorii acestuia, după caz, este cel puţin egală cu valoarea activului pe baza căruia s-a încheiat contractul de plată, diminuată cu comisioanele legale.
(4) Valoarea plăţii lunare aferente pensiei de tip retragere programată este prevăzută în contractul de plată şi este egală cu valoarea indemnizaţiei sociale pentru pensionari stabilită pentru sistemul public de pensii, cu excepţia ultimei plăţi lunare, care va fi o plată reziduală.
(5) Valoarea pensiei lunare se actualizează anual de către furnizor, în conformitate cu valoarea indemnizaţiei sociale pentru pensionari stabilită pentru sistemul public de pensii în anul respectiv.
(6) Prin excepţie de la alin. (4), în cazul în care valoarea activului personal utilizat pentru încheierea contractului de plată, în corelaţie cu valoarea pensiei lunare prevăzute la alin. (4), determină o perioadă de plată mai mare de 8 ani, pensia lunară poate depăşi limita stabilită la alin. (4), cu condiţia ca durata totală a plăţilor să fie de cel puţin 8 ani.
(7) Furnizorul realizează lunar plata către membru, pentru toate conturile individuale ale acestuia, după caz, la data prevăzută în contractul de plată, în funcţie de opţiunea exprimată potrivit art. 58 alin. (2).
(8) Membrul unui fond de plată a pensiilor de tip retragere programată se poate transfera, la cererea sa, către un alt fond de plată a pensiilor de tip retragere programată, fără penalităţi.
SECŢIUNEA a 2-a
Provizionul tehnic pentru fondul de plată a pensiilor de tip retragere programată
ART. 61
Provizionul tehnic pentru fondul de plată a pensiilor de tip retragere programată
(1) Furnizorul care administrează un fond de plată a pensiilor de tip retragere programată are obligaţia de a menţine permanent un volum adecvat al provizionului tehnic corespunzător riscurilor aferente angajamentelor financiare asumate prin contractele de plată încheiate cu membrii.
(2) Furnizorul care administrează un fond de plată a pensiilor de tip retragere programată deţine un volum adecvat de active aferente provizionului tehnic, echivalent cu valoarea acestuia rezultată în urma ultimului calcul, pentru a acoperi obligaţiile prevăzute la alin. (1).
(3) Activele financiare necesare acoperirii provizionului tehnic provin din resursele financiare proprii ale furnizorului.
(4) Activele care acoperă provizionul tehnic pentru fondul de plată a pensiilor de tip retragere programată sunt restricţionate la depozitar, exclusiv în vederea asigurării respectării obligaţiilor furnizorului prevăzute în contractele de plată încheiate cu membrii.
(5) Activele care acoperă provizionul tehnic nu pot fi cesionate, grevate de sarcini, nu pot face obiectul executării silite sau al unor măsuri asigurătorii împotriva furnizorului şi/sau a depozitarului, sub sancţiunea nulităţii absolute a acestora, şi nu intră în masa credală a furnizorului şi/sau a depozitarului, până la momentul îndeplinirii obligaţiilor pentru care acestea au fost constituite.
(6) A.S.F. poate stabili cerinţe suplimentare privind constituirea, completarea şi/sau utilizarea provizionului tehnic, în cazul în care consideră necesară această măsură pentru protejarea corespunzătoare a intereselor membrilor şi moştenitorilor.
ART. 62
Utilizarea provizionului tehnic pentru fondul de plată a pensiilor de tip retragere programată
În cazul în care, după epuizarea integrală a unităţilor de fond aferente activului personal al membrului, suma totală a plăţilor realizate către membru şi/sau moştenitorii acestuia, după caz, este mai mică decât valoarea activului pe baza căruia s-a încheiat contractul de plată, diferenţa valorică necesară se suportă de către furnizor, din provizionul tehnic.
ART. 63
Emiterea de reglementări privind fondul de plată pensiilor de tip retragere programată
A.S.F. poate emite reglementări privind:
a) caracteristicile, modul de calcul şi plata pensiei de tip retragere programată;
b) condiţii suplimentare aplicabile pensiilor de tip retragere programată;
c) transferul membrilor între fondurile de plată a pensiilor de tip retragere programată;
d) provizionul tehnic pentru fondul de plată a pensiilor de tip retragere programată, constituirea, majorarea sau diminuarea valorii contului în care sunt evidenţiate activele corespunzătoare provizionului tehnic, categoriile de instrumente financiare permise pentru acoperirea provizionului tehnic, utilizarea provizionului tehnic;
e) produsele de plată a pensiilor de tip retragere programată;
f) alte aspecte privind fondul de plată a pensiilor de tip retragere programată.
CAP. V
Fondul de plată a pensiilor viagere
SECŢIUNEA 1
Pensiile viagere
ART. 64
Pensiile oferite de fondul de plată a pensiilor viagere
(1) Fondul de pensii viagere oferă cel puţin următoarele tipuri de pensii:
a) pensia viageră pentru o singură persoană, reprezentând suma lunară fixă datorată şi plătită până la decesul membrului;
b) pensia viageră cu componentă de supravieţuitor, reprezentând suma lunară fixă datorată şi plătită membrului până la decesul acestuia, iar după decesul acestuia, datorată şi plătită supravieţuitorului desemnat pe durata vieţii acestuia, în cuantumul stabilit ca procent din valoarea pensiei private a membrului;
c) pensia viageră pentru o singură persoană, cu perioadă certă de plată, reprezentând suma lunară fixă, datorată şi plătită membrului, până la decesul acestuia, sau, în cazul în care decesul membrului survine înainte de expirarea perioadei certe de plată, datorată şi plătită beneficiarului desemnat, până la finalul perioadei certe de plată.
(2) Valoarea minimă a activului personal necesar obţinerii unei pensii viagere este stabilită de fiecare furnizor, cu respectarea reglementărilor emise de către A.S.F.
(3) Plata pensiei private încetează începând cu luna următoare celei în care a intervenit decesul membrului, beneficiarului sau supravieţuitorului, după caz.
(4) Moştenitorii membrului/beneficiarului/supravieţuitorului au dreptul de a primi doar sumele neîncasate de către acesta, reprezentând pensia aferentă lunii în care a avut loc decesul şi/sau, după caz, drepturi restante de pensie, cuvenite şi neîncasate până la data decesului.
(5) Activul fondului de plată a pensiilor viagere nu poate fi cesionat sau gajat, sub sancţiunea nulităţii actelor respective, nu poate fi urmărit de creditorii membrului/beneficiarului/ supravieţuitorului, nu poate face obiectul executării silite, iar, în situaţia decesului membrului/beneficiarului/supravieţuitorului, nu poate face parte din masa succesorală.
ART. 65
Reguli privind stabilirea valorii pensiei oferite de fondul de plată a pensiilor viagere
(1) Furnizorul stabileşte cuantumul pensiei oferite de fondul de plată a pensiilor viagere pe baza activului destinat dobândirii unei pensii private, cu respectarea următoarelor reguli:
a) toate tipurile de pensie se determină pe baza calculului actuarial;
b) nivelul pensiei se calculează printr-o evaluare actuarială prudentă, luându-se în considerare toate obligaţiile de plată rezultate din contractul de plată.
(2) Pensia stabilită conform prevederilor alin. (1) constituie obiectul contractului de plată şi nu poate fi diminuată.
(3) Cuantumul pensiei poate fi majorat, în condiţiile prevăzute de reglementările A.S.F., emise în aplicarea prezentei legi, cu notificarea membrilor.
ART. 66
Determinarea valorii pensiei private oferite de fondul de plată a pensiilor viagere
(1) Determinarea de către furnizor a valorii pensiei se realizează prin împărţirea valorii activului destinat dobândirii unei pensii private la rata anuităţii aferentă tipului de pensie ales, valabilă la data încheierii contractului de plată.
(2) Pensia lunară este stabilită la valoarea care realizează echivalenţa actuarială între valoarea activului potenţialului membru, destinat dobândirii unei pensii private, şi valoarea actuarială prezentă a tuturor plăţilor lunare viitoare rezultate din contractul de plată.
ART. 67
Actualizarea registrului membrilor, beneficiarilor şi supravieţuitorilor
(1) În vederea aplicării prevederilor art. 33 alin. (2) lit. g), datele cu caracter personal actualizate pentru toţi membrii, beneficiarii şi supravieţuitorii membrilor unui fond de plată a pensiilor viagere, inclusiv informaţiile cu privire la decesul acestora, sunt transmise furnizorului de către Ministerul Afacerilor Interne, prin Direcţia Generală pentru Evidenţa Persoanelor, după caz, cu plata taxelor prevăzute de lege şi cu îndeplinirea cerinţelor de oportunitate, securitate şi legalitate a prelucrării.
(2) Conţinutul, modalităţile, frecvenţa şi termenele de transmitere a informaţiilor prevăzute la alin. (1) se stabilesc prin contracte încheiate între furnizori şi Direcţia Generală pentru Evidenţa Persoanelor, cu respectarea prevederilor art. 64 alin. (3), precum şi a Regulamentului (UE) 2016/679 al Parlamentului European şi al Consiliului din 27 aprilie 2016 privind protecţia persoanelor fizice în ceea ce priveşte prelucrarea datelor cu caracter personal şi privind libera circulaţie a acestor date şi de abrogare a Directivei 95/46/CE (Regulamentul general privind protecţia datelor).
(3) Furnizorul poate solicita membrilor, beneficiarilor şi supravieţuitorilor cu domiciliul sau reşedinţa în alt stat ca, pentru a beneficia în continuare de plata pensiei viagere, să transmită semestrial unul dintre următoarele documente:
a) o copie a certificatului de viaţă prevăzut de legislaţia privind sistemul public de pensii;
b) un document similar certificatului de viaţă prevăzut la lit. a), încheiat în faţa unei autorităţi legale de pe teritoriul statului de domiciliu sau de reşedinţă, după caz, respectiva autoritate certificând acest fapt.
(4) Furnizorul poate alege un alt mijloc de probă cu scop similar documentelor prevăzute la alin. (3).
(5) În situaţia în care un membru, un beneficiar sau un supravieţuitor cu domiciliul sau reşedinţa în alt stat nu respectă, în termenul indicat, condiţiile impuse de furnizor conform alin. (3) sau (4), furnizorul poate suspenda plata pensiei viagere începând cu luna următoare celei în care nu a fost respectat termenul de transmitere.
(6) În situaţia suspendării plăţii pensiei viagere conform alin. (5), plata pensiei viagere datorate de la data suspendării se reia după îndeplinirea de către membru, beneficiar sau supravieţuitor a condiţiilor impuse de furnizor conform alin. (3) sau (4).
SECŢIUNEA a 2-a
Provizionul tehnic pentru fondul de plată a pensiei viagere
ART. 68
Rezerva tehnică a fondului de plată a pensiilor viagere
(1) Furnizorul trebuie să constituie şi să menţină pe toată durata fondului o rezervă tehnică calculată conform metodelor actuariale prevăzute de reglementările A.S.F.
(2) Fondul de plată trebuie să deţină întotdeauna active cel puţin egale cu valoarea rezervei tehnice rezultate din ultimul calcul actuarial realizat de către furnizor.
(3) A.S.F. poate stabili cerinţe suplimentare pentru calcularea rezervei tehnice, în cazul în care consideră această măsură necesară pentru protejarea corespunzătoare a intereselor membrilor, beneficiarilor şi supravieţuitorilor.
ART. 69
Provizionul tehnic pentru fondul de plată a pensiilor viagere
(1) Furnizorul care administrează un fond de plată a pensiilor viagere are obligaţia de a constitui un provizion tehnic, corespunzător riscurilor aferente angajamentelor financiare asumate prin contractele de plată încheiate cu membrii.
(2) Furnizorul care administrează un fond de plată a pensiilor viagere deţine, pentru fiecare fond, un volum adecvat de active aferente provizionului tehnic, echivalent cu valoarea acestuia rezultată în urma ultimului calcul, pentru a acoperi obligaţiile prevăzute la alin. (1).
(3) Activele financiare necesare acoperirii provizionului tehnic provin din resursele financiare proprii ale furnizorului.
(4) Activele care acoperă provizionul tehnic pentru fondul de plată a pensiilor viagere sunt restricţionate la depozitar, exclusiv în vederea asigurării respectării obligaţiilor furnizorului prevăzute în contractele de plată încheiate cu membrii.
(5) Activele care acoperă provizionul tehnic nu pot fi cesionate, grevate de sarcini, nu pot face obiectul executării silite sau al unor măsuri asigurătorii împotriva furnizorului şi/sau a depozitarului, sub sancţiunea nulităţii absolute a acestora, şi nu intră în masa credală a furnizorului şi/sau a depozitarului, până la momentul îndeplinirii obligaţiilor pentru care acestea au fost constituite.
(6) A.S.F. poate emite reglementări cu privire la provizionul tehnic şi poate stabili cerinţe suplimentare privind constituirea, completarea şi/sau utilizarea acestuia, în cazul în care consideră această măsură necesară pentru protejarea corespunzătoare a intereselor membrilor, beneficiarilor şi supravieţuitorilor.
ART. 70
Emiterea de reglementări privind fondul de plată a pensiilor viagere
A.S.F. poate emite reglementări privind:
a) caracteristicile şi modul de calcul al fiecărui tip de pensie oferit de fondul de plată a pensiilor viagere, valoarea minimă a pensiei şi a activului pe baza căruia aceasta se stabileşte;
b) plata pensiilor oferite de fondul de plată a pensiilor viagere şi condiţiile aplicabile beneficiarilor şi supravieţuitorilor;
c) condiţii suplimentare aplicabile pensiilor oferite de fondul de plată a pensiilor viagere;
d) alte tipuri de pensii oferite de fondul de plată a pensiilor viagere, suplimentare celor prevăzute la art. 64;
e) calculul şi raportarea ratei anuităţii, a ratei de finanţare, a rezervei tehnice, precum şi a altor indicatori a căror reglementare A.S.F. o consideră necesară;
f) provizionul tehnic pentru fondul de plată a pensiilor viagere;
g) alte aspecte privind fondul de plată a pensiilor viagere.
CAP. VI
Supravegherea specială
ART. 71
Supravegherea specială
(1) Supravegherea specială a furnizorului are drept scop aplicarea unor măsuri suplimentare pentru limitarea riscurilor, în vederea protejării intereselor membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz, în situaţia în care A.S.F. constată deficienţe care nu sunt de natură a institui administrarea specială.
(2) Instituirea supravegherii speciale şi desemnarea Consiliului de supraveghere specială se fac de către A.S.F. prin decizie motivată.
(3) A.S.F. notifică furnizorului instituirea supravegherii speciale, împreună cu documentele privind motivele şi procedura de contestare, în termen de 5 zile lucrătoare de la data adoptării deciziei.
(4) Membrii Consiliului de supraveghere specială au acces la toate documentele şi evidenţele fondului de plată şi ale furnizorului, fiind obligaţi să păstreze confidenţialitatea informaţiilor.
(5) Consiliul de supraveghere specială nu se substituie organelor de conducere ale furnizorului.
(6) Consiliul de supraveghere specială supervizează activitatea furnizorului referitoare la fondul de plată.
ART. 72
Consiliul de supraveghere specială
(1) Consiliul de supraveghere specială are cel puţin următoarele atribuţii:
a) analizează situaţia financiară a fondului de plată şi a furnizorului şi prezintă A.S.F. rapoarte periodice despre aceasta;
b) urmăreşte modul în care furnizorul aplică măsurile de remediere dispuse de A.S.F. asupra deficienţelor constatate în actele de control întocmite de către A.S.F.;
c) urmăreşte realizarea planului de remediere a deficienţelor sau de redresare financiară a fondului de plată, propus de furnizor şi aprobat de A.S.F.;
d) propune A.S.F. aplicarea de sancţiuni în situaţia în care furnizorul nu respectă măsurile şi planul de remediere/redresare financiară dispuse de către Consiliul de supraveghere specială.
(2) În perioada exercitării supravegherii speciale, Consiliul de supraveghere specială avizează deciziile structurii de conducere a furnizorului.
ART. 73
Emiterea de reglementări privind supravegherea specială
A.S.F. poate emite reglementări privind:
a) instituirea supravegherii speciale;
b) desemnarea Consiliului de supraveghere specială;
c) atribuţiile Consiliului de supraveghere specială;
d) alte aspecte referitoare la supravegherea specială.
CAP. VII
Administrarea specială
ART. 74
Administrarea specială
(1) Administrarea specială are drept scop administrarea fondului de plată şi limitarea pierderilor, în vederea protejării drepturilor cuvenite membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz.
(2) Administrarea specială se instituie în cazul retragerii autorizării furnizorului, realizată la cererea acestuia, sau ca sancţiune aplicată de către A.S.F.
ART. 75
Utilizarea provizionului în vederea instituirii administrării speciale
(1) În vederea retragerii autorizării unui furnizor şi a instituirii administrării speciale asupra unui fond de plată a pensiilor private, la cererea A.S.F., furnizorul are obligaţia efectuării unui nou calcul al valorii provizionului tehnic şi a completării, după caz, a activelor fondului de plată cu activele care acoperă provizionul tehnic, până la îndeplinirea condiţiilor de funcţionare a fondului de plată prevăzute de prezenta lege şi de reglementările A.S.F.
(2) A.S.F. poate dispune, dacă este necesar, suplimentarea de către furnizor a activelor care acoperă provizionul tehnic, până la atingerea unui nivel corespunzător prevederilor din prezenta lege.
(3) În cazul în care, după lichidarea provizionului tehnic al furnizorului, activul fondului de plată este în continuare insuficient pentru îndeplinirea obligaţiilor furnizorului conform contractelor de plată, A.S.F. transmite Fondului de garantare valoarea sumei necesar a fi suportată de către acesta.
(4) După efectuarea operaţiunilor prevăzute la alin. (1)-(3) şi după desemnarea unui administrator special conform art. 76 alin. (1), A.S.F. retrage autorizarea furnizorului.
ART. 76
Administratorul special
(1) În termen de 5 zile lucrătoare de la data prezentării de către furnizor a situaţiei financiare a fondului de plată prevăzute la art. 12 alin. (3), A.S.F. desemnează prin decizie motivată ca administrator special un alt furnizor sau Fondul de garantare, care înlocuieşte structura de conducere a vechiului furnizor şi care preia temporar activitatea de plată a pensiilor private şi administrarea fondului de plată a pensiilor private.
(2) Administratorul special desfăşoară activitatea de administrare a fondului de plată a pensiilor private pe o perioadă de până la 24 de luni, în vederea preluării administrării fondului de plată de către un nou furnizor, cu aprobarea A.S.F.
ART. 77
Preluarea administrării fondului de plată aflat în situaţia administrării speciale
(1) Noul furnizor se subrogă în toate drepturile şi obligaţiile vechiului furnizor.
(2) Fondul de plată se transferă cu toate activele către noul furnizor, cu respectarea prevederilor art. 75.
(3) Administratorul special poate deveni furnizorul fondului de plată, cu respectarea condiţiilor legale aplicabile.
ART. 78
Contestarea administrării speciale
(1) Decizia de instituire a administrării speciale poate fi contestată la Curtea de Apel Bucureşti, Secţia contencios administrativ şi fiscal, în termen de 30 de zile de la data comunicării.
(2) Deciziile privind instituirea sau încetarea administrării speciale, precum şi cea privind numirea administratorului special, se publică de către A.S.F. în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a.
(3) Contestaţia adresată instanţei de contencios administrativ competente nu suspendă, pe timpul soluţionării acesteia, decizia prevăzută la alin. (1).
ART. 79
Emiterea de reglementări privind administrarea specială
A.S.F. poate emite reglementări privind:
a) condiţiile care trebuie îndeplinite de către un furnizor pentru a putea avea calitatea de administrator special, precum şi procedura de selectare sau desemnare a acestuia;
b) atribuţiile administratorului special;
c) operaţiunile privind provizionul tehnic, în condiţiile instituirii administrării speciale;
d) preluarea administrării fondului de plată aflat în situaţia administrării speciale;
e) procedura de administrare a fondului de plată până la data rămânerii definitive a hotărârii instanţei de contencios administrativ competente;
f) alte aspecte referitoare la administrarea specială.
CAP. VIII
Obligaţii de raportare şi transparenţă
ART. 80
Informaţii oferite de către furnizor
(1) Furnizorul comunică potenţialilor membri cel puţin informaţii privind:
a) fondul de plată şi furnizorul;
b) prevederile contractului de plată;
c) produsele de plată a pensiilor private pe care le oferă şi caracteristicile acestora, precum şi oferte bazate pe valoarea estimată a activului de care dispune potenţialul membru în vederea obţinerii unei pensii private;
d) mecanismele de garantare a plăţii pensiilor private.
(2) Furnizorul comunică membrilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz, cel puţin informaţii privind:
a) fondul de plată şi furnizorul;
b) tipul de pensie privată pentru care membrul a optat, beneficiarii/supravieţuitorii nominalizaţi, după caz, precum şi valoarea pensiei lunare;
c) valoarea activului din contul său/conturile sale individuale, după caz, în cazul membrilor fondului de plată a pensiilor de tip retragere programată;
d) mecanismele de garantare a plăţii pensiilor private;
e) modalitatea de a obţine informaţii suplimentare.
(3) Informaţiile prevăzute la alin. (2) sunt transmise de către furnizor anual, până la data de 31 mai, pentru anul calendaristic anterior, către fiecare membru, beneficiar sau supravieţuitor, gratuit, la ultima adresă de corespondenţă comunicată, pe suport hârtie sau prin mijloace electronice. Orice modificare semnificativă faţă de anul anterior a informaţiilor conţinute în informare este clar indicată.
(4) Furnizorul prezintă, pe pagina proprie de internet, pentru produsele de plată a pensiilor private pe care le oferă, instrumentele necesare efectuării de simulări privind valoarea pensiei, parametrii pe baza cărora se realizează respectivele simulări privind valoarea pensiei fiind actualizaţi permanent şi aceiaşi cu cei folosiţi în stabilirea valorii pensiei în cazul încheierii unui contract de plată.
(5) Informaţiile oferite de către furnizor trebuie:
a) să fie actualizate în mod regulat;
b) să fie scrise în mod clar, concis şi comprehensibil, evitându-se utilizarea jargonului şi a termenilor tehnici atunci când se pot folosi cuvinte din limbajul curent;
c) să nu inducă în eroare şi să se asigure coerenţa la nivelul vocabularului şi al conţinutului;
d) să fie prezentate în aşa fel încât să fie uşor de citit şi înţeles;
e) să fie disponibile şi în limba română;
f) să fie puse la dispoziţia membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz, în mod gratuit, prin mijloace electronice sau pe suport hârtie.
(6) A.S.F. poate adopta dispoziţii suplimentare cu privire la informaţiile care trebuie puse la dispoziţia potenţialilor membri, membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz.
ART. 81
Alte obligaţii de raportare şi transparenţă
(1) Furnizorul transmite A.S.F., până la data de 31 mai a fiecărui an, următoarele:
a) un raport anual cu informaţii corecte şi complete despre activitatea desfăşurată în anul calendaristic precedent;
b) situaţiile financiare anuale însoţite de raportul administratorilor şi de raportul de audit pentru fondul de plată administrat;
c) situaţiile financiare anuale însoţite de raportul administratorilor, raportul de audit, precum şi de propunerea de distribuire a profitului sau de acoperire a pierderii contabile, pentru activitatea proprie;
d) alte informaţii stabilite prin reglementările A.S.F.
(2) Furnizorul publică pe pagina proprie de internet:
a) raportul anual al furnizorului;
b) situaţiile financiare anuale proprii, însoţite de raportul de audit;
c) situaţiile financiare anuale ale fondului de plată, însoţite de raportul de audit;
d) alte situaţii stabilite prin reglementările A.S.F.
(3) În mod suplimentar faţă de obligaţiile de raportare prevăzute la alin. (1), furnizorul transmite către A.S.F. raportări periodice, conform reglementărilor emise de aceasta.
ART. 82
Emiterea de reglementări cu privire la obligaţiile de raportare şi transparenţă
A.S.F. poate emite reglementări cu privire la:
a) informaţiile oferite de către furnizor;
b) raportul anual al furnizorului;
c) situaţiile financiare anuale şi raportările contabile semestriale;
d) obligaţiile de raportare ale furnizorului către A.S.F.;
e) alte obligaţii de raportare şi transparenţă.
CAP. IX
Depozitarul
ART. 83
Desemnarea unui depozitar
(1) Pentru fiecare fond de plată administrat, furnizorul încheie un contract de depozitare şi un contract de custodie cu un depozitar.
(2) Depozitarul poate încheia contracte de depozitare şi de custodie cu mai mulţi furnizori, cu condiţia de a păstra activele, operaţiunile şi înregistrările fiecărui fond de plată, separat de cele ale altor fonduri, precum şi de propriile active.
ART. 84
Avizarea depozitarului
(1) Pentru desfăşurarea activităţii de depozitare şi de custodie, depozitarul trebuie să deţină un aviz valabil eliberat de A.S.F.
(2) Pentru obţinerea avizului ca depozitar, o instituţie de credit transmite A.S.F. o cerere de avizare însoţită de documente din care să rezulte îndeplinirea următoarelor condiţii:
a) obiectul de activitate autorizat de către Banca Naţională a României cuprinde şi activitatea de depozitare şi de custodie a activelor fondurilor de pensii private;
b) nu se află în procedură de redresare sau de rezoluţie;
c) nu este persoană afiliată furnizorului;
d) notifică persoana care conduce structura care este responsabilă de activitatea de depozitare şi/sau custodie a fondurilor de plată a pensiilor private;
e) a achitat taxa de avizare;
f) îndeplineşte alte cerinţe prevăzute în prezenta lege şi în reglementările A.S.F.
(3) A.S.F. poate solicita instituţiilor de credit prevăzute la alin. (2), în termen de 30 de zile de la data înregistrării cererii pentru avizare, documente şi informaţii suplimentare, pe care acestea trebuie să le furnizeze în maximum 30 de zile de la data primirii solicitării.
(4) A.S.F. analizează cererea de avizare şi, în termen de 30 de zile de la data înregistrării acesteia şi a documentaţiei complete potrivit dispoziţiilor alin. (2) şi (3), după caz, procedează la aprobarea sau la respingerea cererii, prin decizie scrisă şi motivată.
(5) Orice solicitare a A.S.F. de informaţii suplimentare sau de modificare a documentelor prezentate întrerupe termenul prevăzut la alin. (4), un nou termen începând să curgă de la data transmiterii respectivelor informaţii sau modificări, transmitere care nu poate fi făcută mai târziu de 30 de zile de la data solicitării A.S.F., sub sancţiunea respingerii cererii de avizare.
(6) Avizul sau decizia de respingere, după caz, se comunică instituţiei de credit în termen de 10 zile lucrătoare de la emitere.
(7) Modificarea conţinutului documentelor care au stat la baza avizării se notifică, în prealabil, A.S.F.
(8) Depozitarii care au fost autorizaţi, avizaţi sau supuşi unei proceduri similare, în vederea funcţionării ca depozitar al activelor fondurilor de plată a pensiilor private într-un stat membru al Uniunii Europene, aparţinând Spaţiului Economic European sau într-un stat aderent la Codurile de liberalizare ale O.C.D.E., definiţi conform art. 3 alin. (1) pct. 16 lit. c), sunt exceptaţi de la cerinţa avizării de către A.S.F.
ART. 85
Interdicţii privind depozitarul
(1) Angajaţii sau membrii structurii de conducere ai depozitarului nu pot fi membri ai structurii de conducere sau angajaţi ai furnizorului fondului de plată ale cărui active le păstrează.
(2) Depozitarul nu acordă credite, sub orice formă, furnizorului cu care are încheiate contracte de depozitare şi de custodie a activelor fondului de plată.
ART. 86
Atribuţiile depozitarului
(1) Depozitarul are următoarele atribuţii:
a) să primească în custodie şi să păstreze în siguranţă activele şi înregistrările referitoare la toate activele fondului de plată şi activele corespunzătoare provizionului tehnic, asigurând separarea activelor fondului de plată de activele sale proprii şi de cele ale altor fonduri de pensii private sau fonduri de plată şi/sau ale altor entităţi pentru care realizează activitatea de depozitare;
b) să ţină evidenţe care să permită furnizorului şi A.S.F. să identifice toate activele fondului de plată în orice moment şi fără întârziere;
c) să calculeze şi să transmită A.S.F. valoarea activelor şi a activului net aferente fondului de plată, conform reglementărilor A.S.F.;
d) să calculeze şi să raporteze valoarea activelor corespunzătoare provizionului tehnic, conform reglementărilor A.S.F.;
e) să transmită A.S.F. raportările privind activele fondului de plată şi activele corespunzătoare provizionului tehnic, în condiţiile şi la termenele stabilite prin reglementările acesteia;
f) să furnizeze A.S.F. informaţii privind toate aspectele activităţii de depozitare şi de custodie desfăşurate, inclusiv orice detalii, clarificări şi explicaţii, precum şi să pună la dispoziţia acesteia toate documentele aferente acesteia;
g) să transmită furnizorului informaţii privind activele fondurilor de plată;
h) să îndeplinească instrucţiunile furnizorului, cu excepţia cazului în care acestea sunt contrare legislaţiei în vigoare, reglementărilor A.S.F. sau procedurilor depozitarului;
i) să se asigure că în tranzacţiile care implică activele unui fond de plată, orice contravaloare este achitată în termenele uzuale;
j) să se asigure că veniturile obţinute din investirea activelor fondului de plată sunt utilizate în conformitate cu prevederile legale aplicabile;
k) să ia măsurile necesare pentru a evita conflictele de interese în ceea ce priveşte păstrarea în condiţii de siguranţă a activelor;
l) să îndeplinească orice alte cerinţe prevăzute de reglementările A.S.F.
(2) În îndeplinirea obligaţiilor prevăzute în contractul de depozitare/custodie, furnizorul şi depozitarul acţionează în mod onest, echitabil, profesionist, independent şi în interesul membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz.
(3) Activităţile desfăşurate de depozitar în legătură cu furnizorul trebuie separate din punct de vedere operaţional şi ierarhic de alte activităţi care ar putea crea conflicte de interese.
(4) În situaţia apariţiei unor conflicte de interese, acestea sunt gestionate, monitorizate şi comunicate furnizorului.
ART. 87
Păstrarea în condiţii de siguranţă a activelor şi răspunderea depozitarului
(1) Activele unui fond de plată, reprezentând instrumente financiare care pot fi păstrate în custodie, sunt încredinţate unui depozitar pentru păstrare în condiţii de siguranţă.
(2) Depozitarul păstrează în custodie toate instrumentele financiare care pot fi înregistrate într-un cont de instrumente financiare deschis în registrele depozitarului şi toate activele financiare care pot fi livrate fizic depozitarului.
(3) În scopul prevăzut la alin. (1), depozitarul se asigură că activele fondului de plată sunt înregistrate în evidenţele depozitarului în conturi separate, în conformitate cu prevederile Legii nr. 126/2018, cu modificările şi completările ulterioare, deschise în numele fondului de plată de către furnizor, astfel încât acestea să poată fi identificate în mod clar, în orice moment, ca aparţinând fondului de plată.
(4) Pentru activele fondului de plată, altele decât cele prevăzute la alin. (1), depozitarul verifică dacă acestea aparţin fondului de plată şi ţine evidenţa acestora. Verificarea se efectuează pe baza informaţiilor sau documentelor puse la dispoziţie de către furnizor şi pe baza unor dovezi externe, atunci când acestea sunt disponibile. Depozitarul îşi actualizează permanent evidenţele.
(5) Depozitarul răspunde faţă de furnizor şi faţă de membri, moştenitori, beneficiari sau supravieţuitori, după caz, pentru orice pierdere suferită de aceştia ca rezultat al neîndeplinirii obligaţiilor sale în mod nejustificat sau al îndeplinirii necorespunzătoare a acestora.
(6) Răspunderea depozitarului prevăzută la alin. (5) intervine chiar dacă depozitarul încredinţează unei terţe părţi active pe care le păstrează în condiţii de siguranţă sau o parte din acestea.
(7) Activul fondului de plată nu poate face obiectul unor măsuri de executare silită sau al unor măsuri asigurătorii împotriva furnizorului şi/sau depozitarului, sub sancţiunea nulităţii absolute a actelor prin care se instituie, şi nici al unei tranzacţii.
(8) Prevederile art. 286 din Legea nr. 312/2015 privind redresarea şi rezoluţia instituţiilor de credit şi a firmelor de investiţii, precum şi pentru modificarea şi completarea unor acte normative în domeniul financiar, cu modificările şi completările ulterioare, se aplică în mod corespunzător şi în cazul următoarelor datorii, fie că sunt reglementate de legea română sau a altui stat membru, fie de legea unui stat terţ:
a) orice datorie care rezultă în virtutea deţinerii unor active sau lichidităţi aparţinând fondurilor de plată a pensiilor private;
b) orice datorie care rezultă în virtutea deţinerii unor active sau lichidităţi aparţinând furnizorilor de pensii private destinate acoperirii provizionului tehnic.
ART. 88
Retragerea avizului depozitarului
(1) A.S.F. poate retrage avizul depozitarului în una dintre următoarele situaţii:
a) avizul a fost obţinut pe baza unor declaraţii false sau prin orice alt mijloc ilegal, cu încălcarea prevederilor legale în vigoare;
b) la cererea depozitarului respectiv;
c) în cazul fuziunii sau divizării depozitarului;
d) în situaţia depozitării activelor financiare ale unui fond de plată neautorizat;
e) în cazul nerespectării sau respectării necorespunzătoare a obligaţiilor care rezultă din prezenta lege, din reglementările A.S.F. sau din contractele de depozitare şi custodie;
f) atunci când survin evenimente care prejudiciază interesele membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz.
(2) A.S.F. retrage avizul depozitarului în una dintre următoarele situaţii:
a) în cazul lichidării depozitarului;
b) depozitarul se află în procedură de redresare sau de rezoluţie;
c) în cazul în care nu mai sunt îndeplinite condiţiile prevăzute la art. 84 alin. (2).
(3) A.S.F. informează depozitarul, furnizorul şi Banca Naţională a României despre retragerea motivată a avizului, în termen de 5 zile lucrătoare de la data adoptării deciziei.
(4) În situaţia retragerii avizului depozitarului, acesta este obligat să prezinte A.S.F., în termenul solicitat, raportul privind activele fondului de plată care i-au fost încredinţate, auditat de un auditor financiar, pe cheltuiala depozitarului.
ART. 89
Contractul de depozitare şi contractul de custodie
(1) Contractul de depozitare şi contractul de custodie cuprind clauze privind:
a) drepturile şi obligaţiile depozitarului şi ale furnizorului;
b) comisionul depozitarului şi modul de calcul al acestuia;
c) răspunderea contractuală a părţilor şi alte elemente prevăzute în reglementările A.S.F.;
d) încetarea contractului.
(2) Încetarea contractului de depozitare şi a contractului de custodie este notificată A.S.F. de către furnizor, conform reglementărilor A.S.F.
(3) Schimbarea depozitarului se face astfel încât să fie asigurată continuitatea activităţii de depozitare şi custodie.
(4) Fostul depozitar transmite noului depozitar, în termen de 30 de zile de la data desemnării acestuia, cu notificarea furnizorului, activele fondului de plată şi copii ale tuturor documentelor privind activitatea sa în legătură cu acesta.
ART. 90
Emiterea de reglementări privind depozitarul
A.S.F. poate emite reglementări cu privire la:
a) obligaţiile depozitarului în domeniul reglementat de prezenta lege;
b) conţinutul minim al contractului de depozitare;
c) conţinutul minim al contractului de custodie;
d) activitatea de depozitare şi custodie a activelor fondului de plată şi a activelor corespunzătoare provizionului tehnic;
e) procedura de schimbare a depozitarului;
f) condiţiile de avizare şi de retragere a avizului pentru depozitar, cu consultarea Băncii Naţionale a României;
g) alte aspecte referitoare la activitatea depozitarului.
CAP. X
Auditul financiar
ART. 91
Avizarea auditorului financiar
(1) Situaţiile financiare ale fondurilor de plată şi ale furnizorului se auditează de către un auditor financiar, avizat de către A.S.F.
(2) Pentru avizarea de către A.S.F., auditorul financiar trebuie să îndeplinească următoarele condiţii:
a) să fie persoană juridică, membru activ al autorităţii competente din domeniul auditului financiar;
b) să fi desfăşurat activitate în domeniul auditului financiar minimum 4 ani, anterior solicitării avizării, cu excepţia persoanei juridice rezultate dintr-o fuziune/divizare, caz în care termenul include şi perioada de funcţionare a persoanei/persoanelor juridice din care aceasta provine;
c) să nu fi fost sancţionat de către autorităţile române sau străine din domeniul auditului sau din domeniul financiar-bancar cu interdicţia de a desfăşura activităţi de audit financiar;
d) să aibă încheiat un contract de asigurare de răspundere civilă profesională, în conformitate cu normele privind asigurarea pentru risc profesional, contract valabil pe întreaga durată a efectuării misiunilor de audit financiar;
e) să nu fie persoană afiliată furnizorului sau depozitarului;
f) să nu se afle într-o situaţie de incompatibilitate sau de conflict de interese prevăzută de legislaţia în vigoare.
(3) A.S.F. analizează cererea pentru avizarea auditorului financiar şi, în termen de 30 de zile de la data înregistrării acesteia şi a documentaţiei complete din care să rezulte îndeplinirea condiţiilor prevăzute la alin. (2), procedează la aprobarea sau la respingerea cererii, prin decizie scrisă şi motivată.
(4) Orice solicitare a A.S.F. de informaţii suplimentare sau de modificare a documentelor prezentate întrerupe termenul prevăzut la alin. (3), un nou termen începând să curgă de la data transmiterii respectivelor informaţii sau modificări, transmitere care nu poate fi făcută mai târziu de 30 de zile de la data solicitării A.S.F., sub sancţiunea respingerii cererii pentru avizarea auditorului financiar.
(5) Decizia de avizare sau decizia de respingere, după caz, se comunică în termen de 10 zile lucrătoare de la data emiterii acesteia.
(6) Auditorul care a fost autorizat, avizat sau supus unei proceduri similare, în vederea funcţionării ca auditor în sistemul pensiilor private într-un stat membru al Uniunii Europene sau aparţinând Spaţiului Economic European, este exceptat de la cerinţa avizării de către A.S.F.
(7) A.S.F. este în drept să retragă avizul acordat auditorului financiar în cazul încălcării de către acesta a prevederilor art. 93-95, în condiţiile prevăzute de reglementările emise de A.S.F.
ART. 92
Contractul de audit
(1) Contractul de audit încheiat de către furnizor pentru auditarea situaţiilor financiare ale fondului de plată se notifică A.S.F. în termen de 15 zile de la data încheierii.
(2) Furnizorul notifică A.S.F. cu privire la orice modificare a contractului de audit prevăzut la alin. (1), în termen de 15 zile de la data modificării.
ART. 93
Raportul de audit financiar
(1) Auditorul financiar întocmeşte un raport de audit financiar al situaţiilor financiare anuale ale fondului de plată şi un raport de audit financiar al situaţiilor financiare anuale ale furnizorului, în conformitate cu standardele internaţionale de audit şi cu legislaţia aplicabilă.
(2) Rapoartele prevăzute la alin. (1) nu pot fi întocmite de acelaşi auditor financiar mai mult de 5 ani consecutivi.
ART. 94
Scrisoarea auditorului financiar către conducere
(1) Auditorul financiar are obligaţia de a transmite A.S.F., în termen de 30 de zile de la data finalizării raportului de audit, scrisoarea adresată conducerii furnizorului.
(2) În situaţia în care nu a fost emisă scrisoarea către conducerea furnizorului, auditorul financiar transmite A.S.F., în termenul prevăzut la alin. (1), o comunicare scrisă, prin care prezintă motivele pentru care nu a fost emisă scrisoarea către conducere.
(3) În urma recomandărilor formulate de către auditorul financiar în scrisoarea către conducere, furnizorul elaborează un plan de măsuri care cuprinde modalităţi şi termene concrete de realizare.
(4) Planul de măsuri prevăzut la alin. (3) se comunică A.S.F. în termen de 30 de zile de la data primirii scrisorii auditorului financiar.
ART. 95
Deficienţe semnificative
(1) Auditorul financiar are obligaţia de a informa A.S.F. şi conducerea entităţii auditate, în situaţia constatării unor deficienţe semnificative care pot avea una din următoarele consecinţe:
a) încălcarea legii şi/sau a reglementărilor A.S.F., prin care sunt stabilite condiţiile de autorizare şi de desfăşurare a activităţii entităţii auditate;
b) afectarea situaţiei patrimoniale a entităţii auditate;
c) potenţiale riscuri de discontinuitate în desfăşurarea activităţii entităţii auditate.
(2) Obligaţia prevăzută la alin. (1) este îndeplinită în termen de 5 zile lucrătoare de la data constatării.
(3) În cazul în care constată deficienţe semnificative în activitatea auditorului financiar, în legătură cu auditul situaţiilor financiare ale fondului de plată sau ale furnizorului, A.S.F. poate sesiza autoritatea competentă în domeniului auditului financiar, solicitând acesteia adoptarea măsurilor corespunzătoare, potrivit legii.
(4) În termen de 30 de zile de la data pierderii calităţii de membru activ al auditorului financiar, autoritatea competentă în domeniul auditului financiar informează A.S.F. despre aceasta.
ART. 96
Emiterea de reglementări privind auditul financiar
A.S.F. poate emite reglementări cu privire la:
a) condiţiile de avizare de către A.S.F. a auditorului financiar, precum şi cele de retragere a avizului;
b) elementele obligatorii asupra cărora auditorul financiar trebuie să formuleze opinie;
c) procedura aplicabilă în cazul pierderii calităţii de membru activ al unui auditor financiar;
d) cerinţele de informare referitoare la auditul financiar;
e) constatarea deficienţelor semnificative în activitatea auditorului financiar în legătură cu auditul situaţiilor financiare ale fondului de plată sau ale furnizorului acestuia.
CAP. XI
Supravegherea activităţii
ART. 97
Obiectivul supravegherii prudenţiale
(1) Supravegherea prudenţială are ca obiectiv principal protecţia drepturilor membrilor fondurilor de plată.
(2) În vederea exercitării activităţii de supraveghere prudenţială asupra entităţilor prevăzute la art. 4 alin. (1), A.S.F. desfăşoară activităţi de monitorizare bazate pe raportări prudenţiale şi controale, verifică îndeplinirea obligaţiilor prevăzute în prezenta lege şi în reglementările emise în aplicarea acesteia, referitoare la cel puţin următoarele activităţi:
a) modul şi condiţiile de organizare şi funcţionare;
b) evidenţa şi gestionarea conturilor individuale ale membrilor fondurilor de plată;
c) evidenţa şi desfăşurarea operaţiunilor de plată;
d) regulile de investire;
e) sistemul de guvernanţă;
f) informaţiile care trebuie furnizate participanţilor şi moştenitorilor acestora, definiţi conform prevederilor Codului civil;
g) transparenţă şi raportare.
(3) În procesul de supraveghere, A.S.F. are în vedere următoarele activităţi:
a) evaluarea cerinţelor calitative referitoare la sistemul de guvernanţă;
b) evaluarea riscurilor cu care se confruntă furnizorul.
(4) A.S.F. impune furnizorului obligaţia de a remedia deficienţele identificate în cursul procesului de supraveghere prudenţială.
ART. 98
Emiterea de reglementări privind supravegherea prudenţială
A.S.F. poate emite reglementări cu privire la supravegherea prudenţială, inclusiv la raportarea informaţiilor care sunt comunicate A.S.F. de către entităţile supravegheate.
CAP. XII
Răspunderea juridică
ART. 99
Dispoziţii generale
(1) Încălcarea de către furnizor, depozitar, agenţi de marketing sau de către auditorul financiar a prevederilor prezentei legi sau ale reglementărilor emise în aplicarea acesteia atrage răspunderea civilă, contravenţională sau penală, după caz.
(2) Furnizorul, depozitarul şi auditorul financiar răspund, în condiţiile alin. (1), faţă de membri, moştenitori, beneficiari sau supravieţuitori, după caz, pentru prejudiciile cauzate prin neexecutarea sau executarea necorespunzătoare a obligaţiilor care le revin, cu excepţia cazurilor de forţă majoră.
(3) Persoanele fizice din structura de conducere şi/sau persoanele care deţin o funcţie-cheie în cadrul furnizorului sau depozitarului răspund, după caz, în condiţiile alin. (1), pentru nerespectarea prevederilor prezentei legi şi ale reglementărilor A.S.F. emise în aplicarea acesteia.
(4) A.S.F. poate aplica sancţiunile prevăzute în prezentul capitol şi persoanelor fizice cărora, în contextul raporturilor de muncă pe care le au cu furnizorii sau în calitatea lor de reprezentanţi ai instituţiilor de credit în relaţia cu A.S.F., reprezentanţi legali sau exercitând în drept ori în fapt funcţii de conducere sau exercitând cu titlu profesional activităţi reglementate de prezenta lege, le este imputabilă o contravenţie prevăzută la art. 102 alin. (1).
(5) Persoanele fizice prevăzute la alin. (3) şi (4) sunt ţinute, potrivit legii, şi la repararea prejudiciilor patrimoniale cauzate prin fapta constituind contravenţie. Dacă fapta este imputabilă mai multor persoane, acestea sunt ţinute solidar la repararea prejudiciului cauzat.
(6) La individualizarea sancţiunii se va ţine seama de circumstanţele personale şi reale ale săvârşirii faptei şi de conduita contravenientului.
(7) În cazul în care la săvârşirea unei contravenţii au participat mai multe persoane, sancţiunea se aplică fiecăreia separat.
ART. 100
Regimul sancţionatoriu
(1) A.S.F. aplică sancţiuni pentru încălcarea prevederilor prezentei legi şi a reglementărilor emise în aplicarea acesteia.
(2) Sancţiunile prevăzute la alin. (1) sunt eficace, proporţionale şi cu efect de descurajare.
(3) La stabilirea tipului sancţiunii şi a cuantumului amenzii dispuse în temeiul exercitării competenţelor sale conform prevederilor Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 93/2012, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 113/2013, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale prezentei legi, A.S.F. are în vedere principiul proporţionalităţii, precum şi toate circumstanţele relevante ale săvârşirii faptei, inclusiv următoarele aspecte, după caz:
a) gravitatea şi durata încălcării prevederilor legale sau ale reglementărilor emise în aplicarea acestora;
b) gradul de răspundere care revine persoanei fizice sau juridice responsabile de încălcarea prevederilor legale sau ale reglementărilor emise în aplicarea acestora şi forma de vinovăţie cu care fapta a fost săvârşită;
c) importanţa profiturilor obţinute sau a veniturilor rezultate din evitarea pierderilor de către persoana fizică sau juridică responsabilă de încălcarea prevederilor legale sau ale reglementărilor emise în aplicarea acestora, în măsura în care acestea pot fi determinate;
d) prejudiciile suferite de membri, moştenitori, beneficiari sau supravieţuitori, după caz, ca urmare a încălcării prevederilor legale sau ale reglementărilor emise în aplicarea acestora, în măsura în care acestea pot fi determinate;
e) încălcările anterioare ale prevederilor legale sau ale reglementărilor emise în aplicarea acestora săvârşite de persoana fizică sau juridică responsabilă;
f) eventualele măsuri luate de către contravenient, ulterior săvârşirii faptei, pentru a limita pagubele, pentru acoperirea prejudiciului sau pentru remedierea deficienţelor produse prin săvârşirea faptei.
ART. 101
Infracţiuni
(1) Constituie infracţiune şi se pedepseşte cu închisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amendă, conform dispoziţiilor art. 102 alin. (5), împiedicarea prin orice mijloace de către reprezentantul legal, de către angajat, prepus ori de către altă persoană din cadrul entităţii supuse controlului, conform prezentei legi, în mod nejustificat, a personalului cu atribuţii de control din cadrul A.S.F. de a intra în spaţiile supuse controlului, în condiţiile prevăzute de prezenta lege.
(2) Constituie infracţiunea de exercitare fără drept a unei profesii sau activităţi şi se sancţionează conform prevederilor art. 348 din Legea nr. 286/2009 privind Codul penal, cu modificările şi completările ulterioare, furnizarea de către o persoană de activităţi fără a deţine autorizaţia sau aprobarea necesară conform prevederilor prezentei legi.
(3) Constituie infracţiuni şi se pedepsesc cu închisoare de la 2 la 7 ani sau cu amendă, conform dispoziţiilor art. 102 alin. (5), următoarele fapte:
a) utilizarea resurselor fondului de plată prevăzute la art. 46 alin. (1) în alte scopuri decât cele prevăzute de prezenta lege;
b) utilizarea disponibilităţilor băneşti ale unui membru la un fond de plată în alte scopuri decât cele prevăzute de prezenta lege.
(4) Dacă faptele prevăzute la alin. (1) şi (3) au produs consecinţe deosebit de grave, limitele speciale ale pedepsei se majorează cu jumătate.
ART. 102
Contravenţii
(1) Constituie contravenţii următoarele fapte dacă nu sunt săvârşite astfel încât să fie considerate infracţiuni:
a) nerespectarea de către furnizor, de către persoanele care fac parte din structura de conducere a acestuia, de către persoanele care deţin funcţii-cheie sau de către agenţii de marketing:
(i) a obligaţiilor prevăzute în cuprinsul prezentei legi şi în reglementările A.S.F. emise în aplicarea acesteia;
(ii) a măsurilor prevăzute prin actele de autorizare, supraveghere şi control ale A.S.F.;
(iii) a prevederilor existente în procedurile proprii ale furnizorului sau în contractul de societate;
b) nerespectarea de către depozitar, de către persoanele desemnate să asigure conducerea departamentelor/compartimentelor de depozitare şi/sau custodie a obligaţiilor acestora în legătură cu activitatea desfăşurată în cadrul sistemului de plată a pensiilor private;
c) nerespectarea de către furnizor a prevederilor art. 13 alin. (3), art. 16, 17, 21-35, 37, 39-41, 46-48, art. 49 alin. (1), art. 50 alin. (6), art. 52, art. 60 alin. (5) şi (7), art. 61, 62, 65, 68, 69, 80 şi 81;
d) nerespectarea de către depozitar a prevederilor art. 86, 87 şi art. 89 alin. (4);
e) nerespectarea de către furnizor şi de către persoanele care fac parte din structura de conducere a acestuia, de către persoanele care deţin funcţii-cheie a dispoziţiilor prevăzute la art. 3-13 din Regulamentul (UE) 2019/2.088 al Parlamentului European şi al Consiliului din 27 noiembrie 2019 privind informaţiile privind durabilitatea în sectorul serviciilor financiare, precum şi ale reglementărilor adoptate în aplicarea acestuia;
f) nerespectarea de către persoanele care fac parte din structura de conducere a furnizorului sau de către persoanele care deţin funcţii-cheie a dispoziţiilor prevăzute la art. 5-7 din Regulamentul (UE) 2020/852 al Parlamentului European şi al Consiliului din 18 iunie 2020 privind instituirea unui cadru care să faciliteze investiţiile durabile şi de modificare a Regulamentului (UE) 2019/2.088.
(2) Săvârşirea de către persoana fizică sau juridică a uneia dintre faptele prevăzute la alin. (1) se sancţionează cu:
a) avertisment;
b) amendă contravenţională, conform prevederilor alin. (5).
(3) În funcţie de natura şi gravitatea faptei, pe lângă sancţiunile contravenţionale principale prevăzute la alin. (2), A.S.F. poate aplica următoarele sancţiuni contravenţionale complementare:
a) retragerea avizului/autorizării dat/date conducătorilor şi/sau membrilor structurii de conducere a furnizorului şi/sau ale persoanelor care deţin funcţii-cheie, după caz;
b) retragerea autorizării furnizorului şi a autorizării sau a avizului celorlalte entităţi supravegheate;
c) restrângerea sau interzicerea dreptului furnizorului de a dispune de propriile active;
d) interzicerea dreptului de a ocupa funcţii care necesită aprobarea de către A.S.F., pentru o perioadă cuprinsă între un an şi 5 ani de la data comunicării deciziei de sancţionare sau de la o altă dată prevăzută expres în decizie.
(4) Sancţiunile contravenţionale principale prevăzute la alin. (2) pot fi aplicate cumulativ cu oricare dintre sancţiunile contravenţionale complementare prevăzute la alin. (3).
(5) Prin derogare de la prevederile art. 8 alin. (2) lit. a) din Ordonanţa Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravenţiilor, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările şi completările ulterioare, denumită în continuare Ordonanţa Guvernului nr. 2/2001, cu modificările şi completările ulterioare, limitele amenzilor se stabilesc după cum urmează:
a) pentru persoanele juridice: de la 0,1% la 5% din cifra de afaceri realizată conform celor mai recente situaţii financiare anuale auditate depuse la organele competente, aferentă activităţii de plată a pensiilor private;
b) pentru persoanele fizice: de la 2.000 lei la 2.000.000 lei.
(6) Amenzile contravenţionale aplicate potrivit prezentei legi se fac venit la bugetul de stat.
(7) Constatarea contravenţiilor se face de către persoanele cu atribuţii privind supravegherea şi/sau controlul respectării dispoziţiilor legale şi ale reglementărilor aplicabile sistemului de pensii private din cadrul A.S.F. împuternicite în acest scop.
(8) Aplicarea sancţiunilor contravenţionale prevăzute la alin. (2) se face de către Consiliul A.S.F.
(9) Prin derogare de la prevederile art. 10 alin. (2) din Ordonanţa Guvernului nr. 2/2001, cu modificările şi completările ulterioare, în cazul constatării săvârşirii a două sau mai multe contravenţii, se aplică amenda prevăzută pentru contravenţia cea mai gravă.
ART. 103
Procedura de constatare a contravenţiilor
(1) Procedura de constatare a contravenţiilor, precum şi de aplicare a sancţiunilor derogă de la dispoziţiile Ordonanţei Guvernului nr. 2/2001, cu modificările şi completările ulterioare, şi este prevăzută prin reglementările A.S.F.
(2) Actul individual emis de către A.S.F. potrivit legii prin care se constată şi se aplică sancţiunea contravenţională a persoanelor fizice şi juridice conform prevederilor art. 102 constituie titlu de creanţă.
(3) La data scadenţei, titlul de creanţă devine titlu executoriu, în baza căruia A.S.F. declanşează procedura de executare silită pentru recuperarea creanţelor sale, potrivit dispoziţiilor Legii nr. 134/2010 privind Codul de procedură civilă, republicată, cu modificările şi completările ulterioare.
(4) Actele adoptate de A.S.F. conform prevederilor prezentei legi pot fi contestate la Curtea de Apel Bucureşti, Secţia contencios administrativ şi fiscal, în termen de 30 de zile de la data comunicării.
(5) Contestaţia depusă potrivit dispoziţiilor alin. (4) nu suspendă, până la soluţionarea acesteia, executarea măsurilor dispuse de A.S.F.
ART. 104
Prescripţia aplicării şi executării sancţiunilor contravenţionale
(1) Prin derogare de la prevederile art. 13 alin. (1) din Ordonanţa Guvernului nr. 2/2001, cu modificările şi completările ulterioare, termenul de prescripţie a aplicării şi executării sancţiunii contravenţionale este de 5 ani de la data săvârşirii faptei.
(2) Prin derogare de la prevederile art. 13 alin. (2) din Ordonanţa Guvernului nr. 2/2001, cu modificările şi completările ulterioare, în cazul contravenţiilor continue, termenul prevăzut la alin. (1) curge de la data încetării săvârşirii ultimei fapte.
ART. 105
Acţiunile introduse la instanţele judecătoreşti
Acţiunile introduse la instanţele judecătoreşti de către membri, moştenitori, beneficiari sau supravieţuitori, după caz, îndreptate împotriva furnizorului sau A.S.F., în legătură cu plata pensiilor private, sunt scutite de taxa judiciară de timbru, în conformitate cu prevederile art. 29 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 80/2013 privind taxele judiciare de timbru, cu modificările şi completările ulterioare.
CAP. XIII
Accesul la informaţii, schimbul de informaţii şi secretul profesional
ART. 106
Documente suplimentare
(1) În procesul de autorizare/avizare, precum şi în exercitarea atribuţiilor de supraveghere şi control realizate în temeiul prezentei legi, A.S.F. poate solicita entităţilor orice documente şi informaţii pe care le consideră necesare.
(2) A.S.F. poate verifica orice aspect legat de cererea de autorizare/avizare a entităţii, fiind îndreptăţită:
a) să se adreseze autorităţilor competente;
b) să solicite documente şi informaţii din alte surse, potrivit legii.
ART. 107
Accesul la informaţii
(1) Entităţile autorizate sau avizate, după caz, în temeiul prezentei legi, furnizează, la solicitarea şi în termenul stabilit de către A.S.F., orice informaţii, detalii, clarificări, inclusiv rapoarte referitoare la activitatea desfăşurată.
(2) A.S.F. are acces la orice documente întocmite în cadrul activităţii desfăşurate în domeniul pensiilor private de către entităţile prevăzute la alin. (1).
(3) A.S.F. asigură confidenţialitatea informaţiilor primite, cu excepţia celor de natură penală.
(4) A.S.F. utilizează informaţii confidenţiale obţinute în temeiul prezentei legi în scopul exercitării atribuţiilor sale, după cum urmează:
a) pentru a verifica dacă furnizorii îndeplinesc condiţiile legale;
b) pentru a facilita monitorizarea activităţilor furnizorilor;
c) pentru a impune măsuri corective, inclusiv sancţiuni administrative;
d) pentru a publica indicatori-cheie de performanţă;
e) în cadrul contestaţiilor formulate împotriva deciziilor A.S.F.;
f) în cadrul acţiunilor în instanţă introduse în ceea ce priveşte prevederile prezentei legi.
(5) Transmiterea către A.S.F. a informaţiilor solicitate de aceasta potrivit dispoziţiilor prezentei legi nu constituie o încălcare a obligaţiei de păstrare a secretului profesional.
(6) Persoanele care au fost sau sunt angajate în cadrul A.S.F. au obligaţia de a respecta secretul profesional şi nu pot divulga informaţiile obţinute în context profesional niciunei persoane fizice sau juridice decât într-o formă sintetică sau agregată, astfel încât entităţile prevăzute art. 2 să nu poată fi identificate.
(7) Fără a aduce atingere prevederilor alin. (1), informaţiile confidenţiale pot fi comunicate, în condiţiile legii, organelor judiciare în timpul procedurilor judiciare, în procedurile de insolvenţă, în cazul în care societăţile, autorizate sau avizate conform prezentei legi, sunt declarate insolvente sau în procesul de lichidare.
(8) Autorităţile şi instituţiile publice furnizează în mod gratuit A.S.F. informaţiile solicitate în scopul îndeplinirii de către aceasta a atribuţiilor care îi revin potrivit prevederilor prezentei legi.
ART. 108
Schimbul de informaţii
(1) A.S.F. cooperează cu autorităţile de supraveghere sau autorităţile şi organismele competente din alte state membre, respectând secretul profesional, în condiţiile prevăzute de prezenta lege, şi utilizează informaţiile obţinute numai în scopul exercitării supravegherii.
(2) A.S.F. participă în calitate de membru sau reprezintă România la asociaţiile internaţionale ale autorităţilor de reglementare şi supraveghere în sistemul de pensii private.
(3) În scopul întăririi stabilităţii şi integrităţii sistemului de pensii private, A.S.F. colaborează cu alte instituţii şi autorităţi din ţară şi din străinătate, acestea cuprinzând, în special, autorităţile de supraveghere şi reglementare a pieţelor financiare din statele membre ale Uniunii Europene sau aparţinând Spaţiului Economic European, Comisia Europeană, Comitetul European pentru Risc Sistemic, Autoritatea Europeană pentru Asigurări şi Pensii Ocupaţionale, Autoritatea Bancară Europeană, Autoritatea Europeană pentru Valori Mobiliare şi Pieţe.
(4) Colaborarea se realizează prin schimb de informaţii, de experienţă sau în orice alt mod, potrivit legii şi/sau acordurilor încheiate cu instituţiile şi autorităţile prevăzute la alin. (3), în scopul îndeplinirii atribuţiilor lor specifice şi în condiţii de reciprocitate şi de asigurare a confidenţialităţii informaţiilor astfel furnizate.
(5) Instituţiile şi autorităţile publice furnizează A.S.F. informaţiile pe care le consideră necesare sau care sunt solicitate de aceasta, în scopul realizării unei supravegheri eficiente şi al îndeplinirii obiectivelor A.S.F.
(6) Informaţiile primite ca urmare a schimbului de informaţii între autorităţi, precum şi cele obţinute prin verificarea la faţa locului se divulgă doar cu acordul expres al autorităţii competente de la care provin informaţiile sau cu acordul autorităţii competente a statului membru în care s-a efectuat verificarea la faţa locului.
(7) A.S.F. poate autoriza comunicarea de informaţii confidenţiale referitoare la supravegherea prudenţială a unui furnizor către comisii parlamentare de anchetă şi către alte entităţi naţionale cu atribuţii de anchetă, în cazul în care sunt îndeplinite cumulativ următoarele condiţii:
a) entităţile cu atribuţii de anchetă au competenţa, în temeiul legislaţiei naţionale, de a cerceta sau a examina acţiunile autorităţilor responsabile de supravegherea furnizorilor sau de elaborare a legislaţiei privind această supraveghere;
b) informaţiile sunt strict necesare pentru exercitarea competenţei prevăzute la lit. a);
c) persoanelor care au acces la informaţii le revine obligaţia privind păstrarea secretului profesional;
d) în cazul în care informaţiile provin de la alt stat membru, acestea sunt comunicate cu acordul explicit al autorităţilor competente din statul membru de provenienţă şi doar în scopurile pentru care respectivele autorităţi şi-au dat acordul.
(8) În schimburile de informaţii, transmiterea şi comunicarea acestora, există obligaţia respectării cel puţin a următoarelor condiţii:
a) schimbul, transmiterea sau comunicarea de informaţii se realizează în scopul îndeplinirii funcţiei de supraveghere sau de control;
b) informaţiile primite fac obiectul obligaţiei privind păstrarea secretului profesional;
c) în cazul în care informaţiile provin din alt stat membru, acestea nu sunt divulgate fără acordul expres al autorităţii competente din statul de provenienţă şi, dacă este cazul, sunt comunicate exclusiv în scopurile pentru care respectiva autoritate şi-a dat acordul.
ART. 109
Taxele de autorizare, avizare şi funcţionare
(1) Taxele de autorizare, avizare şi funcţionare se stabilesc prin reglementările A.S.F.
(2) Taxele prevăzute la alin. (1) se achită de către solicitant.
(3) În cazul respingerii cererii de autorizare sau de avizare, taxa percepută nu se restituie.
ART. 110
Prelucrarea datelor cu caracter personal
(1) Entităţile prevăzute la art. 2 prelucrează datele cu caracter personal ale membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, după caz, în scopul îndeplinirii obligaţiilor prevăzute de prezenta lege şi de reglementările A.S.F., cu respectarea Regulamentului (UE) 2016/679 al Parlamentului European şi al Consiliului din 27 aprilie 2016 şi a prevederilor Legii nr. 190/2018 privind măsuri de punere în aplicare a Regulamentului (UE) 2016/679 al Parlamentului European şi al Consiliului din 27 aprilie 2016 privind protecţia persoanelor fizice în ceea ce priveşte prelucrarea datelor cu caracter personal şi privind libera circulaţie a acestor date şi de abrogare a Directivei 95/46/CE (Regulamentul general privind protecţia datelor), cu modificările ulterioare.
(2) Prelucrarea datelor cu caracter personal, la nivelul A.S.F., se realizează exclusiv în scopul îndeplinirii atribuţiilor de protecţie a membrilor, moştenitorilor, beneficiarilor sau supravieţuitorilor, cu respectarea dispoziţiilor prezentei legi, ale Regulamentului (UE) 2016/679 şi ale Legii nr. 190/2018, cu modificările ulterioare.
CAP. XIV
Dispoziţii tranzitorii şi finale
ART. 111
Dispoziţii tranzitorii
(1) Până la data autorizării de către A.S.F. a cel puţin unui fond de plată a pensiilor de tip retragere programată, plata activului participanţilor la fondurile de pensii private se realizează exclusiv conform prevederilor Legii nr. 411/2004, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, ale Legii nr. 204/2006, cu modificările şi completările ulterioare, şi, respectiv, ale Legii nr. 1/2020, cu modificările şi completările ulterioare, după caz.
(2) Atingerea nivelului provizionului tehnic se realizează eşalonat, pe o perioadă de maximum 5 ani de la data autorizării fondului de plată, conform reglementărilor emise de către A.S.F. în aplicarea prezentei legi.
ART. 112
Completarea prevederilor legii
(1) Prevederile prezentei legi se completează, în măsura în care nu contravin acesteia, cu prevederile Legii nr. 411/2004, republicată, cu modificările şi completările ulterioare, ale Legii nr. 204/2006, cu modificările şi completările ulterioare, ale Legii nr. 1/2020, cu modificările şi completările ulterioare, şi ale Ordonanţei Guvernului nr. 2/2001, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 180/2002, cu modificările şi completările ulterioare.
(2) În sistemul plăţii pensiilor private, dispoziţiile prezentei legi prevalează asupra oricăror prevederi din alte acte normative. În caz de conflict între acestea se aplică dispoziţiile prezentei legi.
ART. 113
Intrarea în vigoare
Prezenta lege intră în vigoare la un an de la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Această lege a fost adoptată de Parlamentul României, în condiţiile art. 147 alin. (2), cu respectarea prevederilor art. 75 şi ale art. 76 alin. (1) din Constituţia României, republicată.
p. PREŞEDINTELE CAMEREI DEPUTAŢILOR,
NATALIA-ELENA INTOTERO
PREŞEDINTELE SENATULUI
MIRCEA ABRUDEAN
Bucureşti, 5 ianuarie 2026.
Nr. 2.
----
Newsletter GRATUIT
Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email
Comentarii
Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
