Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
CRITERII din 14 mai 2012 referitoare la autorizarea si/sau inregistrarea entitatilor care desfasoara activitati de schimb valutar pe teritoriul Romaniei
EMITENT: MINISTERUL FINANTELOR PUBLICE PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 341 din 19 mai 2012
PARTEA I
Dispoziţii generale
CAP. I
Definiţii
ART. 1
În înţelesul prezentului ordin, se folosesc urmãtoarele definiţii:
1. prin procesul de autorizare şi atribuire a codurilor statistice de cãtre Ministerul Finanţelor Publice se înţelege:
a) emiterea autorizaţiei pentru activitãţi de schimb valutar desfãşurate de entitãţile prevãzute la art. 2;
b) atribuirea codului statistic în baza cãruia entitãţile prevãzute la art. 2 pot efectua activitãţi de schimb valutar pe teritoriul României;
2. prin înregistrare se înţelege atribuirea unui cod statistic unic pentru fiecare punct de schimb valutar. Scrisoarea de atribuire a codului statistic reprezintã autorizaţie pentru punctele de schimb valutar;
3. prin autorizaţie se înţelege documentul nominal în baza cãruia entitãţile prevãzute la art. 2 au dreptul sã desfãşoare în mod direct activitãţi de schimb valutar;
4. prin punct de schimb valutar se înţelege locaţia unde se desfãşoarã efectiv activitãţi de schimb valutar.
CAP. II
Entitãţi care pot fi autorizate şi/sau înregistrate sã desfãşoare activitãţi de schimb valutar
ART. 2
(1) Activitãţile de schimb valutar pentru persoane fizice pe teritoriul României pot fi efectuate cu îndeplinirea condiţiilor legale aplicabile numai de urmãtoarele categorii de entitãţi:
a) case de schimb valutar, organizate ca persoane juridice conform Legii nr. 31/1990 privind societãţile comerciale, republicatã, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, având ca principal obiect de activitate activitãţile de schimb valutar pentru persoane fizice cod CAEN 6612 - Activitãţi de intermediere a tranzacţiilor financiare - activitãţi ale birourilor de schimb valutar. Activitãţile secundare nu pot fi altele decât cele incluse în cod CAEN 6619 - Activitãţi auxiliare intermedierilor financiare, exclusiv activitãţi de asigurãri şi coduri de pensii - remiterea de bani.
b) persoane juridice şi alte entitãţi care beneficiazã de prevederi legale exprese şi au stipulate activitãţile de schimb valutar pentru persoane fizice în actele constitutive care le reglementeazã înfiinţarea şi funcţionarea;
c) entitãţi care deţin în administrare structuri de primire turistice cu funcţiuni de cazare turisticã şi au în obiectul de activitate operaţiuni de cumpãrare de valute (cotate şi necotate) sub formã de numerar şi substitute de numerar;
(2) Entitãţile prevãzute la lit. b) pot efectua operaţiuni de schimb valutar, altele decât cele pentru persoane fizice.
(3) Entitãţile care intenţioneazã sã desfãşoare activitãţi de schimb valutar dupã intrarea în vigoare a prezentului ordin trebuie sã obţinã autorizaţie anterior începerii activitãţii de schimb valutar în conformitate cu prevederile prezentului ordin.
ART. 3
De la data intrãrii în vigoare a prezentului ordin se interzice efectuarea activitãţii de schimb valutar prin intermediul automatelor de schimb valutar de cãtre entitãţile prevãzute la art. 2.
ART. 4
(1) Comisia de autorizare a activitãţii de schimb valutar, denumitã în continuare Comisie, poate acorda dreptul de organizare şi desfãşurare a activitãţii de schimb valutar în condiţiile prezentului ordin, pe bazã de autorizaţie.
(2) Autorizaţia şi scrisoarea de atribuire a codului statistic sunt valabile de la data acordãrii şi se emit pentru entitãţile prevãzute la art. 2. Prin data acordãrii se înţelege data de întâi a lunii urmãtoare celei în care s-a analizat şi s-a avizat favorabil documentaţia depusã de entitatea care solicitã autorizarea/înregistrarea.
(3) Pentru entitãţile prevãzute la art. 2 alin. (1) lit. b), Comisia va acorda un singur cod statistic pentru întreaga activitate de schimb valutar desfãşuratã de entitatea în cauzã.
CAP. III
Condiţii privind autorizarea entitãţilor care desfãşoarã activitãţi de schimb valutar
ART. 5
(1) Pentru a solicita autorizarea, în înţelesul prezentului ordin, entitãţile prevãzute la art. 2 trebuie sã îndeplineascã urmãtoarele condiţii:
a) în cazul entitãţilor prevãzute la art. 2 alin. (1) lit. a):
a.1. existenţa ca obiect principal de activitate a schimbului valutar pentru persoane fizice cod CAEN 6612 - Activitãţi de intermediere a tranzacţiilor financiare - activitãţi ale birourilor de schimb valutar. Activitãţile secundare nu pot fi altele decât cele incluse în cod CAEN 6619 - Activitãţi auxiliare intermedierilor financiare, exclusiv activitãţi de asigurãri şi coduri de pensii - remiterea de bani;
a.2. existenţa de disponibilitãţi bãneşti în monedã naţionalã şi/sau valute cotate în echivalent de minimum 75.000 euro atât la înfiinţare, cât şi pe parcursul desfãşurãrii activitãţii de schimb valutar. Dovada se face printr-un extras de cont eliberat la data depunerii solicitãrii de autorizare. La stabilirea nivelului disponibilitãţilor bãneşti în echivalent euro vor fi utilizate cursurile de schimb ale pieţei valutare comunicate de Banca Naţionalã a României în ziua anterioarã datei la care se face solicitarea.
b) în cazul entitãţilor prevãzute la art. 2 alin. (1) lit. b):
b.1. existenţa activitãţii de schimb valutar ca obiect de activitate în actul constitutiv care le reglementeazã înfiinţarea şi funcţionarea sau în cel care le reglementeazã funcţionarea, dupã caz, în vigoare la data depunerii cererii. Apartenenţa la aceastã categorie se face prin menţionarea actelor normative prin care beneficiazã de prevederi legale exprese, precum şi prin depunerea de documente care dovedesc acest fapt, eliberate de autoritãţile competente;
b.2. existenţa unui regulament care sã prevadã urmãtoarele:
b.2.1. categoriile de activitãţi de schimb valutar, mecanismul de desfãşurare al acestora, precum şi documentele care stau la baza efectuãrii unor astfel de activitãţi;
b.2.2. relaţiile cu clienţii, în special cele cu privire la modalitãţile de comunicare, confirmare şi decontare a operaţiunilor;
b.2.3. criteriile şi procedurile interne privind mãsurile de identificare a clienţilor, pãstrarea evidenţelor secundare şi a referinţelor de identificare ale clienţilor, precum şi raportarea operaţiunilor potrivit dispoziţiilor Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea şi sancţionarea spãlãrii banilor, precum şi pentru instituirea unor mãsuri de prevenire şi combatere a finanţãrii actelor de terorism, cu modificãrile şi completãrile ulterioare;
b.2.4. elementele de identificare a operaţiunii de schimb valutar, potrivit necesitãţilor de control şi raportare;
b.2.5. scopul cumpãrãrii/vânzãrii de valutã (inclusiv documentele justificative anexate, dacã este cazul) - numai în legãturã cu activitãţile conform obiectului de activitate stabilit prin actele normative care le reglementeazã înfiinţarea şi funcţionarea, precum şi prin actele constitutive;
b.2.6. sistemul de evidenţã contabilã a operaţiunilor;
b.2.7. desfãşurarea operaţiunilor de schimb valutar - numai cu acordul de voinţã al pãrţilor;
c) în cazul entitãţilor prevãzute la art. 2 alin. (1) lit. c) - existenţa activitãţilor de cumpãrare de valute cotate şi necotate ca obiect de activitate. Apartenenţa la aceastã categorie se face prin depunerea, în copie, a certificatului de clasificare şi a brevetului de turism pentru persoana fizicã ce asigurã conducerea structurii de primire turistice, emise de autoritatea competentã, pentru locaţia în care solicitantul intenţioneazã sã desfãşoare activitatea de schimb valutar;
d) sã facã dovada avizului organelor de poliţie acordat tuturor administratorilor, acţionarilor semnificativi sau asociaţilor entitãţii care solicitã autorizarea. În cazul în care administratorii, acţionarii semnificativi ori asociaţii sunt persoane juridice, este necesar avizul acordat tuturor persoanelor fizice care controleazã sau deţin în cele din urmã aceste persoane juridice, în mod direct ori indirect. În situaţia în care administrarea entitãţii se realizeazã de cãtre un organ colectiv, se va prezenta avizul acordat fiecãrui membru din componenţa acestuia. În situaţia în care administrarea entitãţii se realizeazã de cãtre o persoanã juridicã se va prezenta avizul acordat tuturor administratorilor sau reprezentanţilor legali ai acestui operator. Atunci când operatorul care asigurã managementul entitãţii este administrat la rândul sãu de cãtre un organ colectiv, se va prezenta avizul acordat fiecãrui membru din componenţa acestuia. Avizul se elibereazã conform procedurii interne stabilite de Inspectoratul General al Poliţiei Române;
e) administratorul/administratorii entitãţii sã depunã o/câte o declaraţie pe propria rãspundere din care sã rezulte cã:
e.1. entitatea nu a fost condamnatã printr-o hotãrâre definitivã de condamnare pentru care nu a intervenit reabilitarea;
e.2. personalul nu se aflã într-o stare de incompatibilitate conform prevederilor legale în vigoare, dispune de cunoştinţe teoretice şi practice adecvate cu privire la activitãţile ce urmeazã a fi desfãşurate de entitate;
e.3. cunoaşte prevederile legale aplicabile în materie;
e.4. sunt respectate toate prevederile legale aplicabile activitãţii de schimb valutar pentru persoane fizice în punctele de schimb valutar la momentul depunerii cererii şi propuse în vederea înregistrãrii;
f) declaraţia pe propria rãspundere a tuturor reprezentanţilor legali, care sã identifice punctual administratorii, acţionarii semnificativi sau asociaţii entitãţii care solicitã autorizarea. În cazul în care administratorii, acţionarii semnificativi sau asociaţii sunt persoane juridice, este necesarã identificarea inclusiv a persoanelor fizice care controleazã ori deţin în cele din urmã aceste persoane juridice, în mod direct sau indirect;
g) dovada prin care se atestã faptul cã entitatea poate derula şi operaţiuni cu cecuri de cãlãtorie (dupã caz).
(2) Nu se acordã autorizaţie de schimb valutar în urmãtoarele situaţii:
a) entitãţile înregistreazã la data depunerii cererii obligaţii de platã restante la bugetul general consolidat;
b) împotriva reprezentanţilor legali, acţionarilor semnificativi sau asociaţilor entitãţii s-a pronunţat o hotãrâre judecãtoreascã definitivã de condamnare pentru o infracţiune sãvârşitã cu intenţie, la care a fost aplicatã pedeapsa cu închisoarea şi pentru care nu a intervenit reabilitarea în România ori într-un stat strãin;
c) administratorii, acţionarii semnificativi sau asociaţii entitãţii au fost condamnaţi pentru spãlare de bani, terorism ori finanţarea terorismului, atât pe plan intern, cât şi internaţional. În cazul în care administratorii, acţionarii semnificativi sau asociaţii sunt persoane juridice, se va lua în considerare inclusiv situaţia în care persoanele fizice care controleazã ori deţin în cele din urmã aceste persoane juridice, în mod direct sau indirect, au fost condamnate pentru infracţiunile menţionate anterior;
d) acţionarii/asociaţii, precum şi de administratorii sau reprezentanţii legali ai entitãţii au deţinut/deţin calitatea de acţionari/asociaţi, precum şi de administratori ori reprezentanţi legali ai unei entitãţi a cãrei autorizaţie de schimb valutar a fost anulatã sau revocatã de Comisie în ultimii 5 ani. Termenul de 5 ani începe sã curgã de la data la care decizia/deciziile de anulare/revocare a/au rãmas definitivã/e în sistemul cãilor administrative de atac sau de la data hotãrârii judecãtoreşti definitive şi irevocabile.
(3) Nu se considerã obligaţii de platã restante în sensul alin. (2) lit. a):
a) obligaţiile restante pentru care operatorii economici au obţinut înlesniri la plata acestora, aflate în vigoare la data depunerii documentaţiei;
b) obligaţiile datorate şi neachitate, cuprinse în titluri executorii pentru care instanţa judecãtoreascã a dispus suspendarea executãrii silite sau în cazul în care suspendarea executãrii silite a avut loc ca urmare a deschiderii procedurii de reorganizare judiciarã;
c) obligaţiile de platã pentru care s-a dispus suspendarea actului administrativ fiscal.
(4) Cererea de acordare a avizului organelor de poliţie pentru administratorii sau reprezentanţii legali ai entitãţii se adreseazã structurilor teritoriale ale Inspectoratului General al Poliţiei Române în a cãror zonã de competenţã este situat sediul social al entitãţii care solicitã acordarea autorizaţiei.
CAP. IV
Condiţii privind înregistrarea punctelor de schimb valutar pentru entitãţile care desfãşoarã activitãţi de schimb valutar
ART. 6
(1) Pentru a solicita înregistrarea punctului de schimb valutar, în înţelesul prezentului ordin, entitãţile trebuie sã facã dovada îndeplinirii condiţiilor de funcţionalitate a spaţiului printr-o notã de constatare, încheiatã de cãtre o echipã formatã din reprezentanţi ai structurilor teritoriale aparţinând Gãrzii Financiare şi Inspectoratului General al Poliţiei Române în a cãror zonã de competenţã este situat punctul de schimb valutar propus, în urma verificãrii faptice la punctul de lucru al entitãţii, al cãrei model este prevãzut în anexa nr. 7 la ordin.
(2) În nota de constatare se vor menţiona dotãrile existente în cadrul punctului de schimb valutar propus, existenţa sistemului de alarmare împotriva efracţiei, existenţa planului de pazã al punctului de schimb valutar (atunci când este cazul), existenţa planului P.S.I.
(3) Cererea de înregistrare a codului statistic, însoţitã de documentaţia aferentã, astfel cum se prevede în anexa nr. 3 la ordin, se depune la registratura generalã a Ministerului Finanţelor Publice.
(4) Cererea de efectuare a controlului privind îndeplinirea condiţiilor de funcţionalitate a spaţiului, însoţitã de documentaţia aferentã, astfel cum se prevede în anexa nr. 4 la ordin, se depune la secţia judeţeanã sau a municipiului Bucureşti a Gãrzii Financiare în a cãrei zonã de competenţã este situat punctul de schimb valutar propus.
(5) Termenul de soluţionare a cererii de efectuare a controlului privind îndeplinirea condiţiilor de funcţionalitate a spaţiului este de maximum 30 de zile calendaristice.
(6) O copie a notei de constatare încheiate la punctul de lucru al entitãţii va fi transmisã Comisiei de cãtre secţia judeţeanã sau a municipiului Bucureşti a Gãrzii Financiare, în termen de maximum 3 zile de la data încheierii acesteia.
CAP. V
Locul unde se pot desfãşura activitãţi de schimb valutar
ART. 7
Entitãţile prevãzute la art. 2 alin. (1) lit. a) pot desfãşura activitãţi de schimb valutar pentru persoane fizice numai prin intermediul punctelor de schimb valutar.
ART. 8
Entitãţile prevãzute la art. 2 alin. (1) lit. b) pot desfãşura activitãţi de schimb valutar prin intermediul punctelor de schimb valutar înfiinţate în incinta tuturor sediilor proprii (centrale, sucursale şi/sau agenţii), cu respectarea prezentului ordin şi a celorlalte prevederi legale aplicabile.
ART. 9
Entitãţile prevãzute la art. 2 alin. (1) lit. c) pot desfãşura activitãţi de schimb valutar pentru persoane fizice la recepţia structurii de primire turisticã, consideratã în accepţiunea prezentului ordin punct de schimb valutar.
ART. 10
Nu pot fi înfiinţate puncte de schimb valutar amplasate în garaje, chioşcuri, alte construcţii similare, în locuri izolate, la etajele sau subsolurile clãdirilor cu destinaţie de locuinţã şi nici în spaţii fãrã acces public direct. În situaţia în care punctul de schimb valutar propus urmeazã a fi organizat în spaţii situate în cadrul imobilelor cu destinaţia de locuinţã, spaţiul propus trebuie sã fie situat la parterul acestora şi sã îndeplineascã cerinţele prevãzute de legislaţia în vigoare pentru organizarea activitãţilor cu scop comercial în cadrul imobilelor cu destinaţia de locuinţã.
ART. 11
(1) În situaţia în care entitãţile înfiinţeazã mai multe puncte de schimb valutar la aceeaşi adresã, cererea de înregistrare a codului statistic se va face pentru fiecare punct de schimb valutar în parte, cu specificarea amplasãrii în spaţiul respectiv (faţã de anumite repere fixe).
(2) În situaţia în care entitãţile înfiinţeazã mai multe puncte de schimb valutar la aceeaşi adresã, acestea nu pot fi înregistrate în aceeaşi locaţie.
CAP. VI
Condiţii de funcţionare a entitãţilor care desfãşoarã activitãţi de schimb valutar
ART. 12
Entitãţile prevãzute la art. 2 pot începe activitãţile de schimb valutar dacã îndeplinesc cumulativ urmãtoarele condiţii:
a) au primit autorizaţia emisã de Ministerul Finanţelor Publice;
b) li s-a atribuit codul statistic de cãtre Ministerul Finanţelor Publice pentru fiecare punct de schimb valutar;
c) au înscris codul statistic pe ştampila punctului de schimb valutar.
ART. 13
Operaţiunile de vânzare/cumpãrare de valutã pentru persoane fizice se realizeazã în mod exclusiv pe bazã de document de identitate legal valabil. Se interzice înscrierea în documentul de identitate a unor menţiuni privind efectuarea operaţiunilor de schimb valutar.
ART. 14
Entitãţile stabilesc în mod liber cursurile de schimb valutar, atât cele de cumpãrare, cât şi cele de vânzare.
ART. 15
Listele cursurilor de schimb valutar de vânzare/cumpãrare pentru valutele (cotate şi necotate), semnate de persoanele împuternicite de conducerea entitãţilor, purtând ştampila acestora, vor fi afişate la loc vizibil, pe perioada programului zilnic de lucru, urmând ca la sfârşitul zilei de lucru sã fie anexate la registrul tranzacţiilor.
ART. 16
(1) Entitãţile prevãzute la art. 2 emit bonuri fiscale (pentru schimb valutar), potrivit prevederilor legale aplicabile.
(2) Pe perioada când aparatele de marcat electronice fiscale nu funcţioneazã din cauze obiective, entitãţile prevãzute la art. 2 vor emite buletine de schimb valutar, în condiţiile prevãzute de prezentul ordin, prin oricare alte mijloace de editare. La remedierea defecţiunii, aceste buletine de schimb valutar vor fi preluate în memoria aparatelor de marcat electronice fiscale, cu efectuarea menţiunii "preluat în baza de date" pe buletinele de schimb valutar respective.
(3) Buletinele de schimb valutar, documente cu regim intern de tipãrire şi numerotare, se întocmesc în douã exemplare, un exemplar fiind înmânat clientului, al doilea exemplar fiind ataşat la registrul tranzacţiilor.
(4) Entitãţile prevãzute la art. 2 vor aplica proceduri proprii de stabilire şi/sau alocare de numere aferente buletinelor de schimb valutar emise, prin care se va menţiona, pentru fiecare exerciţiu financiar, numãrul de la care se emite primul buletin de schimb valutar.
(5) Buletinele de schimb valutar nu sunt formulare tipizate, fiecare entitate prevãzutã la art. 2 poate sã îşi stabileascã regimul de tipãrire sau editare, dupã caz, precum şi modelul acestora, cu respectarea conţinutului minim de informaţii prevãzut la alin. (2), (4) şi (6), dupã caz.
(6) Pentru fiecare tranzacţie se vor întocmi bonuri fiscale specifice activitãţii de schimb valutar sau buletine de schimb valutar, dupã caz, care trebuie sã conţinã cel puţin urmãtoarele elemente: data, ora şi minutul emiterii bonului fiscal/buletinului de schimb valutar, numãrul de ordine al acestuia, la nivelul zilei de lucru; denumirea emitentului; adresa emitentului; codul statistic al punctului de schimb valutar; datele de identificare a clientului, respectiv numele, prenumele, ţara, actul de identitate: tipul, seria, numãrul; rezident/nerezident; suma încasatã de la client; cursul de schimb valutar; comisionul practicat şi nivelul cotei de taxã pe valoarea adãugatã; suma plãtitã clientului; valoarea taxei pe valoarea adãugatã, cu indicarea nivelului de cotã a acesteia; semnãtura casierului; ştampila punctului de schimb valutar.
(7) La solicitarea clientului, entitãţile prevãzute la art. 2 vor înscrie pe versoul bonului fiscal specific activitãţii de schimb valutar sau al buletinului de schimb valutar, dupã caz, seriile şi numerele bancnotelor vândute acestuia.
ART. 17
Entitãţile, în funcţie de specificul activitãţii, au urmãtoarele obligaţii:
a) sã ţinã un registru zilnic al tranzacţiilor, în care vor fi evidenţiate cumpãrãrile şi vânzãrile de valute (cotate şi necotate), pe feluri de valute (cotate şi necotate), şi sumele plãtite/încasate sau, dupã caz, transferate;
b) sã deţinã, sã întreţinã şi sã utilizeze aparatele de marcat electronice fiscale specifice activitãţii de schimb valutar şi aparatele de verificare a autenticitãţii bancnotelor în condiţii legale şi tehnice corespunzãtoare, în scopul menţinerii normelor şi parametrilor de funcţionare prevãzuţi în verificãrile tehnice;
c) sã prezinte toate documentele financiar-contabile, regulamentele de organizare, verificãrile tehnice ale aparatelor de marcat electronice fiscale specifice activitãţii de schimb valutar şi ale aparatelor de verificare a autenticitãţii bancnotelor sau alte documente solicitate de cãtre organele de control prevãzute de lege;
d) sã ia mãsurile care se impun pentru organizarea activitãţii, inclusiv prin pregãtirea personalului care desfãşoarã activitãţile de schimb valutar;
e) sã ţinã un registru unic de control, numerotat, şnuruit şi ştampilat conform prevederilor legale în vigoare;
f) sã ia mãsurile care se impun în vederea respectãrii programului de funcţionare, care va fi afişat vizibil;
g) sã ia mãsurile necesare pentru ca fiecare angajat din punctul de schimb valutar sã fie dotat cu un ecuson pe care sã fie înscrise numele şi prenumele persoanei respective, precum şi funcţia deţinutã;
h) sã respecte şi sã îşi desfãşoare activitatea privind schimbul valutar în conformitate cu prevederile şi obligaţiile cuprinse în Legea nr. 656/2002, cu modificãrile şi completãrile ulterioare;
i) sã asigure la nivelul fiecãrui punct de schimb valutar existenţa unui registru în care se înregistreazã zilnic, pe bazã de semnãturã, banii personali pe care fiecare angajat care are acces în cadrul punctului de schimb valutar îi deţine asupra sa la intrarea în incintã, conform regulamentului de ordine interioarã;
j) sã asigure supravegherea şi înregistrarea activitãţii în fiecare punct de schimb valutar în sistem digital, permanent, în regim non-stop. Înregistrãrile video respective se realizeazã pe zile şi vor fi pãstrate, în condiţii de securitate, cel puţin 20 de zile calendaristice. Înregistrãrile trebuie sã cuprindã data şi ora fiecãrei operaţiuni de schimb valutar, astfel încât sã nu obstrucţioneze vizibilitatea înregistrãrii. Incidentele sau evenimentele deosebite se vor consemna într-un registru special ţinut de personalul care îşi desfãşoarã activitatea în cadrul punctului de schimb valutar, iar pentru cazurile întemeiate vor fi înştiinţate imediat organele de poliţie. Înregistrãrile video fãcute în aceste cazuri vor fi pãstrate pânã la clarificarea acestor situaţii, prin exceptare de la termenul prevãzut anterior. Înregistrãrile video pot fi controlate sau ridicate de cãtre organele de control ale Ministerului Finanţelor Publice, Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscalã şi unitãţilor sale subordonate, precum şi ale Ministerului Administraţiei şi Internelor, în vederea efectuãrii unor verificãri. Camerele de luat vederi vor fi amplasate astfel încât sã se asigure recepţionarea unor imagini clare şi utile privind fizionomia clientului, bancnotele şi monedele utilizate etc.;
k) sã anunţe Comisia cu privire la orice modificãri intervenite în cazul schimbãrii administratorilor, acţionarilor semnificativi sau asociaţilor entitãţii autorizate. În cazul în care administratorii, acţionarii semnificativi sau asociaţii sunt persoane juridice, este obligatorie anunţarea Comisiei inclusiv în legãturã cu modificãrile legate de persoanele fizice care controleazã sau deţin în cele din urmã aceste persoane juridice, în mod direct sau indirect. Termenul de comunicare este de 5 zile calendaristice, urmând a se solicita în termen de 10 zile calendaristice de la comunicare avizele organelor de poliţie, conform art. 5 alin. (1) lit. d).
ART. 18
(1) Entitãţile prevãzute la art. 2 alin. (1) lit. a) pot întrerupe temporar, în mod voluntar, activitatea de schimb valutar la unul sau mai multe puncte de schimb valutar organizate de cãtre acestea pentru o perioadã de cel mult 60 de zile calendaristice într-un interval de 12 luni consecutive, cu condiţia de a comunica acest fapt secţiei judeţene a Gãrzii Financiare în a cãrei zonã de competenţã este situat punctul de schimb valutar respectiv cu cel puţin 10 zile calendaristice înainte de data întreruperii activitãţii.
(2) În cazul în care entitatea doreşte sã reia activitatea înainte de data comunicatã în acest sens secţiei judeţene a Gãrzii Financiare, trebuie sã notifice cu 5 zile calendaristice înainte de începerea activitãţii.
ART. 19
Entitãţile pot decide încetarea definitivã a activitãţii de schimb valutar la unul, mai multe sau la toate punctele de schimb valutar organizate de cãtre acestea. Cererea de renunţare, însoţitã de motivarea acestei decizii, cu identificarea expresã a punctelor de schimb valutar care fac obiectul cererii de renunţare, şi autorizaţiile emise în favoarea acestora în original vor fi depuse la registratura Ministerului Finanţelor Publice în atenţia direcţiei de specialitate cu atribuţii în domeniul de reglementare specific din cadrul Ministerului Finanţelor Publice, denumitã în continuare direcţie de specialitate, care asigurã secretariatul Comisiei. Odatã cu decizia Comisiei în acest sens, direcţia de specialitate care asigurã secretariatul Comisiei va transmite entitãţilor în cauzã originalul autorizaţiilor care fac obiectul deciziei. Acestea vor purta menţiunea "Revocat la cerere începând cu data comunicãrii". La aceeaşi datã devin invalide şi codurile statistice aferente punctelor de schimb valutar în cauzã.
ART. 20
Prin desfãşurarea activitãţii de schimb valutar în mod direct de cãtre o entitate, se înţelege cã derularea activitãţii (cumpãrarea sau vânzarea de valute cotate si necotate, dupã caz, evidenţierea încasãrilor şi plãţilor şi completarea documentelor aferente activitãţii curente, precum şi altele asemenea) se realizeazã numai de personalul propriu angajat al entitãţii, în condiţiile legii. Pentru realizarea activitãţilor conexe, respectiv organizarea activitãţii financiar-contabile, de pazã, de transport valori şi altele asemenea, precum şi pentru obţinerea dreptului de folosinţã a spaţiului în care se organizeazã schimbul valutar, entitãţile pot încheia contracte cu persoane fizice sau cu persoane juridice, în condiţiile legii.
ART. 21
Entitãţile sunt obligate sã afişeze scrisoarea de atribuire a codului statistic unic pentru fiecare punct de schimb valutar, în original, într-un loc vizibil, în cadrul fiecãrei locaţii organizate ca punct de schimb valutar. O copie a fiecãrei scrisori de atribuire a codului statistic unic pentru fiecare punct de schimb valutar în parte se pãstreazã prin grija entitãţii, la domiciliul fiscal declarat, şi vor fi prezentate organelor de control abilitate conform legii, la solicitarea acestora.
ART. 22
Dispoziţiile prezentului ordin privind afişarea cursurilor de schimb valutar, programului de funcţionare, condiţiile de siguranţã şi altele asemenea se completeazã cu orice alte dispoziţii legale în materie.
CAP. VII
Operaţiuni de schimb valutar care pot fi efectuate de entitãţile prevãzute la art. 2
ART. 23
(1) Entitãţile prevãzute la art. 2 alin. (1) lit. a) şi b) pot efectua:
a) cumpãrare de valute (cotate şi necotate) de la persoane fizice;
b) vânzare de valute (cotate şi necotate) persoanelor fizice.
(2) Entitãţile prevãzute la art. 2 alin. (1) lit. c) pot efectua cumpãrare de valute (cotate şi necotate) de la persoane fizice, clienţi ai structurii de primire turisticã.
(3) Entitãţile prevãzute la art. 2 alin. (1) lit. b) pot efectua şi acele operaţiuni de schimb valutar prevãzute în regulamentul definit la art. 5 alin. (1) lit. b.2 cu îndeplinirea cerinţelor prevãzute la art. 5.
CAP. VIII
Condiţii de suspendare, revocare sau anulare a autorizaţiei
ART. 24
(1) Comisia poate dispune anularea autorizaţiei de schimb valutar emise în favoarea unei entitãţi şi a tuturor codurilor statistice atribuite acesteia atunci când se constatã cã la data acordãrii acestora solicitanţii au oferit informaţii incorecte sau inexacte care, dacã ar fi fost cunoscute, ar fi condus la neacordarea autorizaţiei sau codurilor statistice, dupã caz.
(2) Comisia poate dispune mãsura revocãrii autorizaţiei emise în favoarea unei entitãţi ori a unuia sau mai multor coduri statistice atribuite acesteia, în una dintre urmãtoarele situaţii:
a) neîndeplinirea de cãtre entitatea în cauzã a obligaţiilor de platã faţã de bugetul general consolidat, cu o întârziere mai mare de 30 de zile de la data la care obligaţiile respective sunt scadente în condiţiile legii sau de la termenul de platã prevãzut de lege;
b) entitatea prevãzutã la art. 2 alin. (1) lit. a) nu mai are ca obiect principal de activitate activitãţile de schimb valutar pentru persoane fizice cod CAEN 6612 - Activitãţi de intermediere a tranzacţiilor financiare - activitãţi ale birourilor de schimb valutar, iar activitãţile secundare nu pot fi altele decât cele incluse în cod CAEN 6619 - Activitãţi auxiliare intermedierilor financiare, exclusiv activitãţi de asigurãri şi coduri de pensii - remiterea de bani;
c) dupã retragerea avizului organelor de poliţie acordat conform prevederilor art. 5 alin. (1) lit. d);
d) împotriva entitãţii s-a pronunţat o hotãrâre definitivã de condamnare pentru care nu a intervenit reabilitarea sau împotriva acesteia s-a declanşat procedura falimentului;
e) administratorii, acţionarii semnificativi sau asociaţii entitãţii se aflã într-o stare de incompatibilitate faţã de condiţiile iniţiale de la momentul autorizãrii, pentru o perioadã mai mare de 30 de zile de la data la care a intervenit aceastã situaţie. În cazul în care administratorii, acţionarii semnificativi sau asociaţii sunt persoane juridice, starea de incompatibilitate şi termenul menţionat anterior sunt opozabile inclusiv persoanelor fizice care controleazã sau deţin în cele din urmã aceste persoane juridice, în mod direct sau indirect;
f) nerespectarea oricãreia dintre condiţiile avute în vedere la autorizare;
g) la cererea entitãţii care desfãşoarã activitãţi de schimb valutar în cadrul punctului de schimb valutar respectiv;
h) neutilizarea ştampilei punctului de schimb valutar care are înscris codul statistic al punctului de schimb valutar pe oricare dintre documentele care reflectã o operaţie de schimb valutar în cadrul respectivului punct de schimb valutar;
i) efectuarea de operaţiuni de schimb valutar în cadrul punctului de schimb valutar de cãtre alte persoane decât cele angajate în condiţiile legii de cãtre entitatea în cauzã pentru desfãşurarea acestui gen de activitãţi în cadrul punctului de schimb valutar;
j) aplicarea mãsurii de suspendare a activitãţii din punctul de schimb valutar pentru încãlcarea prevederilor legale în vigoare de cel puţin douã ori într-un interval de 12 luni consecutive;
k) neanunţarea în cel mult 10 zile lucrãtoare a modificãrii datelor avute în vedere iniţial la autorizare şi/sau nedepunerea documentelor aferente modificãrilor intervenite, corespunzãtor prevederilor prezentului ordin, la direcţia de specialitate care asigurã secretariatul Comisiei;
l) entitãţile prevãzute la art. 2 alin. (1) lit. a) nu dispun de disponibilitãţile bãneşti în monedã naţionalã şi/sau valute cotate în echivalent de minimum 75.000 EUR la cursurile de schimb ale pieţei valutare comunicate de Banca Naţionalã a României în ziua anterioarã datei la care se face evaluarea;
m) neafişarea şi/sau nerespectarea programului de funcţionare a punctului de schimb valutar sau a perioadelor de întrerupere temporarã anunţate;
n) efectuarea de operaţiuni de schimb valutar în intervalul anunţat de entitatea în cauzã conform prevederilor art. 18 ca fiind un interval de întrerupere voluntarã a activitãţii în cadrul punctului de schimb valutar respectiv.
(3) Comisia poate dispune mãsura suspendãrii codurilor statistice atribuite punctelor de schimb valutar, pentru o perioadã de cel mult 6 luni, la propunerea Gãrzii Financiare sau a Inspectoratului General al Poliţiei Române. Pe perioada suspendãrii nu se poate desfãşura activitate de schimb valutar în punctul de schimb valutar al cãrui cod statistic a fost suspendat. Mãsura suspendãrii poate fi dispusã în urmãtoarele situaţii:
a) nerespectarea regulamentului stabilit de cãtre entitatea în cauzã pentru schimburile valutare;
b) nerespectarea prevederilor art. 12, 13, 15-17 şi 20;
c) neanunţarea întreruperii temporare a activitãţii, conform prevederilor art. 18.
(4) Comisia poate dispune mãsura revocãrii sau anulãrii, dupã caz, la solicitarea Oficiului Naţional de Prevenire şi Combatere a Spãlãrii Banilor, pentru nerespectarea prevederilor legislaţiei privind spãlarea banilor şi finanţarea actelor de terorism.
(5) În vederea dispunerii mãsurilor prevãzute la alin. (1)-(3), Comisia se poate sesiza din oficiu sau ca urmare a sesizãrii efectuate de cãtre organele cu atribuţii de control aparţinând Gãrzii Financiare, Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscalã, Inspectoratului General al Poliţiei Române şi Oficiului Naţional de Prevenire şi Combatere a Spãlãrii Banilor.
(6) În situaţia în care se constatã cã, dupã expirarea perioadei de suspendare prevãzute la alin. (3), se menţin motivele care au stat la baza deciziei de suspendare, perioada de suspendare se prelungeşte pânã la remedierea neregulilor care au atras dispunerea mãsurii de suspendare.
(7) În vederea dispunerii mãsurilor prevãzute la alin. (2) lit. a), organele fiscale competente în administrarea obligaţiilor fiscale ale entitãţilor prevãzute la art. 2 vor informa Comisia despre neîndeplinirea obligaţiilor de platã la bugetul general consolidat, în termen de cel mult 5 zile lucrãtoare de la termenul prevãzut la alin. (2) lit. a).
ART. 25
(1) Anularea sau revocarea autorizaţiei de schimb valutar/codurilor statistice emise în favoarea unei entitãţi atrage încetarea activitãţii de schimb valutar.
(2) O entitate ale cãrei autorizaţii/coduri statistice au fost anulate, respectiv revocate în totalitate poate formula o nouã solicitare în vederea acordãrii autorizaţiei/codului statistic pentru cel puţin un punct de schimb valutar în termen de 5 ani în cazul anulãrii acestora şi de 6 luni în cazul revocãrii, de la data de la care decizia/deciziile Comisiei a/au rãmas definitivã/definitive în sistemul cãilor administrative de atac sau de la data hotãrârii judecãtoreşti definitive şi irevocabile.
(3) Pentru acordarea autorizaţiei şi codului statistic pentru cel puţin un punct de schimb valutar, entitatea în cauzã este obligatã sã facã dovada îndeplinirii condiţiilor şi sã depunã cererea şi documentele aferente astfel cum se prevede în prezenta anexã.
(4) Entitãţile prevãzute la art. 2 alin. (1) lit. a), care au fost sancţionate prin dispunerea mãsurii de revocare a codurilor statistice aferente activitãţii pentru cel puţin douã puncte de schimb valutar, îşi pierd dreptul de a înfiinţa şi, implicit, de a solicita înregistrarea unor noi puncte de schimb valutar pe perioada urmãtoarelor 6 luni de la data deciziei de revocare. În înţelesul prezentului alineat, prin data deciziei de revocare se înţelege data comunicãrii deciziei care priveşte revocarea a cel puţin douã coduri statistice sau data la care se comunicã decizia prin care s-a dispus revocarea codului statistic al unui punct de schimb valutar, în condiţiile în care entitatea care organizeazã respectivele puncte de schimb valutar a fãcut anterior obiectul unei decizii similare pentru un alt punct de schimb valutar. Perioada de interdicţie se prelungeşte în mod automat cu încã 3 luni calendaristice în situaţia în care în perioada menţionatã anterior entitatea în cauzã a fãcut obiectul unei noi decizii de revocare. Nu intrã sub incidenţa prezentului alineat mãsurile dispuse în condiţiile prevãzute la art. 24 alin. (2) lit. g).
(5) Entitãţile deţinãtoare ale autorizaţiei/codurilor statistice nu mai pot desfãşura activitãţi de schimb valutar în cadrul punctelor de schimb valutar ale cãror autorizaţii/coduri statistice au fãcut obiectul unor decizii de anulare sau revocare, de la data comunicãrii respectivelor decizii, dupã caz.
PARTEA a II-a
Dispoziţii tranzitorii
ART. 26
(1) Entitãţile prevãzute la art. 2 sunt obligate sã se conformeze prevederilor prezentului ordin şi sã depunã documentele necesare pentru obţinerea autorizaţie de schimb valutar la direcţia de specialitate care asigurã secretariatul Comisiei, în termen de 180 de zile de la intrarea în vigoare a acestuia.
(2) Entitãţile care fac obiectul prezentului ordin, autorizate pânã la data intrãrii în vigoare a prezentului ordin de cãtre Banca Naţionalã a României şi care respectã prevederile alin. (1) pot efectua operaţiuni de schimb valutar pânã la data soluţionãrii cererii. Autorizaţia şi codurile statistice emise de Banca Naţionalã a României care îşi pierd valabilitatea trebuie depuse în original la direcţia de specialitate.
(3) Autorizaţiile acordate şi codurile statistice atribuite de cãtre Banca Naţionalã a României, pânã la data intrãrii în vigoare a prezentului ordin, îşi pierd valabilitatea dacã în termenul prevãzut la alin. (1) entitãţile prevãzute la art. 2 nu au depus documentele necesare pentru obţinerea autorizaţiei de schimb valutar potrivit prezentului ordin la direcţia de specialitate.
(4) Nerespectarea prevederilor alin. (1) referitoare la depunerea documentaţiei în vederea obţinerii unei noi autorizaţii de cãtre entitãţile care desfãşoarã activitãţi de schimb valutar în temeiul autorizaţiei emise de Banca Naţionalã a României va duce la încetarea activitãţii de schimb valutar de cãtre entitãţile în cauzã. Controlul încetãrii activitãţii de schimb valutar de cãtre aceste entitãţi se realizeazã de cãtre personalul Gãrzii Financiare.
(5) În situaţia în care entitatea a obţinut o nouã autorizaţie înainte de expirarea termenului prevãzut la alin. (1), autorizaţia şi codurile statistice emise de Banca Naţionalã a României îşi pierd valabilitatea la data autorizãrii, iar originalul acestora trebuie depus la Ministerul Finanţelor Publice.
(6) Dupã intrarea în vigoare a prezentului ordin, înregistrarea de noi puncte de schimb valutar este condiţionatã de obţinerea autorizaţiei de schimb valutar emise de Ministerul Finanţelor Publice.
(7) Pânã la atribuirea de cãtre Comisie a noului cod statistic, entitãţile care fac obiectul prezentului ordin vor continua sã raporteze lunar Bãncii Naţionale a României operaţiunile de schimb valutar, potrivit prevederilor Regulamentului Bãncii Naţionale a României nr. 31/2011 privind raportarea de date şi informaţii statistice la Banca Naţionalã a României. Dupã atribuirea de cãtre Comisie a noului cod statistic, entitãţile care fac obiectul prezentului ordin vor utiliza noul cod statistic pentru raportarea lunarã a operaţiunilor de schimb valutar la Banca Naţionalã a României, în baza Regulamentului Bãncii Naţionale a României nr. 31/2011.
-------------
Newsletter GRATUIT
Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email
Comentarii
Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
