Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro

Trimite prin Yahoo Messenger pagina: REGULAMENT nr. 4 din 18 februarie 2008 pentru modificarea si completarea Regulamentului Bancii Nationale a Romaniei nr. 5/2002 privind clasificarea creditelor si plasamentelor, precum si constituirea, regularizarea si utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit si a Normelor metodologice ale Bancii Nationale a Romaniei nr. 12/2002 pentru aplicarea Regulamentului Bancii Nationale a Romaniei nr. 5/2002 privind clasificarea creditelor si plasamentelor, precum si constituirea, regularizarea si utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

REGULAMENT nr. 4 din 18 februarie 2008 pentru modificarea si completarea Regulamentului Bancii Nationale a Romaniei nr. 5/2002 privind clasificarea creditelor si plasamentelor, precum si constituirea, regularizarea si utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit si a Normelor metodologice ale Bancii Nationale a Romaniei nr. 12/2002 pentru aplicarea Regulamentului Bancii Nationale a Romaniei nr. 5/2002 privind clasificarea creditelor si plasamentelor, precum si constituirea, regularizarea si utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit

EMITENT: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 146 din 26 februarie 2008

Comenteaza legea

Având în vedere prevederile <>art. 150 alin. (1) lit. d) din Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 227/2007 , precum şi ale <>art. 19 din Ordonanţa Guvernului nr. 28/2006 privind reglementarea unor mãsuri financiar-fiscale, aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 266/2006 ,
în temeiul dispoziţiilor <>art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Bãncii Naţionale a României, precum şi ale <>art. 72 din Ordonanţa Guvernului nr. 28/2006 , aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 266/2006 ,

Banca Naţionalã a României emite prezentul regulament.

ART. I
<>Regulamentul Bãncii Naţionale a României nr. 5/2002 privind clasificarea creditelor şi plasamentelor, precum şi constituirea, regularizarea şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 626 din 23 august 2002, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, se modificã şi se completeazã dupã cum urmeazã:

1. La articolul 2, dupã litera d) se introduce o nouã literã, litera e), cu urmãtorul cuprins:
"e) debitor, persoanã fizicã, expus la riscul valutar - persoanã fizicã ce nu genereazã fluxuri de numerar nete pozitive în valuta de exprimare a creditului, care sã permitã rambursarea la termen a fiecãrei rate de credit (principal şi dobândã). Intrãrile de numerar vor fi ajustate în funcţie de gradul de certitudine şi de caracterul de permanenţã al acestora."

2. La articolul 5, alineatul 3 se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"În cazul persoanelor fizice performanţa financiarã va fi încadratã în categorii de la A la E, potrivit criteriilor stabilite de instituţiile de credit prin norme interne."

3. La articolul 7, alineatul 3 se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"Normele interne ale instituţiilor de credit prevãzute la alin. 1 trebuie validate de Banca Naţionalã a României - Direcţia supraveghere."

4. Tabelul nr. 3 din anexã se modificã şi va avea urmãtorul cuprins:
"Tabelul nr. 3 - Coeficienţi de provizionare aferenţi categoriilor de clasificare


┌────────────────────────┬───────────────────────────┬────────────────────────┐
│Categorii de clasificare│Coeficienţi de provizionare│     Coeficienţi de     │
│      a creditelor      │   pentru credite (altele  │  provizionare pentru   │
│                        │decât cele înregistrate în │creditele înregistrate  │
│                        │  valutã sau indexate la   │în valutã sau indexate  │
│                        │    cursul unei valute,    │la cursul unei valute,  │
│                        │acordate persoanelor fizice│  acordate persoanelor  │
│                        │ expuse la riscul valutar) │fizice expuse la riscul │
│                        │                           │        valutar         │
├────────────────────────┼───────────────────────────┼────────────────────────┤
│Standard                │             0             │          0.07          │
│În observaţie           │            0,05           │          0.08          │
│Substandard             │            0,2            │          0.23          │
│Îndoielnic              │            0,5            │          0.53          │
│Pierdere                │             1             │            1"          │
└────────────────────────┴───────────────────────────┴────────────────────────┘

ART. II
<>Normele metodologice ale Bãncii Naţionale a României nr. 12/2002 pentru aplicarea <>Regulamentului Bãncii Naţionale a României nr. 5/2002 privind clasificarea creditelor şi plasamentelor, precum şi constituirea, regularizarea şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 626 din 23 august 2002, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, se modificã dupã cum urmeazã:

1. Tabelul din anexa nr. 2 se modificã şi va avea cuprinsul prevãzut în anexa nr. 1 la prezentul regulament.

2. Tabelul din anexa nr. 2^1 se modificã şi va avea cuprinsul prevãzut în anexa nr. 2 la prezentul regulament.

ART. III
Împrumutãtorii au obligaţia sã aplice prevederile prezentului regulament în termen de 30 de zile de la data intrãrii în vigoare a acestuia.
În termenul prevãzut la alin.1, instituţiile de credit şi instituţiile financiare nebancare înscrise în Registrul special transmit la Banca Naţionalã a României - Direcţia supraveghere normele interne prevãzute la art. 7, respectiv la <>art. 20^2 din Regulamentul Bãncii Naţionale a României nr. 5/2002 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, modificate corespunzãtor.
Direcţia supraveghere din Banca Naţionalã a României comunicã instituţiilor de credit decizia privind validarea normelor interne sau, dupã caz, modificãrile ce se impun a fi efectuate asupra acestora, precum şi termenul de realizare. Pânã la data validãrii de cãtre Banca Naţionalã a României, instituţiile de credit aplicã normele interne aşa cum au fost ele modificate, în vederea asigurãrii conformitãţii cu prevederile prezentului regulament, şi aprobate de organele statutare ale acestora.
ART. IV
<>Regulamentul Bãncii Naţionale a României nr. 5/2002 privind clasificarea creditelor şi plasamentelor, precum şi constituirea, regularizarea şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, şi <>Normele metodologice ale Bãncii Naţionale a României nr. 12/2002 pentru aplicarea <>Regulamentului Bãncii Naţionale a României nr. 5/2002 privind clasificarea creditelor şi plasamentelor, precum şi constituirea, regularizarea şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, precum şi cu modificãrile şi completãrile aduse prin prezentul regulament, vor fi republicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, dându-se textelor o nouã numerotare.

Preşedintele Consiliului de administraţie
al Bãncii Naţionale a României,
Mugur Constantin Isãrescu

Bucureşti, 18 februarie 2008.
Nr. 4.

ANEXA 1
(Anexa nr. 2 la <>Normele metodologice nr. 12/2002 )



                               SITUAŢIA
                  clasificãrii creditelor, precum şi a
               necesarului de provizioane specifice de risc
                    de credit la data de [.../.../...]


    Denumirea instituţiei de credit/casei centrale/reţelei: .............
┌───┬──────────────────────────┬─────────────┬─────────────┬─────┬─────────────┐
│   │                          │  Expuneri   │  Expuneri   │     │Provizioane  │
│N  │                          │ neajustate  │  ajustate   │     │specifice de │
│r. │                          │    din      │    din      │     │risc necesare│
│   │      Categoria de        │             │             │     │   pentru    │
│c  │      clasificare         │             │             │     │             │
│r  │                          ├──────┬──────┼──────┬──────┤     ├──────┬──────┤
│t. │                          │prin- │ do-  │prin- │ do-  │Coef.│prin- │ do-  │
│   │                          │cipal │bândã │cipal │bândã │     │cipal │bândã │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ A │          B               │   1  │  2   │  3   │   4  │ 5   │  6*) │7**)  │
├───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│I - credite (altele decât cele care sunt înregistrate în valutã sau indexate  │
│la cursul unei valute şi care sunt acordate persoanelor fizice expuse la      │
│riscul valutar) acordate clientelei din afara sectorului instituţiilor de     │
│credit, pentru care se constituie provizioane specifice de risc de credit     │
├───┬──────────────────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┤
│ 1.│ Standard                 │      │      │      │      │ 0   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 2.│ În observaţie            │      │      │      │      │0,05 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 3.│ Substandard              │      │      │      │      │0,2  │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 4.│ Îndoielnic               │      │      │      │      │0,5  │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 5.│ Pierdere***)             │      │      │      │      │ 1   │      │      │
│   │ din care:                │      │      │      │      │     │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┴──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 6.│ Pierdere potrivit art. 2 │             │      │      │ 1   │      │      │
│   │ lit. i) pct. 3.1.1.      │             │      │      │     │      │      │
├───┼──────────────────────────┤             ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 7.│ Pierdere potrivit art. 2 │             │      │      │ 1   │      │      │
│   │ lit. i) pct. 3.1.2.      │             │      │      │     │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┬──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 8.│ Total                    │      │      │      │      │ X   │      │      │
│   │ (rd. 1 la 5)             │      │      │      │      │     │      │      │
├───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│II - credite (altele decât cele care sunt înregistrate în valutã sau indexate │
│la cursul unei valute şi care sunt acordate persoanelor fizice expuse la      │
│riscul valutar) acordate clientelei din afara sectorului instituţiilor de     │
│credit, pentru care nu se constituie provizioane specifice de risc de credit  │
├───┬──────────────────────────┬──────┬────────────────────────────────────────┤
│ 9.│ Standard                 │      │                                        │
├───┼──────────────────────────┼──────┤                                        │
│10.│ În observaţie            │      │                                        │
├───┼──────────────────────────┼──────┤                                        │
│11.│ Substandard              │      │                                        │
├───┼──────────────────────────┼──────┤                                        │
│12.│ Îndoielnic               │      │                                        │
├───┼──────────────────────────┼──────┤                                        │
│13.│ Pierdere                 │      │                                        │
├───┼──────────────────────────┼──────┤                                        │
│14.│ Total                    │      │                                        │
│   │ (rd. 9 la 13)            │      │                                        │
├───┴──────────────────────────┴──────┴────────────────────────────────────────┤
│III - credite înregistrate în valutã sau indexate la cursul unei valute,      │
│acordate clientelei din afara sectorului instituţiilor de credit reprezentând │
│persoane fizice expuse la riscul valutar, credite pentru care se constituie   │
│provizioane specifice de risc de credit                                       │
├───┬──────────────────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┤
│15.│ Standard                 │      │      │      │      │0,07 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│16.│ În observaţie            │      │      │      │      │0,08 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│17.│ Substandard              │      │      │      │      │0,23 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│18.│ Îndoielnic               │      │      │      │      │0,53 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│19.│ Pierdere****)            │      │      │      │      │ 1   │      │      │
│   │ din care:                │      │      │      │      │     │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┴──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│20.│ Pierdere potrivit art. 2 │             │      │      │ 1   │      │      │
│   │ lit. i) pct. 3.1.1.      │             │      │      │     │      │      │
├───┼──────────────────────────┤             ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│21.│ Pierdere potrivit art. 2 │             │      │      │ 1   │      │      │
│   │ lit. i) pct. 3.1.2.      │             │      │      │     │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┬──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│22.│ Total                    │      │      │      │      │ X   │      │      │
│   │ (rd. 15 la 19)           │      │      │      │      │     │      │      │
├───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│IV - credite înregistrate în valutã sau indexate la cursul unei valute,       │
│acordate clientelei din afara sectorului instituţiilor de credit reprezentând │
│persoane fizice expuse la riscul valutar, credite pentru care nu se constituie│
│provizioane specifice de risc de credit                                       │
├───┬──────────────────────────┬──────┬────────────────────────────────────────┤
│23.│ Standard                 │      │                                        │
├───┼──────────────────────────┼──────┤                                        │
│24.│ În observaţie            │      │                                        │
├───┼──────────────────────────┼──────┤                                        │
│25.│ Substandard              │      │                                        │
├───┼──────────────────────────┼──────┤                                        │
│26.│ Îndoielnic               │      │                                        │
├───┼──────────────────────────┼──────┤                                        │
│27.│ Pierdere                 │      │                                        │
├───┼──────────────────────────┼──────┤                                        │
│28.│ Total                    │      │                                        │
│   │ (rd. 23 la 27)           │      │                                        │
├───┴──────────────────────────┴──────┴────────────────────────────────────────┤
│V - credite acordate instituţiilor de credit, pentru care se constituie       │
│provizioane specifice de risc de credit                                       │
├───┬──────────────────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┤
│29.│ Standard                 │      │      │      │      │ 0   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│30.│ Pierdere*****)           │      │      │      │      │ 1   │      │      │
│   │ din care:                │      │      │      │      │     │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┴──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│31.│ Pierdere potrivit art. 2 │             │      │      │ 1   │      │      │
│   │ lit. i) pct. 3.1.1.      │             │      │      │     │      │      │
├───┼──────────────────────────┤             ├──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│32.│ Pierdere potrivit art. 2 │             │      │      │ 1   │      │      │
│   │ lit. i) pct. 3.1.2.      │             │      │      │     │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┬──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│33.│ Total                    │      │      │      │      │ X   │      │      │
│   │ (rd. 29 la 30)           │      │      │      │      │     │      │      │
├───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│VI - credite acordate instituţiilor de credit, pentru care nu se constituie   │
│provizioane specifice de risc de credit                                       │
├───┬─────────────────────────┬───────┬────────────────────────────────────────┤
│34.│ Standard                │       │                                        │
├───┼─────────────────────────┼───────┤                                        │
│35.│ Pierdere                │       │                                        │
├───┼─────────────────────────┼───────┤                                        │
│36.│ Total (rd. 34 la 35)    │       │                                        │
├───┼─────────────────────────┼───────┤                                        │
│37.│     TOTAL               │       │                                        │
│   │(rd.8+14+22+28+33+36)    │       │                                        │
└───┴─────────────────────────┴───────┴────────────────────────────────────────┘

*) col. 6 = col. 3 x col. 5
**) col. 7 = col. 4 x col. 5
***) rd. 5 = rd. 6 + rd. 7 (pentru col. 3, 4, 6 şi 7)
****) rd. 19 = rd. 20 + rd. 21 (pentru col. 3, 4, 6 şi 7)
*****) rd. 30 = rd. 31 + rd. 32 (pentru col. 3, 4, 6 şi 7)

- Expunerea neajustatã este expunerea instituţiei de credit faţã de debitor, indiferent de garanţii.
- Expunerea ajustatã este expunerea instituţiei de credit faţã de debitor, din care a fost dedusã valoarea garanţiilor.

ANEXA 2
(Anexa nr. 3 la <>Normele metodologice nr. 12/2002 )


                                    SITUAŢIA
                clasificãrii creditelor, precum şi a necesarului
                   de provizioane specifice de risc de credit
                           la data de [.../.../...]

    Denumirea instituţiei financiare nebancare: ...........
┌───┬──────────────────────────┬─────────────┬─────────────┬─────┬─────────────┐
│   │                          │  Expuneri   │  Expuneri   │     │Provizioane  │
│N  │                          │ neajustate  │  ajustate   │     │specifice de │
│r. │                          │    din      │    din      │     │risc necesare│
│   │      Categoria de        │             │             │     │  pentru     │
│c  │      clasificare         │             │             │     │             │
│r  │                          ├──────┬──────┼──────┬──────┤     ├──────┬──────┤
│t. │                          │prin- │ do-  │prin- │ do-  │Coef.│prin- │ do-  │
│   │                          │cipal │bândã │cipal │bândã │     │cipal │bândã │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ A │          B               │   1  │  2   │  3   │   4  │ 5   │  6*) │7**)  │
├───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│I - credite (altele decât cele care sunt înregistrate în valutã sau indexate  │
│la cursul unei valute şi care sunt acordate persoanelor fizice expuse la      │
│riscul valutar) acordate clientelei                                           │
├───┬──────────────────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┤
│ 1.│ Standard                 │      │      │      │      │ 0   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 2.│ În observaţie            │      │      │      │      │0,05 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 3.│ Substandard              │      │      │      │      │0,2  │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 4.│ Îndoielnic               │      │      │      │      │0,5  │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 5.│ Pierdere                 │      │      │      │      │ 1   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┬──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 6.│ Total                    │      │      │      │      │ X   │      │      │
│   │ (rd. 1 la 5)             │      │      │      │      │     │      │      │
├───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│II - credite înregistrate în valutã sau indexate la cursul unei valute,       │
│acordate clientelei reprezentând persoane fizice expuse la riscul valutar     │
├───┬──────────────────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┤
│ 7.│ Standard                 │      │      │      │      │0,07 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 8.│ În observaţie            │      │      │      │      │0,08 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 9.│ Substandard              │      │      │      │      │0,23 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│10.│ Îndoielnic               │      │      │      │      │0,53 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│11.│ Pierdere                 │      │      │      │      │ 1   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│12.│ Total                    │      │      │      │      │ X   │      │      │
│   │ (rd. 7 la 11)            │      │      │      │      │     │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│13.│ Total                    │      │      │      │      │ X   │      │      │
│   │ (rd. 6+12)               │      │      │      │      │     │      │      │
└───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┘

*) col. 6 = col. 3 x col. 5
**) col. 7 = col. 4 x col. 5

-------

Newsletter GRATUIT

Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Regulament, Banca Nationala a Romaniei, REGULAMENT nr. 4 din 18 februarie 2008

Comentarii

Fii primul care comenteaza.

MonitorulJuridic.ro este un proiect:

Atentie, Juristi!

5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR"