Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro

Trimite prin Yahoo Messenger pagina: ORDIN nr. 6 din 2 iulie 2010 privind raportarea modificarii potentiale a valorii economice a institutiilor de credit ca urmare a schimbarii nivelurilor ratelor dobanzii

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

ORDIN nr. 6 din 2 iulie 2010 privind raportarea modificarii potentiale a valorii economice a institutiilor de credit ca urmare a schimbarii nivelurilor ratelor dobanzii

EMITENT: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 480 din 13 iulie 2010

Comenteaza legea

Având în vedere prevederile <>art. 165 şi 169 din Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 227/2007 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, şi ale <>art. 150 alin. (1) din Regulamentul Bãncii Naţionale a României nr. 18/2009 privind cadrul de administrare a activitãţii instituţiilor de credit, procesul intern de evaluare a adecvãrii capitalului la riscuri şi condiţiile de externalizare a activitãţilor acestora, cu modificãrile ulterioare,
în temeiul prevederilor <>art. 420 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 99/2006 , aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 227/2007 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, precum şi ale <>art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Bãncii Naţionale a României,

Banca Naţionalã a României emite prezentul ordin.

ART. 1
Prezentul ordin stabileşte forma şi conţinutul formularelor de raportare aferente modificãrii potenţiale a valorii economice ca urmare a schimbãrii nivelurilor ratelor dobânzii, la nivel individual şi, dupã caz, consolidat, de cãtre instituţiile de credit prevãzute la <>art. 1 din Regulamentul Bãncii Naţionale a României nr. 18/2009 privind cadrul de administrare a activitãţii instituţiilor de credit, procesul intern de evaluare a adecvãrii capitalului la riscuri şi condiţiile de externalizare a activitãţilor acestora, cu modificãrile ulterioare, denumit în continuare Regulament.
ART. 2
(1) Instituţiile de credit prevãzute la art. 1 transmit Bãncii Naţionale a României formularele de raportare care fac obiectul prezentului ordin, în format electronic, prin reţeaua de comunicaţii interbancare (RCI), prin fişiere Excel, precum şi în format letric, la Banca Naţionalã a României - Direcţia supraveghere, dupã cum urmeazã:
a) pentru raportãrile transmise la nivel individual, în termen de cel mult 30 de zile calendaristice de la sfârşitul trimestrului pentru care acestea se întocmesc;
b) pentru raportãrile transmise la nivel consolidat, pentru sfârşitul exerciţiului financiar, pânã la data de 15 iunie a exerciţiului financiar urmãtor;
c) pentru raportãrile transmise la nivel consolidat, întocmite pentru sfârşitul primului semestru al exerciţiului financiar, pânã la data de 30 septembrie a respectivului exerciţiu financiar.
(2) Pentru scopurile alin. (1), de la data expirãrii termenului prevãzut la <>art. 17 alin. (3) din Norma Bãncii Naţionale a României nr. 15/2006 privind transmiterea indicatorilor primari prin intermediul Sistemului informatic de raportare cãtre Banca Naţionalã a României, cu modificãrile ulterioare, instituţiile de credit transmit Bãncii Naţionale a României raportãrile în format electronic exclusiv prin intermediul Sistemului informatic de raportare cãtre Banca Naţionalã a României - SIRBNR.
ART. 3
Casele centrale ale cooperativelor de credit sunt responsabile de întocmirea şi transmiterea formularelor de raportare prevãzute în anexa nr. I şi la nivelul reţelei cooperatiste de credit din care fac parte.
ART. 4
În ceea ce priveşte raportarea modificãrii potenţiale a valorii economice ca urmare a schimbãrii nivelurilor ratelor dobânzii, în contextul aplicãrii metodologiei standardizate prevãzute în anexa la Regulament, instituţiile de credit transmit:
a) câte un formular IRR STD POZ pentru fiecare monedã care respectã cerinţele pct. 1 lit. a) teza a 2-a din anexa la Regulament şi un formular IRR STD POZ care agregã poziţiile exprimate în celelalte monede;
b) un formular IRR STD VAL aferent calculãrii modificãrii potenţiale a valorii economice ca urmare a schimbãrii nivelurilor ratelor dobânzii.
ART. 5
În ceea ce priveşte raportarea modificãrii potenţiale a valorii economice ca urmare a schimbãrii nivelurilor ratelor dobânzii, în contextul aplicãrii unei metodologii de calcul interne, instituţiile de credit transmit câte un formular IRR IM pentru fiecare direcţie de modificare potenţialã - crescãtoare şi descrescãtoare - a ratelor dobânzii.
ART. 6
Pentru scopurile completãrii formularelor de raportare prevãzute în anexa nr. I, elementele bilanţiere şi extrabilanţiere din afara portofoliului de tranzacţionare care sunt senzitive la schimbãri ale ratelor dobânzii trebuie convertite în moneda de raportare, utilizând cursurile de schimb comunicate de Banca Naţionalã a României în ultima zi bancarã lucrãtoare a perioadei pentru care se întocmeşte raportarea. Pentru monedele pentru care Banca Naţionalã a României nu comunicã cursul de schimb, se folosesc cursurile de schimb la vedere - spot - existente pe piaţã în ziua menţionatã.
ART. 7
Anexa nr. I, cuprinzând modelele formularelor de raportare, şi anexa nr. II, care conţine informaţii explicative referitoare la completarea acestora, fac parte integrantã din prezentul ordin.

Preşedintele Consiliului de administraţie al
Bãncii Naţionale a României,
Mugur Constantin Isãrescu

Bucureşti, 2 iulie 2010.
Nr. 6.

ANEXA I

Denumirea instituţiei de credit: .......................
Data raportãrii: ....../........./...........

Formular 1: IRR STD POZ

Calcularea poziţiei nete ponderate





            ┌─────────────────────────┐
    Moneda: │                         │
            └─────────────────────────┘
                                                                                  - lei -
┌────┬────────────────────────┬───────────────┬───────────────┬───────────┬───────────────┐
│    │                        │Toate poziţiile│ Poziţii nete  │Factorul de│ Poziţii nete  │
│    │                        │               │               │ ponderare │   ponderate   │
│Rând│   Banda de scadenţã    ├───────┬───────┼───────┬───────┼───────────┼───────┬───────┤
│    │                        │ Lungi │ Scurte│ Lungi │ Scurte│           │ Lungi │ Scurte│
│    │                        ├───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤
│    │                        │  (1)  │  (2)  │  (3)  │  (4)  │           │  (5)  │  (6)  │
├────┼────────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤
│  1 │Pânã la 1 lunã          │       │       │       │       │   0,08%   │       │       │
├────┼────────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤
│  2 │Între 1 şi 3 luni       │       │       │       │       │   0,32%   │       │       │
├────┼────────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤
│  3 │Între 3 şi 6 luni       │       │       │       │       │   0,72%   │       │       │
├────┼────────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤
│  4 │Între 6 şi 12 luni      │       │       │       │       │   1,43%   │       │       │
├────┼────────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤
│  5 │Între 1 şi 2 ani        │       │       │       │       │   2,77%   │       │       │
├────┼────────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤
│  6 │Între 2 şi 3 ani        │       │       │       │       │   4,49%   │       │       │
├────┼────────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤
│  7 │Între 3 şi 4 ani        │       │       │       │       │   6,14%   │       │       │
├────┼────────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤
│  8 │Între 4 şi 5 ani        │       │       │       │       │   7,71%   │       │       │
├────┼────────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤
│  9 │Între 5 şi 7 ani        │       │       │       │       │  10,15%   │       │       │
├────┼────────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤
│ 10 │Între 7 şi 10 ani       │       │       │       │       │  13,26%   │       │       │
├────┼────────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤
│ 11 │Între 10 şi 15 ani      │       │       │       │       │  17,84%   │       │       │
├────┼────────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤
│ 12 │Între 15 şi 20 ani      │       │       │       │       │  22,43%   │       │       │
├────┼────────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤
│ 13 │Peste 20 ani            │       │       │       │       │  26,03%   │       │       │
├────┼────────────────────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────────┼───────┼───────┤
│ 14 │Total                   │       │       │       │       │           │       │       │
└────┴────────────────────────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────────┴───────┴───────┘

             Întocmit                            Semnãtura autorizatã
    ................................        .............................
    (numele, prenumele şi telefonul)        (numele, prenumele şi funcţia)


                              Semnãtura autorizatã
                          .............................
                          (numele, prenumele şi funcţia)



    Denumirea instituţiei de credit: ..............
    Data raportãrii: ......./........../.........

    Formular 2: IRR STD VAL

                  Calcularea modificãrii potenţiale a valorii
         economice ca urmare a schimbãrii nivelurilor ratelor dobânzii

                              ┌─────────────────────────┐
    1. Fonduri proprii (FP) = │                      lei│
                              └─────────────────────────┘

    2. Declinul potenţial al valorii economice:

                                   ┌─────────────────────────┐
           2.1. valoare absolutã = │                      lei│
                                   └─────────────────────────┘
                                   ┌─────────────────────────┐
           2.2. % din FP =         │                       % │
                                   └─────────────────────────┘

              Întocmit                            Semnãtura autorizatã
    ................................         ..............................
    (numele, prenumele şi telefonul)         (numele, prenumele şi funcţia)


                               Semnãtura autorizatã
                          ..............................
                          (numele, prenumele şi funcţia)



    Denumirea instituţiei de credit: .................
    Data raportãrii: ....../...../.........

    Formular 3: IRR IM


                 Modificarea potenţialã a valorii economice ca
                urmare a schimbãrii nivelurilor ratelor dobânzii

                              ┌─────────────────────────┐
    1. Fonduri proprii (FP) = │                      lei│
                              └─────────────────────────┘
                                                   ┌───────────────────────────────────┐
                                                   │                                   │
    2. Scenariul de modificare a ratelor dobânzii: │                                   │
                                                   │                                   │
                                                   └───────────────────────────────────┘

                                                                             - lei -
┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│   3. Modificarea potenţialã a valorii economice ca urmare a aplicãrii şocului/     │
│                              şocurilor standard                                    │
├─────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────┤
│               creştere                  │                    declin                │
├──────────────────────┬──────────────────┼───────────────────────┬──────────────────┤
│   valoare absolutã   │     % din FP     │    valoare absolutã   │     % din FP     │
├──────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┼──────────────────┤
│         (1)          │        (2)       │          (3)          │        (4)       │
├──────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┼──────────────────┤
│                      │                  │                       │                  │
└──────────────────────┴──────────────────┴───────────────────────┴──────────────────┘

              Întocmit                         Semnãtura autorizatã
    ................................       ..............................
(numele, prenumele şi telefonul)           (numele, prenumele şi funcţia)


                               Semnãtura autorizatã
                          ..............................
                           (numele, prenumele şi funcţia)

ANEXA II

Tabel referinţe formular 1: IRR STD POZ

Calcularea poziţiei nete ponderate




┌────────┬─────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────┐
│   Nr.  │              Denumire           │                  Referinţe                  │
│coloanei│                                 │                                             │
├────────┴─────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────┤
│                                       Celule                                           │
├────────┬─────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────┤
│        │Moneda                           │Pct. 1 lit. a) teza a 2-a din anexa la       │
│        │                                 │Regulament                                   │
├────────┴─────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────┤
│                                       Coloane                                          │
├────────┬─────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────┤
│(1), (2)│Toate poziţiile: lungi/scurte    │Pct. 1 din anexa la Regulament               │
├────────┼─────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────┤
│(3), (4)│Poziţii nete: lungi/scurte       │Pct. 2 lit. a) din anexa la Regulament       │
├────────┼─────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────┤
│        │Factorul de ponderare            │Coloana 5 a tabelului din anexa la Regulament│
├────────┼─────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────┤
│(5), (6)│Poziţii nete ponderate:          │Pct. 2 lit. b) şi c) din anexa la Regulament │
│        │lungi/scurte                     │                                             │
├────────┴─────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────┤
│                                       Rânduri                                          │
├────────┬─────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────┤
│        │Total                            │Pct. 2 lit. c) din anexa la Regulament       │
└────────┴─────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────┘

    Tabel referinţe formular 2: IRR STD VAL

  Calcularea modificãrii potenţiale a valorii economice ca urmare a schimbãrii
                          nivelurilor ratelor dobânzii

┌───────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────┐
│             Denumirea celulei             │           Referinţe şi comentarii           │
├───────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────┤
│Declinul potenţial al valorii economice:   │Pct. 2 lit. d) şi e) din anexa la Regulament.│
│valoare absolutã/% din FP                  │Poziţiile nete, lungi sau scurte, ponderate  │
│                                           │în diferitele monede, se însumeazã indiferent│
│                                           │de semnul lor.                               │
└───────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────┘

    Tabel referinţe formular 3: IRR IM

                 Modificarea potenţialã a valorii economice ca
                urmare a schimbãrii nivelurilor ratelor dobânzii

┌───────────────────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────┐
│             Denumirea celulei             │           Referinţe şi comentarii           │
├───────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────┤
│Scenariul de modificare a ratelor dobânzii:│Art. 150 alin. (2) din Regulament. Se comple-│
│                                           │teazã direcţia presupusã de modificare -     │
│                                           │crescãtoare sau descrescãtoare - a ratelor   │
│                                           │dobânzii.                                    │
├───────────────────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────┤
│Modificarea potenţialã a valorii economice │Art. 149 alin. (2) şi (3), art. 150 alin. (1)│
│ca urmare a aplicãrii şocului/şocurilor    │şi (2) din Regulament                        │
│standard: creştere/declin                  │                                             │
│- valoare absolutã                         │                                             │
│- % din FP                                 │                                             │
└───────────────────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────┘

--------

Newsletter GRATUIT

Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Ordin, Banca Nationala a Romaniei, ORDIN nr. 6 din 2 iulie 2010

Comentarii

Fii primul care comenteaza.

MonitorulJuridic.ro este un proiect:

Atentie, Juristi!

5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR"