Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro

Trimite prin Yahoo Messenger pagina: ORDIN nr. 5 din 23 aprilie 2009 privind raportarea situatiilor referitoare la clasificarea expunerilor din credite/plasamente si necesarul de provizioane specifice de risc de credit aferent acestora

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

ORDIN nr. 5 din 23 aprilie 2009 privind raportarea situatiilor referitoare la clasificarea expunerilor din credite/plasamente si necesarul de provizioane specifice de risc de credit aferent acestora

EMITENT: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 284 din 30 aprilie 2009

Comenteaza legea

Având în vedere prevederile art. 101 alin. (1) şi ale <>art. 150 alin. (1) lit. d) din Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 227/2007 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, ale <>art. 19 din Ordonanţa Guvernului nr. 28/2006 privind reglementarea unor mãsuri financiar-fiscale, aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 266/2006 , şi ale pct. 402 din anexa la <>Ordinul Bãncii Naţionale a României nr. 13/2008 pentru aprobarea Reglementãrilor contabile conforme cu directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit, instituţiilor financiare nebancare şi Fondului de garantare a depozitelor în sistemul bancar,
în temeiul <>art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Bãncii Naţionale a României, al <>art. 420 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 99/2006 , aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 227/2007 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, al <>art. 72 din Ordonanţa Guvernului nr. 28/2006 , aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 266/2006 , şi al <>art. 26 alin. (2) din Regulamentul Bãncii Naţionale a României nr. 3/2009 privind clasificarea creditelor şi plasamentelor, precum şi constituirea, regularizarea şi utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit, cu modificãrile ulterioare,

Banca Naţionalã a României emite urmãtorul ordin:

CAP. I
Dispoziţii generale

ART. 1
(1) Prezentul ordin stabileşte forma şi conţinutul formularelor de raportare a situaţiilor care se transmit periodic Bãncii Naţionale a României în conformitate cu prevederile <>art. 26 alin. (1) din Regulamentul Bãncii Naţionale a României nr. 3/2009 privind clasificarea creditelor şi plasamentelor, precum şi constituirea provizioanelor specifice de risc de credit, cu modificãrile ulterioare, de cãtre împrumutãtori, astfel cum au fost definiţi la art. 2 lit. c) din acelaşi regulament.
(2) De asemenea, prezentul ordin stabileşte frecvenţa şi modalitãţile de transmitere a formularelor menţionate la alin. (1) cãtre Banca Naţionalã a României.
(3) Prevederile prezentului ordin, referitoare la expunerile din credite/plasamente, înregistrate faţã de instituţii de credit, sunt aplicabile numai în cazul instituţiilor de credit.
ART. 2
(1) Modelele formularelor de raportare sunt prezentate în anexa la prezentul ordin.
(2) Formularele de raportare se completeazã de împrumutãtori pe baza datelor înscrise în evidenţa contabilã, prelucrate potrivit prevederilor <>Regulamentului Bãncii Naţionale a României nr. 3/2009 , cu modificãrile ulterioare, avându-se în vedere urmãtoarele:
- ansamblul teritoriului naţional şi toate subunitãţile din strãinãtate - la nivelul global al împrumutãtorului;
- toate operaţiunile, în toate monedele, evaluate în contravaloare lei.
ART. 3
(1) În cazul reţelelor organizaţiilor cooperatiste de credit, casele centrale ale cooperativelor de credit întocmesc şi raporteazã douã seturi de formulare, respectiv la nivelul casei centrale a cooperativelor de credit şi la nivelul întregii reţele.
(2) În vederea întocmirii raportãrilor la nivelul reţelei, casele centrale ale cooperativelor de credit agregã datele aferente organizaţiilor cooperatiste de credit din cadrul întregii reţele. Pentru acest scop, operaţiunile de credit/plasament desfãşurate între organizaţiile cooperatiste din cadrul aceleiaşi reţele se exclud.
ART. 4
Formularele de raportare se transmit de cãtre împrumutãtori Bãncii Naţionale a României, dupã cum urmeazã:
a) în cazul instituţiilor de credit:
- prin intermediul Sistemului informatic de raportare SIRBNR, în conformitate cu prevederile <>Normei Bãncii Naţionale a României nr. 15/2006 privind transmiterea indicatorilor primari prin intermediul Sistemului informatic de raportare cãtre Banca Naţionalã a României, cu modificãrile şi completãrile ulterioare;
- pe suport hârtie, semnate de persoanele autorizate, formularele fiind adresate Direcţiei supraveghere;
b) în cazul instituţiilor financiare nebancare:
- în format electronic, la adresa de e-mail ifn@bnro.ro;
- pe suport hârtie, semnate de persoanele autorizate, formularele fiind adresate Direcţiei supraveghere.
ART. 5
Formularele de raportare se transmit de cãtre împrumutãtori periodic, dupã cum urmeazã:
a) în cazul instituţiilor de credit - lunar, în termen de 17 zile de la încheierea lunii pentru care se întocmeşte raportarea;
b) în cazul instituţiilor financiare nebancare - trimestrial, în termen de 25 de zile de la încheierea trimestrului pentru care se întocmeşte raportarea.

CAP. II
Dispoziţii tranzitorii şi finale

ART. 6
Prezentul ordin se aplicã de la data la care începe aplicarea <>Regulamentului Bãncii Naţionale a României nr. 3/2009 , cu modificãrile ulterioare.
ART. 7
Instituţiile de credit transmit Bãncii Naţionale a României, prin reţeaua de comunicaţii interbancare (RCI), primele raportãri în format electronic, inclusiv cea aferentã lunii septembrie 2009, sub formã de fişiere Excel.
ART. 8
Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage aplicarea mãsurilor şi/sau a sancţiunilor prevãzute la <>art. 226 şi 229 din Ordonanţa de urgenţã a Guvernului nr. 99/2006 privind instituţiile de credit şi adecvarea capitalului, aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 227/2007 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, respectiv la <>art. 52 şi 53 din titlul I al Ordonanţei Guvernului nr. 28/2006 privind reglementarea unor mãsuri financiar-fiscale, aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 266/2006 .
ART. 9
Anexa face parte integrantã din prezentul ordin.
ART. 10
Prezentul ordin se publicã în Monitorul Oficial al României, Partea I.

p. Preşedintele Consiliului de administraţie
al Bãncii Naţionale a României,
Florin Georgescu

Bucureşti, 23 aprilie 2009.
Nr. 5.

ANEXA
SITUAŢIA
clasificãrii expunerilor din credite, înregistrate faţã de
debitorii din afara sectorului instituţiilor de credit,
precum şi a necesarului de provizioane
specifice de risc de credit la data de [../../..]

Denumirea instituţiei de credit/casei centrale/reţelei/instituţiei financiare nebancare:.......


                                                                - RON -
┌───┬──────────────────────────┬─────────────┬─────────────┬─────┬─────────────┐
│   │                          │  Expuneri   │  Expuneri   │     │Necesar de   │
│N  │                          │   brute     │   nete*1)   │     │provizioane  │
│r. │                          │    din      │    din      │     │specifice de │
│   │      Categorii de        │             │             │     │risc pentru  │
│c  │      clasificare         │             │             │     │             │
│r  │                          ├──────┬──────┼──────┬──────┤     ├──────┬──────┤
│t. │                          │prin- │ do-  │prin- │ do-  │Coef.│prin- │ do-  │
│   │                          │cipal │bândã │cipal │bândã │     │cipal │bândã │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ A │          B               │   1  │  2   │  3   │   4  │ 5   │6=3*5 │7=4*5 │
├───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│ I - credite acordate debitorilor din afara sectorului instituţiilor de credit│
│(alţii decât debitorii, persoane fizice), pentru care se constituie           │
│ provizioane specifice de risc de credit                                      │
├───┬──────────────────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┤
│ 1.│ Standard                 │      │      │      │      │ 0   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 2.│ În observaţie            │      │      │      │      │0,05 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 3.│ Substandard              │      │      │      │      │0,2  │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 4.│ Îndoielnic               │      │      │      │      │0,5  │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 5.│ Pierdere total           │      │      │      │      │ 1   │      │      │
│   │ din care:                │      │      │      │      │     │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 6.│ - categoria 1*)          │      │      │      │      │ 1   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 7.│ - categoria 2**)         │      │      │      │      │ 1   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 8.│ Total (rd. 1 la 5)       │      │      │      │      │ X   │      │      │
├───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│II - credite acordate debitorilor din afara sectorului instituţiilor de credit│
│(alţii decât debitorii, persoane fizice), pentru care nu se constituie        │
│ provizioane specifice de risc de credit                                      │
├───┬──────────────────────────┬──────┬──────┬──────┬──────────────────────────┤
│ 9.│ Standard                 │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│10.│ În observaţie            │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│11.│ Substandard              │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│12.│ Îndoielnic               │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│13.│ Pierdere total           │      │      │      │                          │
│   │ din care:                │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│14 │ - categoria 1*)          │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│15 │ - categoria 2**)         │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│16 │ Total (rd. 9 la 13)      │      │      │      │                          │
├───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────────────────────────┤
│III -credite acordate debitorilor, persoane fizice, pentru care se constituie │
│ provizioane specifice de risc de credit (altele decât creditele acordate     │
│ debitorilor, persoane fizice, expuşi la riscul valutar, şi care sunt         │
│ înregistrate în valutã sau indexate la cursul unei valute)                   │
├───┬──────────────────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┤
│17.│ Standard                 │      │      │      │      │ 0   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│18.│ În observaţie            │      │      │      │      │0,05 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│19.│ Substandard              │      │      │      │      │0,2  │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│20.│ Îndoielnic               │      │      │      │      │0,5  │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│21.│ Pierdere total           │      │      │      │      │ 1   │      │      │
│   │ din care:                │      │      │      │      │     │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│22.│ - categoria 1*)          │      │      │      │      │ 1   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│23.│ - categoria 2**)         │      │      │      │      │ 1   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│24.│ Total (rd. 17 la 21)     │      │      │      │      │ X   │      │      │
├───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│IV - credite acordate debitorilor, persoane fizice, pentru care nu se         │
│ constituie provizioane specifice de risc de credit (altele decât creditele   │
│ acordate debitorilor, persoane fizice, expuşi la riscul valutar, şi care sunt│
│ înregistrate în valutã sau indexate la cursul unei valute)                   │
├───┬──────────────────────────┬──────┬──────┬──────┬──────────────────────────┤
│25.│ Standard                 │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│26.│ În observaţie            │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│27.│ Substandard              │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│28.│ Îndoielnic               │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│29.│ Pierdere total           │      │      │      │                          │
│   │ din care:                │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│30 │ - categoria 1*)          │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│31 │ - categoria 2**)         │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│32 │ Total (rd. 25 la 29)     │      │      │      │                          │
├───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────────────────────────┤
│ V - credite acordate debitorilor, persoane fizice, expuşi la riscul valutar, │
│ şi care sunt înregistrate în valutã sau indexate la cursul unei valute,      │
│ credite pentru care se constituie provizioane specifice de risc de credit    │
├───┬──────────────────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┤
│33.│ Standard                 │      │      │      │      │0,07 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│34.│ În observaţie            │      │      │      │      │0,08 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│35.│ Substandard              │      │      │      │      │0,23 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│36.│ Îndoielnic               │      │      │      │      │0,53 │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│37.│ Pierdere total           │      │      │      │      │ 1   │      │      │
│   │ din care:                │      │      │      │      │     │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│38.│ - categoria 1*)          │      │      │      │      │ 1   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│39.│ - categoria 2**)         │      │      │      │      │ 1   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│40.│ Total (rd. 33 la 37)     │      │      │      │      │ X   │      │      │
├───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│ VI- credite acordate debitorilor, persoane fizice, expuşi la riscul valutar, │
│ şi care sunt înregistrate în valutã sau indexate la cursul unei valute,      │
│ credite pentru care nu se constituie provizioane specifice de risc de credit │
├───┬──────────────────────────┬──────┬──────┬──────┬──────────────────────────┤
│41.│ Standard                 │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│42.│ În observaţie            │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│43.│ Substandard              │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│44.│ Îndoielnic               │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│45.│ Pierdere total           │      │      │      │                          │
│   │ din care:                │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│46 │ - categoria 1*)          │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│47 │ - categoria 2**)         │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│48 │ Total (rd. 41 la 45)     │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┬─────┬──────┬──────┤
│49.│      Total               │      │      │      │      │     │      │      │
│   │(rd. 8+16+24+32+40+48)    │      │      │      │      │ X   │      │      │
└───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┘

-----------
*1) Expunerile nete reprezintã expunerile brute diminuate corespunzãtor garanţiilor aferente.
*) categoria 1: expuneri reprezentând credite clasificate în categoria "pierdere", în cazul cãrora serviciul datoriei este de cel mult 90 de zile şi în cazul cãrora nu au fost iniţiate proceduri judiciare faţã de operaţiune sau faţã de debitor.
**) categoria 2: expuneri reprezentând credite clasificate în categoria "pierdere", în cazul cãrora serviciul datoriei este mai mare de 90 de zile şi/sau în cazul cãrora au fost iniţiate proceduri judiciare faţã de operaţiune sau faţã de debitor.

SITUAŢIA
clasificãrii expunerilor din credite/plasamente,
înregistrate faţã de instituţiilor de credit,
precum şi a necesarului de provizioane
specifice de risc de credit la data de [../../..]

Denumirea instituţiei de credit/casei centrale/reţelei:.......


                                                                - RON -
┌───┬──────────────────────────┬─────────────┬─────────────┬─────┬─────────────┐
│   │                          │  Expuneri   │  Expuneri   │     │Necesar de   │
│N  │                          │   brute     │   nete*1)   │     │provizioane  │
│r. │                          │    din      │    din      │     │specifice de │
│   │      Categorii de        │             │             │     │risc pentru  │
│c  │      clasificare         │             │             │     │             │
│r  │                          ├──────┬──────┼──────┬──────┤     ├──────┬──────┤
│t. │                          │prin- │ do-  │prin- │ do-  │Coef.│prin- │ do-  │
│   │                          │cipal │bândã │cipal │bândã │     │cipal │bândã │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ A │          B               │   1  │  2   │  3   │   4  │ 5   │6=3*5 │7=4*5 │
├───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│ I - expuneri pentru care se constituie provizioane specifice de risc         │
│ de credit                                                                    │
├───┬──────────────────────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┤
│ 1.│ Standard                 │      │      │      │      │ 0   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 2.│ Pierdere total           │      │      │      │      │ 1   │      │      │
│   │ din care:                │      │      │      │      │     │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 3.│ - categoria 1*)          │      │      │      │      │ 1   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 4.│ - categoria 2**)         │      │      │      │      │ 1   │      │      │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│ 5.│ Total (rd. 1 la 2)       │      │      │      │      │ X   │      │      │
├───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┤
│ II- expuneri pentru care nu se constituie provizioane specifice de risc      │
│ de credit                                                                    │
├───┬──────────────────────────┬──────┬──────┬──────┬──────────────────────────┤
│ 6.│ Standard                 │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│ 7.│ Pierdere total           │      │      │      │                          │
│   │ din care:                │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│ 8 │ - categoria 1*)          │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│ 9 │ - categoria 2**)         │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┤      ├──────┤                          │
│10 │ Total (rd. 6 la 7)       │      │      │      │                          │
├───┼──────────────────────────┼──────┼──────┼──────┼──────┬─────┬──────┬──────┤
│11.│      Total               │      │      │      │      │     │      │      │
│   │    (rd. 5+10)            │      │      │      │      │ X   │      │      │
└───┴──────────────────────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┘

Întocmit Semnãturã/semnãturi autorizate
................. .................................
(nume, prenume, telefon) (nume, prenume, semnãturã)

-----------
*1) Expunerile nete reprezintã expunerile brute diminuate corespunzãtor garanţiilor aferente.
*) categoria 1: expuneri reprezentând credite/plasamente clasificate în categoria "pierdere", în cazul cãrora serviciul datoriei este de cel mult 90 de zile şi în cazul cãrora nu au fost iniţiate proceduri judiciare faţã de operaţiune sau faţã de debitor.
**) categoria 2: expuneri reprezentând credite/plasamente clasificate în categoria "pierdere", în cazul cãrora serviciul datoriei este mai mare de 90 de zile şi/sau în cazul cãrora au fost iniţiate proceduri judiciare faţã de operaţiune sau faţã de debitor.

--------------

Newsletter GRATUIT

Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Ordin, Banca Nationala a Romaniei, ORDIN nr. 5 din 23 aprilie 2009

Comentarii

Fii primul care comenteaza.

MonitorulJuridic.ro este un proiect:

Atentie, Juristi!

5 Modele de Contracte Civile si Acte Comerciale conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 Modele de Contracte Civile si Acte Comerciale conforme cu Noul Cod civil si GDPR"