Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
Email RSS Trimite prin Yahoo Messenger pagina: ANEXE din 20 februarie 2003 la Circulara nr. 6/2003 privind modificarea si completarea Planului de conturi pentru institutiile de credit si a normelor metodologice de utilizare a acestuia*) Twitter Facebook
Cautare document
Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X

ANEXE din 20 februarie 2003 la Circulara nr. 6/2003 privind modificarea si completarea Planului de conturi pentru institutiile de credit si a normelor metodologice de utilizare a acestuia*)

EMITENT: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 237 bis din 8 aprilie 2003
Comenteaza legea
ANEXE din 20 februarie 2003
la <>Circulara nr. 6/2003 privind modificarea şi completarea Planului de conturi pentru instituţiile de credit şi a normelor metodologice de utilizare a acestuia*)
EMITENT: BANCA NATIONALA A ROMÂNIEI
PUBLICAT ÎN: MONITORUL OFICIAL nr. 237 bis din 8 aprilie 2003

----------
*) Anexele nr. 1 - 10 la <>Circulara nr. 6/2003 privind modificarea şi completarea Planului de conturi pentru instituţiile de credit şi a normelor metodologice de utilizare a acestuia, aprobate prin Ordinul ministrului de stat, ministrul finanţelor, şi al guvernatorului Bãncii Naţionale a României nr. 1.418/344/1997, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, a modelelor situaţiilor financiar-contabile pentru bãnci şi a normelor metodologice privind întocmirea şi utilizarea acestora, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor şi al guvernatorului Bãncii Naţionale a României nr. 1.524/362/1998, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, şi a Reglementãrilor contabile armonizate cu Directiva Comunitãţilor Economice Europene nr. 86/635/CEE şi cu Standardele Internaţionale de Contabilitate aplicabile instituţiilor de credit, aprobate prin Ordinul ministrului finanţelor publice şi al guvernatorului Bãncii Naţionale a României nr. 1.982/5/2001, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, şi mãsuri referitoare la încheierea exerciţiilor financiare la instituţiile de credit, publicatã în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 237 din 8 aprilie 2003



 
      ANEXA 1 
 
                          SITUAŢIA PATRIMONIULUI - mod. 4000 -
 
                                                           ┌─┐
 DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: .......................  │N│ Naţional [   ]
                                                           ├─┤
                                                           │ │          [   ]
                                                 ┌───┬───┐ ├─┤
 Data: [_____] Cod instituţie de credit:  [_____]│ 0 │ 3 │ │ │          [ 3 ] TM
 ┌────────────┐                                  └───┴───┘ └─┘
 │  mod 4000  │                                                       - mii lei -
 ├────────────┴───────────────────────┬───────┬─────┬───────┬─────────────┬─────┐
 │                                    │       │     │       │   Lei       │Devi-│
 │ CONTURI ÎN AFARÃ BILANŢULUI        │  Cod  ├─────┼───────┼─────┬───────┤ze   │
 │                                    │poziţie│Rezi-│Nerezi-│Rezi-│Nerezi-│Total│
 │                                    │       │denti│denti  │denti│denti  │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │           A                        │   B   │  1  │   2   │  3  │   4   │  5  │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │ANGAJAMENTE DE FINANŢARE            │   -   │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Angajamente în favoarea altor     │       │     │       │     │       │     │
 │  instituţii de credit              │  N1B  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Angajamente primite de la alte    │       │     │       │     │       │     │
 │  instituţii de credit              │  N1M  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Angajamente în favoarea clientelei│  N1R  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Angajamente primite de la         │       │     │       │     │       │     │
 │  clientela financiarã  şi          │  N2Y  │     │       │     │       │     │
 │  instituţiile administraţiei       │       │     │       │     │       │     │
 │  publice                           │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │ANGAJAMENTE DE GARANŢIE             │   -   │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Cauţiuni, avaluri şi alte         │       │     │       │     │       │     │
 │  garanţii date altor               │  N3B  │     │       │     │       │     │
 │  instituţii de credit              │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Cauţiuni, avaluri şi alte         │       │     │       │     │       │     │
 │  garanţii primite de la            │  N4A  │     │       │     │       │     │
 │  alte instituţii de credit         │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Garanţii date pentru clientela    │  N5A  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Garanţii primite de la clientela  │  N7A  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE       │   -   │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Titluri de primit                 │  N8B  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Titluri vândute cu posibilitate│  N8Q  │     │       │     │       │     │
 │    de rãscumpãrare                 │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Alte titluri de primit         │  N8Z  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Titluri de livrat                 │  N9B  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Titluri cumpãrate cu           │       │     │       │     │       │     │
 │     posibilitate de rãscumpãrare   │  N9Q  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Alte titluri de livrat         │  N9Z  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │OPERAŢIUNI ÎN DEVIZE                │   -   │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Operaţiuni de schimb la vedere    │   -   │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Lei cumpãraţi şi încã neprimiti│  P1C  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Devize cumpãrate şi încã       │       │     │       │     │       │     │
 │     neprimite                      │  P1G  │     │       │     │       │     │
 ├─────────────────────────── ────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Lei vanduti şi încã nelivrati  │  P1M  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Devize vândute şi încã         │       │     │       │     │       │     │
 │     nelivrate                      │  P1R  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Operaţiuni privind devizele date  │       │     │       │     │       │     │
 │  şi luate cu împrumut              │   -   │     │       │     │       │     │
 │                                    │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Devize date cu împrumut şi     │       │     │       │     │       │     │
 │     încã nelivrate                 │  P2C  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Devize luate cu împrumut şi    │       │     │       │     │       │     │
 │     încã neprimite                 │  P2G  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Operaţiuni de schimb la termen    │   -   │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Lei de primit contra devize    │       │     │       │     │       │     │
 │     de livrat                      │  P3C  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Devize de livrat contra lei    │       │     │       │     │       │     │
 │     de primit                      │ P101  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Devize de primit contra lei    │       │     │       │     │       │     │
 │    de livrat                       │  P4A  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Lei de livrat contra devize    │       │     │       │     │       │     │
 │     de primit                      │ P102  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Devize de primit contra devize │       │     │       │     │       │     │
 │     de livrat                      │  P5A  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Devize de livrat contra devize │       │     │       │     │       │     │
 │     de primit                      │  P6A  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Report/deport calculat anticipat  │   -   │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - de primit                      │  P8B  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - de plãtit                      │  P8E  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Dobânzi neajunse la scadenta în   │       │     │       │     │       │     │
 │  devize acoperite la termen        │   -   │     │       │     │       │     │
 │                                    │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - de încasat                     │  P9B  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - de plãtit                      │  P9E  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Conturi de ajustare               │       │     │       │     │       │     │
 │  devize (+/-)*1)                   │  P9T  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE   │       │     │       │     │       │     │
 │FINANCIARE DERIVATE                 │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Operaţiuni cu instrumente         │       │     │       │     │       │     │
 │  financiare derivate de dobanda    │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Operaţiuni debitoare           │  Q1A  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Operaţiuni creditoare          │  Q2A  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Operaţiuni cu instrumente         │       │     │       │     │       │     │
 │  financiare derivate de            │       │     │       │     │       │     │
 │  curs de schimb                    │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Lei de primit contra devize    │       │     │       │     │       │     │
 │     de livrat                      │  Q3A  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Devize de livrat contra lei    │       │     │       │     │       │     │
 │     de primit                      │  Q4A  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Devize de primit contra lei    │       │     │       │     │       │     │
 │     de livrat                      │  Q5A  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Lei de livrat contra devize    │       │     │       │     │       │     │
 │     de primit                      │  Q6A  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Devize de primit contra devize │       │     │       │     │       │     │
 │     de livrat                      │  Q7A  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Devize de livrat contra devize │       │     │       │     │       │     │
 │     de primit                      │  Q8A  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │ANGAJAMENTE DIVERSE                 │   -   │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Redevenţe, locatii de gestiune,   │       │     │       │     │       │     │
 │  chirii şi alte datorii asimilate  │ P103  │     │       │     │       │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Angajamente primite               │ P104  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Valori primite în garanţie     │       │     │       │     │       │     │
 │     privind operaţiunile cu        │ P112  │     │       │     │       │     │
 │     instrumente financiare derivate│       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Alte valori primite în garanţie│ P113  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Angajamente date                  │ P105  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Valori date în garanţie privind│       │     │       │     │       │     │
 │     operaţiunile cu instrumente    │ P114  │     │       │     │       │     │
 │     financiare derivate            │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Alte valori date în garanţie   │ P115  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Alte angajamente diverse date     │ P106  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Alte angajamente diverse primite  │ P111  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │ANGAJAMENTE INDOIELNICE             │  Q80  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │CONTURI DE EVIDENTn                 │   -   │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Mijloace fixe luate cu chirie     │ Q101  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Valori primite în pãstrare sau    │       │     │       │     │       │     │
 │  custodie                          │ Q102  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Creanţe scoase din activ,         │       │     │       │     │       │     │
 │  urmãrite în continuare, din care: │ Q103  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Creanţe scoase din activ,      │       │     │       │     │       │     │
 │     urmãrite în continuare potrivit│ Q108  │     │       │     │       │     │
 │     dispoziţiilor legale           │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │      - Credite aferente            │       │     │       │     │       │     │
 │        contractelor de credit      │ Q109  │     │       │     │       │     │
 │        investite cu formula        │       │     │       │     │       │     │
 │        executorie, urmãrite        │       │     │       │     │       │     │
 │        în continuare               │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │      - Valori primite în pensiune  │       │     │       │     │       │     │
 │        aferente contractelor de    │ Q110  │     │       │     │       │     │
 │        credit investite cu formula │       │     │       │     │       │     │
 │        executorie, urmãrite în     │       │     │       │     │       │     │
 │        continuare                  │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │      - Titluri primite în pensiune │       │     │       │     │       │     │
 │        livrata aferente            │ Q111  │     │       │     │       │     │
 │        contractelor de credit      │       │     │       │     │       │     │
 │        investite cu formula        │       │     │       │     │       │     │
 │        executorie, urmãrite în     │       │     │       │     │       │     │
 │        continuare                  │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │      - Dobânzi aferente            │       │     │       │     │       │     │
 │        contractelor de credit      │ Q112  │     │       │     │       │     │
 │        investite cu formula        │       │     │       │     │       │     │
 │        executorie, urmãrite        │       │     │       │     │       │     │
 │        în continuare               │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │      - Alte creanţe scoase din     │       │     │       │     │       │     │
 │        activ, urmãrite în          │ Q113  │     │       │     │       │     │
 │        continuare                  │       │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │   - Creanţe ataşate                │ Q114  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Debitori din penalitãţi pretinse  │ Q104  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Amortizarea aferentã gradului de  │       │     │       │     │       │     │
 │  neutilizare a mijloacelor fixe    │ Q105  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Alte valori primite               │ Q106  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Alte valori date                  │ Q107  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Capital social subscris şi vãrsat │       │     │       │     │       │     │
 │  în devize                         │ Q115  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────│
 │- Capital de dotare în devize       │ Q116  │     │       │     │       │     │
 ├────────────────────────────────────┼───────┼─────┼───────┼─────┼───────┼─────┤
 │- Prime de emisiune plãtite         │       │     │       │     │       │     │
 │  în devize                         │ Q117  │     │       │     │       │     │
 └────────────────────────────────────┴───────┴─────┴───────┴─────┴───────┴─────┘
    *1) Sumele negative trebuie sa fie precedate de semnul (-).
 
             ADMINISTRATOR,                        CONDUCÃTORUL COMPARTIMENTULUI
   (CONDUCÃTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)                    FINANCIAR-CONTABIL,
      Numele, prenumele, semnatura şi                     Numele, prenumele şi
      ştampila instituţiei de credit                            semnatura
 





 
      ANEXA 2 
 
                ANGAJAMENTE ÎN AFARÃ BILANŢULUI - mod. 4023 -
                     (Instrumente financiare derivate)
 
                                                            ┌─┐
 DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: .......................   │ │         [   ]
                                                            ├─┤
                                                            │ │         [   ]
                                                  ┌───┬───┐ ├─┤
 Data: [______] Cod instituţie de credit: [_____] │ 0 │ 1 │ │G│ Global  [ 3 ]TM
 ┌────────────┐                                   └───┴───┘ └─┘
 │  mod 4023  │                                                   - mii lei -
 ├────────────┴──────────────────────────────────────────┬───────┬─────────────┐
 │                                                       │  Cod  │    Sume     │
 │                                                       │poziţie│             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │                          A                            │   B   │      1      │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE FINANCIARE DERIVATE  │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │Operaţiuni efectuate pe pieţele organizate şi          │       │             │
 │asimilate de instrumente financiare derivate           │       │             │
 │de dobanda                                             │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │   - operaţiuni de "micro-acoperire"                   │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Operaţiuni debitoare                           │  Q1B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Operaţiuni creditoare                          │  Q2B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │   - operaţiuni "poziţii deschise izolate"             │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Operaţiuni debitoare                           │  Q1C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Operaţiuni creditoare                          │  Q2C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │Operaţiuni efectuate pe pieţele la buna înţelegere     │       │             │
 │de instrumente financiare derivate de dobanda          │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │   - operaţiuni de "micro-acoperire"                   │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Operaţiuni debitoare                           │  Q1D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Operaţiuni creditoare                          │  Q2D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │   - operaţiuni "poziţii deschise izolate"             │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Operaţiuni debitoare                           │  Q1E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Operaţiuni creditoare                          │  Q2E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │Operaţiuni efectuate pe pieţele organizate şi asimilate│       │             │
 │de instrumente financiare derivate de curs de schimb   │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │   - operaţiuni de "micro-acoperire"                   │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Lei de primit contra devize de livrat          │  Q3B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de livrat contra lei de primit          │  Q4B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de primit contra lei de livrat          │  Q5B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Lei de livrat contra devize de primit          │  Q6B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de primit contra devize de livrat       │  Q7B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de livrat contra devize de primit       │  Q8B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │   - operaţiuni "poziţii deschise izolate"             │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Lei de primit contra devize de livrat          │  Q3C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de livrat contra lei de primit          │  Q4C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de primit contra lei de livrat          │  Q5C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Lei de livrat contra devize de primit          │  Q6C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de primit contra devize de livrat       │  Q7C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de livrat contra devize de primit       │  Q8C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │Operaţiuni efectuate pe pieţele la buna înţelegere de  │       │             │
 │instrumente financiare derivate de curs de schimb      │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │   - operaţiuni de "micro-acoperire"                   │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Lei de primit contra devize de livrat          │  Q3D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de livrat contra lei de primit          │  Q4D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de primit contra lei de livrat          │  Q5D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Lei de livrat contra devize de primit          │  Q6D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de primit contra devize de livrat       │  Q7D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de livrat contra devize de primit       │  Q8D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │   - operaţiuni "poziţii deschise izolate"             │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Lei de primit contra devize de livrat          │  Q3E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de livrat contra lei de primit          │  Q4E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de primit contra lei de livrat          │  Q5E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Lei de livrat contra devize de primit          │  Q6E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de primit contra devize de livrat       │  Q7E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Devize de livrat contra devize de primit       │  Q8E  │             │
 └───────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────────┘
 
                 ADMINISTRATOR,                  CONDUCÃTORUL COMPARTIMENTULUI
      (CONDUCÃTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)             FINANCIAR-CONTABIL,
        Numele, prenumele, semnatura şi               Numele, prenumele şi
         ştampila instituţiei de credit                    semnatura
 





 

 
      ANEXA 3 
 
                  OPERAŢIUNI FERME LA TERMEN ÎN DEVIZE - mod. 4025 -
                                                            ┌─┐
 DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ........................  │N│ Naţional [   ]
                                                            ├─┤
                                                            │ │          [ 2 ] devize
                                                  ┌───┬───┐ ├─┤
 Data: [______] Cod instituţie de credit: [_____] │ 0 │ 1 │ │ │          [   ]
 ┌────────────┐                                   └───┴───┘ └─┘
 │  mod 4025  │                                                                                   - mii lei -
 ├────────────┴─────────────────────────────┬───────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐
 │                                          │       │                        REZIDENŢI                        │
 │                                          │       ├──────────────────────────────────────────────┬──────────┤
 │                                          │       │    Operaţiuni pe pieţe la buna înţelegere    │          │
 │                                          │       ├──────────┬─────────┬────────────┬────────────┼──────────┤
 │                                          │       │          │Organisme│ Instituţii │            │          │
 │                                          │  Cod  │          │   de    │financiare, │            │Operaţiuni│
 │                                          │poziţie│Instituţii│plasament│altele decât│ Clientela  │ pe pieţe │
 │                                          │       │de credit │colectiv │instituţiile│nefinanciara│organizate│
 │                                          │       │          │în valori│ de credit  │            │          │
 │                                          │       │          │mobiliare│            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │                    A                     │   B   │    1     │    2    │     3      │     4      │    5     │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT     │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│  P3D  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │  P3E  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT     │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│  P4D  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │  P4E  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT     │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│  P5D  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │  P5E  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT     │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│  P6D  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │  P6E  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT  │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P107  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │ P108  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT  │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P109  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │ P110  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE│       │          │         │            │            │          │
 │SCHIMB*3)                                 │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Lei de primit contra devize de livrat   │  Q3F  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Devize de livrat contra lei de primit   │  Q4F  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Devize de primit contra lei de livrat   │  Q5F  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Lei de livrat contra devize de primit   │  Q6F  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Devize de primit contra devize de livrat│  Q7F  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Devize de livrat contra devize de primit│  Q8F  │          │         │            │            │          │
 └──────────────────────────────────────────┴───────┴──────────┴─────────┴────────────┴────────────┴──────────┘
    *1) SWAP-uri cambiste (absenta fluxului de plata a dobânzilor intermediare).
    *2) SWAP-uri lungi de devize (existenta fluxului de plata a dobânzilor intermediare).
    *3) Futures pe curs de schimb.
 
               ADMINISTRATOR,                                  CONDUCÃTORUL COMPARTIMENTULUI
       (CONDUCÃTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)                            FINANCIAR-CONTABIL,
          Numele, prenumele, semnatura şi                             Numele, prenumele şi
          ştampila instituţiei de credit                                    semnatura
 






 

 
                      OPERAŢIUNI FERME LA TERMEN ÎN DEVIZE - mod. 4025 -
 
 
                                                            ┌─┐
 DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ........................  │N│ Naţional [   ]
                                                            ├─┤
                                                            │ │          [ 2 ] devize
                                                  ┌───┬───┐ ├─┤
 Data: [______] Cod instituţie de credit: [_____] │ 0 │ 1 │ │ │          [   ]
                                                  └───┴───┘ └─┘
 ┌────────────┐
 │  mod 4025  │                                                                                   - mii lei -
 ├────────────┴─────────────────────────────┬───────┬─────────────────────────────────────────────────────────┐
 │                                          │       │                       NEREZIDENTI                       │
 │                                          │       ├──────────────────────────────────────────────┬──────────┤
 │                                          │       │    Operaţiuni pe pieţe la buna înţelegere    │          │
 │                                          │       ├──────────┬─────────┬────────────┬────────────┼──────────┤
 │                                          │       │          │Organisme│ Instituţii │            │          │
 │                                          │  Cod  │          │   de    │financiare, │            │Operaţiuni│
 │                                          │poziţie│Instituţii│plasament│altele decât│ Clientela  │ pe pieţe │
 │                                          │       │de credit │colectiv │instituţiile│nefinanciara│organizate│
 │                                          │       │          │în valori│ de credit  │            │          │
 │                                          │       │          │mobiliare│            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │                    A                     │   B   │    1     │    2    │     3      │     4      │    5     │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT     │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│  P3D  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │  P3E  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT     │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│  P4D  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │  P4E  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT     │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│  P5D  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │  P5E  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT     │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│  P6D  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │  P6E  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT  │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P107  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │ P108  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT  │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P109  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │ P110  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE│       │          │         │            │            │          │
 │SCHIMB*3)                                 │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Lei de primit contra devize de livrat   │  Q3F  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Devize de livrat contra lei de primit   │  Q4F  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Devize de primit contra lei de livrat   │  Q5F  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Lei de livrat contra devize de primit   │  Q6F  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Devize de primit contra devize de livrat│  Q7F  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Devize de livrat contra devize de primit│  Q8F  │          │         │            │            │          │
 └──────────────────────────────────────────┴───────┴──────────┴─────────┴────────────┴────────────┴──────────┘
    *1) SWAP-uri cambiste (absenta fluxului de plata a dobânzilor intermediare).
    *2) SWAP-uri lungi de devize (existenta fluxului de plata a dobânzilor intermediare).
    *3) Contracte futures pe curs de schimb.
 
                     ADMINISTRATOR,                                  CONDUCÃTORUL COMPARTIMENTULUI
          (CONDUCÃTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)                            FINANCIAR-CONTABIL,
             Numele, prenumele, semnatura şi                             Numele, prenumele şi
             ştampila instituţiei de credit                                    semnatura
 





 
      ANEXA 4 
 
                  CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI - mod. 4080 -
 
 JUDEŢUL _______________________│_│_│  FORMA DE PROPRIETATE ______________│_│_│
 DENUMIREA INSTITUŢIEI DE              ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea
 CREDIT: ___________________________   preponderenta) _________________________
 ADRESA  LOC: __________, sector ___   Cod grupa CAEN __________________│_│_│_│
 STR.: ___________________ nr.: ____   codul fiscal ______│_│_│_│_│_│_│_│_│_│_│
 TELEFONUL: _______ FAXUL: _________
 NUMÃRUL DIN REGISTRUL
 COMERŢULUI ________________________
                                                            ┌─┐
                                                            │N│ Naţional [   ]
                                                            ├─┤
                                                            │ │          [   ]
                                                  ┌───┬───┐ ├─┤
 Data: [______] Cod instituţie de credit: [_____] │ 0 │ 1 │ │ │          [ 3 ]TM
 ┌────────────┐                                   └───┴───┘ └─┘
 │  mod 4080  │                                                    - mii lei -
 ├────────────┴──────────────────────────────────────────┬───────┬─────────────┐
 │                                                       │  Cod  │    Suma     │
 │                                                       │poziţie│             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │                         A                             │   B   │      1      │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │VENITURI DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE BANCARÃ         │  W01  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din operaţiunile de trezorerie şi           │       │             │
 │ operaţiunile interbancare                             │  W05  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    Dobânzi                                            │  W2A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Bãnci centrale                                 │  W2B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Conturi de corespondent                        │  W2E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Depozite la instituţii de credit               │ W101  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - la vedere                                    │ W102  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - la termen                                    │ W103  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - colaterale                                   │ W104  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Credite acordate instituţiilor de credit       │  W2H  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - de pe o zi pe alta                           │  W2J  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - la termen                                    │  W2K  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - financiare                                   │  W2L  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Valori primite în pensiune                     │  W2M  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - de pe o zi pe alta                           │  W2N  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - la termen                                    │  W2P  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Operaţiuni cu organizaţiile cooperatiste de    │       │             │
 │        credit din cadrul aceleiaşi reţele             │  W2V  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Cont curent la casa centrala                 │ W110  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Depozite la casa centrala                    │ W111  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Credite acordate organizaţiilor              │       │             │
 │          cooperatiste de credit din                   │ W112  │             │
 │          cadrul aceleiaşi reţele                      │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Valori de recuperat de la organizaţii        │       │             │
 │          cooperatiste de credit                       │ W113  │             │
 │          din cadrul aceleiaşi reţele                  │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Creanţe restante şi indoielnice privind      │       │             │
 │          organizaţiile cooperatiste de credit         │ W114  │             │
 │          din cadrul aceleiaşi reţele                  │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Alte dobânzi                                   │  W2Z  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Titluri cu posibilitate de rãscumpãrare      │  W20  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Report/deport                                │  W21  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Diverse dobânzi                              │  W25  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Creanţe restante şi indoielnice                │  W27  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    Comisioane                                         │  W30  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Comisioane                                     │  W31  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Comisioane aferente operaţiunilor între        │       │             │
 │        organizaţiile                                  │  W35  │             │
 │        cooperatiste de credit din cadrul aceleiaşi    │       │             │
 │        reţele                                         │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din operaţiuni cu clientela                 │  W40  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    Dobânzi                                            │  W6A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Creanţe comerciale şi credite acordate         │       │             │
 │        clientelei                                     │  W6B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Scont, asimilate şi alte creanţe comerciale  │  W6C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Operaţiuni de factoring                      │ W105  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Credite de trezorerie                        │  W6E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Credite pentru export                        │  W6D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Credite pentru echipament                    │  W6F  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Credite pentru bunuri imobiliare             │  W6G  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Alte credite acordate clientelei             │  W6H  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Credite acordate clientelei financiare         │  W7A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - de pe o zi pe alta                           │  W7B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - la termen                                    │  W7L  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Valori primite în pensiune                     │  W7N  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - de pe o zi pe alta                           │  W7P  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - la termen                                    │  W7S  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Conturi curente debitoare                      │  W7V  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Alte dobânzi                                   │  W7Z  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Titluri cu posibilitate de rãscumpãrare      │  W70  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Report/deport                                │  W73  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Diverse dobânzi                              │  W75  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Creanţe restante şi indoielnice                │  W78  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    Comisioane                                         │  W80  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din operaţiunile cu titluri                 │  X0A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Dobânzi de la titlurile primite în pensiune    │       │             │
 │        livrata                                        │  X0B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din titlurile de tranzacţie           │  X0E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din titlurile de plasament            │  X0K  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Dobânzi                                      │  X0L  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Dividende şi venituri asimilate              │  X0Q  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Venituri din cesiune                         │  X0R  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din titlurile de investiţii           │  X1A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Dobânzi                                      │  X1B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │        - Venituri din prime                           │  X1G  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din datorii constituite prin titluri  │  X2A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri diverse din operaţiunile cu titluri   │  X2P  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Dobânzi din creanţe restante şi indoielnice    │  X23  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Comisioane                                     │  X27  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din operaţiunile de leasing, locatie simpla │       │             │
 │  şi asimilate                                         │  X3A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din operaţiuni de leasing şi asimilate  │  X3B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din chirii                            │  X3C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din cesiunea imobilizarilor date în   │       │             │
 │        leasing şi asimilate                           │  X3V  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din provizioane pentru operaţiunile   │       │             │
 │        de leasing şi asimilate                        │  X3L  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Alte venituri din operaţiunile de leasing şi   │       │             │
 │        asimilate                                      │  X3Z  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din operaţiunile de locatie simpla      │  X4A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din chirii                            │  X4C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din cesiunea imobilizarilor date în   │       │             │
 │        locatie simpla                                 │  X4P  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din provizioane pentru operaţiuni de  │       │             │
 │        locatie simpla                                 │  X4E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Alte venituri din operaţiunile de locatie      │       │             │
 │        simpla                                         │  X4V  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din creanţe restante şi indoielnice     │  X4W  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din credite subordonate, pãrţi în cadrul    │       │             │
 │  societãţilor comerciale legate, titluri de           │  X5A  │             │
 │  participare şi titluri ale activitãţii               │       │             │
 │  de portofoliu                                        │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Dobânzi de la creditele subordonate la termen    │  X5C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Dobânzi de la creditele subordonate pe durata    │       │             │
 │      nedeterminatã                                    │  X5D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Dividende şi venituri asimilate                  │  X5K  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Dobânzi din creanţe restante şi indoielnice      │  X5W  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din operaţiunile de schimb                  │  X6A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din operaţiunile de schimb şi arbitraj  │  X6B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Comisioane                                       │  X6D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din operaţiunile în afarã bilanţului        │  X7A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din angajamentele de finanţare          │  X7B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Angajamente de finanţare în favoarea altor     │       │             │
 │        instituţii de credit                           │  X7G  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Angajamente de finanţare în favoarea clientelei│  X7J  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din angajamentele de garanţie           │  X8A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Angajamente de garanţie în favoarea altor      │       │             │
 │        instituţii de credit                           │  X8B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Angajamente de garanţie în favoarea clientelei │  X8G  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din angajamentele aferente operaţiunilor│       │             │
 │      cu instrumente financiare derivate               │  Z0A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din instrumente financiare derivate   │       │             │
 │        de dobanda                                     │  Z0C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din instrumente financiare derivate   │       │             │
 │        de curs de schimb                              │  Z0F  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Comisioane                                     │  Z0M  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din alte angajamente date               │  Z0P  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din prestaţiile de servicii financiare      │  Z1A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Comisioane privind titlurile gestionate sau      │       │             │
 │      în depozit                                       │  Z1B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Comisioane privind operaţiunile cu titluri       │       │             │
 │      efectuate în contul clientelei                   │  Z1K  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Comisioane din activitãţile de asistenta şi      │       │             │
 │      de consultanţa                                   │  Z1T  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Comisioane din activitãţile de asistenta şi    │       │             │
 │        consultanţa pentru persoane fizice             │  Z1V  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Comisioane din activitãţile de asistenta şi    │       │             │
 │        consultanţa pentru persoane juridice           │  Z1W  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Alte comisioane                                │  Z1X  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri privind mijloacele de plata             │  Z10  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Alte venituri din prestaţiile de servicii        │       │             │
 │      financiare                                       │  Z15  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Alte venituri din activitatea de exploatare bancarã  │  Z2A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Cota-parte privind operaţiunile de exploatare    │       │             │
 │      bancarã efectuate în comun                       │  Z2F  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Cheltuieli refacturate privind operaţiunile de   │       │             │
 │      exploatare bancarã efectuate în comun            │  Z2K  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Transferuri de cheltuieli de exploatare bancarã  │  Z2P  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri diverse de exploatare bancarã           │  Z2R  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │VENITURI DIVERSE DIN EXPLOATARE                        │  Z3A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Cheltuieli refacturate                               │  Z3B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Cheltuieli refacturate societãţilor grupului     │  Z3C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Cheltuieli refacturate altor societãţi           │  Z3D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Cota-parte privind operaţiunile de exploatare        │       │             │
 │  nebancare efectuate în comun                         │  Z4A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Cota-parte din cheltuielile sediului social          │  Z4D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din cesiunea imobilizarilor                 │  Z4F  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din cesiunea imobilizarilor necorporale │       │             │
 │      şi corporale                                     │  Z4L  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din cesiunea imobilizarilor financiare  │  Z4R  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri accesorii                                   │  Z5A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri privind imobilele legate de exploatare  │  Z5B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din activitãţi nebancare                │  Z5E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Alte venituri accesorii                          │  Z5L  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Alte venituri diverse din exploatare                 │  Z6A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Transferuri de cheltuieli de exploatare nebancara│  Z6B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Cota-parte din subvenţiile de investiţii trecutã │       │             │
 │      la venituri                                      │  Z6E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din subvenţii de exploatare             │ Z101  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din producţia de imobilizari            │ Z102  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri privind bunurile mobile şi imobile      │       │             │
 │      din executarea creanţelor                        │ Z103  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Alte venituri                                    │  Z6Z  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │VENITURI DIN PROVIZIOANE oI RECUPERARI DE CREANŢE      │       │             │
 │AMORTIZATE                                             │  Z8A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din provizioane pentru creanţe din          │       │             │
 │  operaţiuni interbancare                              │  Z8C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din provizioane specifice de risc       │       │             │
 │      de credit                                        │ Z104  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din provizioane specifice de risc       │       │             │
 │      de dobanda                                       │ Z105  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din provizioane pentru creanţe din          │       │             │
 │  operaţiuni cu clientela                              │  Z8D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din provizioane specifice de risc       │       │             │
 │      de credit                                        │ Z106  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din provizioane specifice de risc       │       │             │
 │      de dobanda                                       │ Z107  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din provizioane privind operaţiuni cu       │       │             │
 │  titluri şi operaţiuni diverse                        │  Z8E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din provizioane pentru deprecierea      │       │             │
 │      titlurilor                                       │ Z108  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din provizioane pentru deprecierea    │       │             │
 │        titlurilor de plasament                        │ Z109  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din provizioane pentru deprecierea    │       │             │
 │        titlurilor de investiţii                       │ Z110  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din provizioane pentru deprecierea      │       │             │
 │      stocurilor                                       │ Z111  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din provizioane pentru creanţe restante │       │             │
 │     şi indoielnice                                    │  Z8F  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din provizioane pentru valori imobilizate   │ Z112  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din provizioane pentru deprecierea      │       │             │
 │      pãrţilor deţinute în cadrul societãţilor         │ Z113  │             │
 │      comerciale legate, a titlurilor de participare   │       │             │
 │      şi a titlurilor activitãţii de portofoliu        │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din provizioane pentru deprecierea      │       │             │
 │      imobilizarilor                                   │ Z114  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din provizioane pentru deprecierea    │       │             │
 │        imobilizarilor în curs                         │ Z115  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din provizioane pentru deprecierea    │       │             │
 │        imobilizarilor activitãţii de exploatare       │ Z116  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din provizioane pentru deprecierea    │       │             │
 │        imobilizarilor în afarã activitãţii            │ Z117  │             │
 │        de exploatare                                  │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din provizioane pentru creanţe restante │       │             │
 │      şi indoielnice                                   │ Z118  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din provizioane pentru riscuri şi cheltuieli│  Z8V  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din provizioane pentru riscuri de       │       │             │
 │      executare a angajamentelor prin semnatura        │ Z119  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din provizioane pentru facilitãţi       │       │             │
 │      acordate personalului                            │ Z120  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din provizioane pentru risc de ţara     │ Z121  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din provizioane pentru alte riscuri     │       │             │
 │      şi cheltuieli                                    │ Z122  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din provizioane reglementate                │  Z8W  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din recuperari de creanţe amortizate        │  Z8X  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │VENITURI DIN RELUAREA REZERVEI GENERALE PENTRU         │       │             │
 │RISCUL DE CREDIT                                       │  Z7A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │TOTAL VENITURI CURENTE                                 │ Z134  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │VENITURI EXCEPŢIONALE                                  │  Z90  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri excepţionale din operaţiunile de gestiune   │ Z123  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din despãgubiri şi penalitãţi           │ Z124  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Alte venituri excepţionale din operaţiuni        │       │             │
 │      de gestiune                                      │ Z125  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri excepţionale din provizioane                │ Z126  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri excepţionale din provizioane pentru     │       │             │
 │      riscuri şi cheltuieli                            │ Z127  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri excepţionale din provizioane pentru     │       │             │
 │      deprecieri                                       │ Z128  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri excepţionale din provizioane            │       │             │
 │      reglementate                                     │ Z129  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Alte venituri excepţionale                           │ Z130  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │TOTAL VENITURI EXCEPŢIONALE                            │ Z135  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │TOTAL VENITURI                                         │  Z99  │             │
 └───────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────────┘
 
 
         ADMINISTRATOR,                          CONDUCÃTORUL COMPARTIMENTULUI
  (CONDUCÃTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)                FINANCIAR-CONTABIL,
   Numele, prenumele, semnatura şi                      Numele, prenumele şi
    ştampila instituţiei de credit                            semnatura





 
      ANEXA 5 
 
                       SITUAŢIA PATRIMONIULUI - mod. 4100 -
 
                                                            ┌─┐
 DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ......................... │ │          [   ]
 Unitatea din strãinãtate ................................. ├─┤
                                                  ┌───┬───┐ │S│ Strãinã- [   ]
                                                  │ 0 │ 3 │ ├─┤ tate
 Data: [______] Cod instituţie de credit: [_____] └───┴───┘ │G│ Global   [ 3 ] TM
 ┌────────────┐                                             └─┘
 │  mod 4100  │                                                    - mii lei -
 ├────────────┴──────────────────────────────────────────┬───────┬─────────────┐
 │            CONTURI ÎN AFARÃ BILANŢULUI                │  Cod  │    Sume     │
 │                                                       │poziţie│             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │                         A                             │   B   │      1      │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │ANGAJAMENTE DE FINANŢARE                               │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Angajamente în favoarea altor instituţii de credit   │  N1B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Angajamente primite de la alte instituţii de credit  │  N1M  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Angajamente în favoarea clientelei                   │  N1R  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Angajamente primite de la clientela financiarã şi    │       │             │
 │  instituţiile administraţiei publice                  │  N2Y  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │ANGAJAMENTE DE GARANŢIE                                │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii date altor        │       │             │
 │  instituţii de credit                                 │  N3B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Cauţiuni, avaluri şi alte garanţii primite de la     │       │             │
 │  alte instituţii de credit                            │  N4A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Garanţii date pentru clientela                       │  N5A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Garanţii primite de la clientela                     │  N7A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE                          │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Titluri de primit                                    │  N8B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  - Titluri vândute cu posibilitate de rãscumpãrare    │  N8Q  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  - Alte titluri de primit                             │  N8Z  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Titluri de livrat                                    │  N9B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  - Titluri cumpãrate cu posibilitate de rãscumpãrare  │  N9Q  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  - Alte titluri de livrat                             │  N9Z  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │OPERAŢIUNI ÎN DEVIZE                                   │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Operaţiuni de schimb la termen                       │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  - Monede de primit                                   │  P7A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  - Monede de livrat                                   │  P7M  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Report/deport calculat anticipat                     │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  - de primit                                          │  P8B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  - de plãtit                                          │  P8E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Dobânzi neajunse la scadenta în devize acoperite     │       │             │
 │  la termen                                            │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  - de încasat                                         │  P9B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  - de plãtit                                          │  P9E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Conturi de ajustare devize (+/-)*1)                  │  P9T  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE FINANCIARE DERIVATE  │   -   │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Operaţiuni cu instrumente financiare derivate        │       │             │
 │  de dobanda                                           │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  - Operaţiuni debitoare                               │  Q1A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  - Operaţiuni creditoare                              │  Q2A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Operaţiuni cu instrumente financiare derivate de     │       │             │
 │  curs de schimb                                       │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  - Monede de primit                                   │  Q3G  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  - Monede de livrat                                   │  Q4G  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │ANGAJAMENTE DIVERSE                                    │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Redevenţe, locatii de gestiune, chirii şi alte       │       │             │
 │  datorii asimilate                                    │ P103  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Angajamente date                                     │ P120  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │- Angajamente primite                                  │ P121  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │ANGAJAMENTE INDOIELNICE                                │  Q80  │             │
 └───────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────────┘
     *1) Sumele negative trebuie sa fie precedate de semnul -.
 
        ADMINISTRATOR,                          CONDUCÃTORUL COMPARTIMENTULUI
 (CONDUCÃTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)                FINANCIAR-CONTABIL,
  Numele, prenumele, semnatura şi                   Numele, prenumele şi
  ştampila instituţiei de credit                        semnatura
 





 

 
      ANEXA 6 
 
                     OPERAŢIUNI FERME LA TERMEN ÎN DEVIZE - mod. 4125 -
 
                                                           ┌─┐
 DENUMIREA INSTITUŢIEI DE CREDIT: ........................ │ │               [   ]
                                                           ├─┤
 Unitatea din strãinãtate ................................ │S│ Strãinãtate*) [   ]
                                                 ┌───┬───┐ ├─┤
 Data: [_____] Cod instituţie de credit: [_____] │ 0 │ 1 │ │G│ Global*)      [ 3 ] TM
 ┌────────────┐                                  └───┴───┘ └─┘
 │  mod 4125  │                                                                                    - mii lei -
 ├────────────┴─────────────────────────────┬───────┬──────────────────────────────────────────────┬──────────┐
 │                                          │       │Operaţiuni pe pieţe la buna înţelegere        │          │
 │                                          │       ├──────────┬─────────┬────────────┬────────────┤Operaţiuni│
 │                                          │       │          │Organisme│ Instituţii │            │ pe pieţe │
 │                                          │  Cod  │          │   de    │financiare, │            │organizate│
 │                                          │poziţie│Instituţii│plasament│altele decât│ Clientela  │    şi    │
 │                                          │       │de credit │colectiv │instituţiile│nefinanciara│asimilate │
 │                                          │       │          │în valori│ de credit  │            │          │
 │                                          │       │          │mobiliare│            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │                    A                     │   B   │    1     │    2    │     3      │     4      │    5     │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT     │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│  P3D  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │  P3E  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT     │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│  P4D  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │  P4E  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT     │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│  P5D  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │  P5E  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT     │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│  P6D  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │  P6E  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT  │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P107  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │ P108  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT  │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Schimb la termen şi operaţiuni de schimb│ P109  │          │         │            │            │          │
 │  de trezorerie*1)                        │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Operaţiuni de schimb financiare*2)      │ P110  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE│       │          │         │            │            │          │
 │SCHIMB*3)                                 │       │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Lei de primit contra devize de livrat   │  Q3F  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Devize de livrat contra lei de primit   │  Q4F  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Devize de primit contra lei de livrat   │  Q5F  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Lei de livrat contra devize de primit   │  Q6F  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Devize de primit contra devize de livrat│  Q7F  │          │         │            │            │          │
 ├──────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼─────────┼────────────┼────────────┼──────────┤
 │- Devize de livrat contra devize de primit│  Q8F  │          │         │            │            │          │
 └──────────────────────────────────────────┴───────┴──────────┴─────────┴────────────┴────────────┴──────────┘
     *) "G" şi "S" - se completeazã, dupã caz, de cãtre instituţiile de credit persoane juridice romane.
     *1) SWAP-uri cambiste (absenta fluxului de plata a dobânzilor intermediare).
     *2) SWAP-uri lungi de devize (existenta fluxului de plata a dobânzilor intermediare).
     *3) Futures pe curs de schimb.
 
 
                  ADMINISTRATOR,                                  CONDUCÃTORUL COMPARTIMENTULUI
              (CONDUCÃTORUL BÃNCII)                                   FINANCIAR-CONTABIL,
           Numele, prenumele, semnatura                               Numele, prenumele şi
               şi ştampila bãncii                                          semnatura
 





 
      ANEXA 7 
 
  CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI - mod. 4180 -
 
 JUDEŢUL _____________________│_│_│      FORMA DE PROPRIETATE ______________│_│_│
 DENUMIREA INSTITUŢIEI DE                ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea
 CREDIT: _________________________       preponderenta) _________________________
 ADRESA  LOC: ________, sector ___       Cod grupa CAEN __________________│_│_│_│
 STR.: ________________ nr.: _____       codul fiscal ______│_│_│_│_│_│_│_│_│_│_│
 TELEFONUL: _______ FAXUL: _______
 NUMÃRUL DIN REGISTRUL
 COMERŢULUI ______________________
                                                        ┌─┐
                                                        │ │              [   ]
                                                        ├─┤
                                                        │S│ Strãinãtate*)[   ]
                                              ┌───┬───┐ ├─┤
 Data: [____] Cod instituţie de credit: [___] │ 0 │ 1 │ │G│ Global*)    [ 3 ] TM
 ┌────────────┐                               └───┴───┘ └─┘
 │  mod 4180  │                                                    - mii lei -
 ├────────────┴──────────────────────────────────────────┬───────┬─────────────┐
 │                                                       │  Cod  │    Sume     │
 │                                                       │poziţie│             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │                                   A                   │   B   │      1      │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │VENITURI DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE BANCARÃ         │  W01  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din operaţiunile de trezorerie şi           │       │             │
 │  operaţiunile interbancare                            │  W05  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    Dobânzi                                            │  W2A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Bãnci centrale                                 │  W2B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Conturi de corespondent                        │  W2E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Depozite la instituţii de credit               │ W101  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Credite acordate instituţiilor de credit       │  W2H  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Valori primite în pensiune                     │  W2M  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Operaţiunile cu organizaţiile cooperatiste     │       │             │
 │        de credit din cadrul aceleiaşi reţele          │  W2V  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Alte dobânzi                                   │  W2Z  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Creanţe restante şi indoielnice                │  W27  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    Comisioane                                         │  W30  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din operaţiunile cu clientela               │  W40  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    Dobânzi                                            │  W6A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Creanţe comerciale şi credite acordate         │       │             │
 │        clientelei                                     │  W6B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Credite acordate clientelei financiare         │  W7A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Valori primite în pensiune                     │  W7N  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Conturi curente debitoare                      │  W7V  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Alte dobânzi                                   │  W7Z  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Creanţe restante şi indoielnice                │  W78  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    Comisioane                                         │  W80  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din operaţiunile cu titluri                 │  X0A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Dobânzi de la titlurile primite în pensiune      │       │             │
 │      livrata                                          │  X0B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din titlurile de tranzacţie             │  X0E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din titlurile de plasament              │  X0K  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Dobânzi                                        │  X0L  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Dividende şi venituri asimilate                │  X0Q  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din cesiune                           │  X0R  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din titlurile de investiţii             │  X1A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Dobânzi                                        │  X1B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din prime                             │  X1G  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din datorii constituite prin titluri    │  X2A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri diverse din operaţiunile cu titluri     │  X2P  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Dobânzi din creanţe restante şi indoielnice      │  X23  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Comisioane                                       │  X27  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din operaţiunile de leasing,                │       │             │
 │  locatie simpla şi asimilate                          │  X3A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din operaţiunile de leasing şi asimilate│  X3B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din operaţiunile de locatie simpla      │  X4A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din creanţe restante şi indoielnice     │  X4W  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din credite subordonate, pãrţi în           │       │             │
 │  cadrul societãţilor comerciale legate, titluri       │  X5A  │             │
 │  de participare şi titluri ale activitãţii            │       │             │
 │  de portofoliu                                        │       │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Dobânzi de la creditele subordonate la termen    │  X5C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Dobânzi de la creditele subordonate pe durata    │       │             │
 │      nedeterminatã                                    │  X5D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Dividende şi venituri asimilate                  │  X5K  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Dobânzi din creanţe restante şi indoielnice      │  X5W  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din operaţiunile de schimb                  │  X6A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din operaţiunile de schimb şi arbitraj  │  X6B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Comisioane                                       │  X6D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din operaţiunile în afarã bilanţului        │  X7A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din angajamentele de finanţare          │  X7B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din angajamentele de garanţie           │  X8A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din angajamentele aferente operaţiunilor│       │             │
 │      cu instrumente financiare derivate               │  Z0A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din instrumente financiare derivate   │       │             │
 │        de dobanda                                     │  Z0C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Venituri din instrumente financiare derivate   │       │             │
 │        de curs de schimb                              │  Z0F  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Comisioane                                     │  Z0M  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din alte angajamente date               │  Z0P  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din prestaţiile de servicii financiare      │  Z1A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Comisioane privind titlurile gestionate          │       │             │
 │      sau în depozit                                   │  Z1B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Comisioane privind operaţiunile cu titluri       │       │             │
 │      efectuate în contul clientelei                   │  Z1K  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Comisioane din activitãţile de asistenta         │       │             │
 │      şi de consultanţa                                │  Z1T  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Comisioane din activitãţile de asistenta       │       │             │
 │        şi consultanţa pentru persoane fizice          │  Z1V  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Comisioane din activitãţile de asistenta       │       │             │
 │        şi consultanţa pentru persoane juridice        │  Z1W  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │      - Alte comisioane                                │  Z1X  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri privind mijloacele de plata             │  Z10  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Alte venituri din prestaţiile                    │       │             │
 │      de servicii financiare                           │  Z15  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Alte venituri din activitatea de exploatare bancarã  │  Z2A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Cota-parte privind operaţiunile de exploatare    │       │             │
 │      bancarã efectuate în comun                       │  Z2F  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Cheltuieli refacturate privind operaţiunile      │       │             │
 │      de exploatare bancarã efectuate în comun         │  Z2K  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Transferuri de cheltuieli de exploatare bancarã  │  Z2P  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri diverse de exploatare bancarã           │  Z2R  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │VENITURI DIVERSE DIN EXPLOATARE                        │  Z3A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Cheltuieli refacturate                               │  Z3B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Cheltuieli refacturate societãţilor grupului     │  Z3C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Cheltuieli refacturate altor societãţi           │  Z3D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Cota-parte privind operaţiunile de exploatare        │       │             │
 │  nebancare efectuate în comun                         │  Z4A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Cota-parte din cheltuielile sediului social          │  Z4D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din cesiunea imobilizarilor                 │  Z4F  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din cesiunea imobilizarilor             │       │             │
 │      necorporale şi corporale                         │  Z4L  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din cesiunea imobilizarilor financiare  │  Z4R  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri accesorii                                   │  Z5A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri privind imobilele legate de exploatare  │  Z5B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din activitãţi nebancare                │  Z5E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Alte venituri accesorii                          │  Z5L  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Alte venituri diverse din exploatare                 │  Z6A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Transferuri de cheltuieli de exploatare nebancara│  Z6B  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Cota-parte din subvenţiile de investiţii         │       │             │
 │      trecutã la venituri                              │  Z6E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din subvenţii de exploatare             │ Z101  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri din producţia de imobilizari            │ Z102  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri privind bunurile mobile şi imobile      │       │             │
 │      din executarea creanţelor                        │ Z103  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Alte venituri                                    │  Z6Z  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │VENITURI DIN PROVIZIOANE oI RECUPERARI DE              │       │             │
 │CREANŢE AMORTIZATE                                     │  Z8A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din provizioane pentru creanţe din          │       │             │
 │  operaţiuni interbancare                              │  Z8C  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din provizioane pentru creanţe din          │       │             │
 │  operaţiuni cu clientela                              │  Z8D  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din provizioane privind operaţiuni cu       │       │             │
 │  titluri şi operaţiuni diverse                        │  Z8E  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din provizioane pentru valori imobilizate   │ Z112  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din provizioane pentru riscuri şi cheltuieli│  Z8V  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din provizioane reglementate                │  Z8W  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │  Venituri din recuperari de creanţe amortizate        │  Z8X  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │VENITURI DIN RELUAREA REZERVEI GENERALE PENTRU         │       │             │
 │RISCUL DE CREDIT                                       │  Z7A  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │TOTAL VENITURI CURENTE                                 │ Z134  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │VENITURI EXCEPŢIONALE                                  │  Z90  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri excepţionale din operaţiunile           │       │             │
 │      de gestiune                                      │ Z123  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Venituri excepţionale din provizioane            │ Z126  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │    - Alte venituri excepţionale                       │ Z130  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │TOTAL VENITURI EXCEPŢIONALE                            │ Z135  │             │
 ├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┤
 │TOTAL VENITURI                                         │  Z99  │             │
 └───────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────────┘
    *) "S" şi "G" - se completeazã, dupã caz, de cãtre instituţiile de credit
 persoane juridice romane.
 
        ADMINISTRATOR,                          CONDUCÃTORUL COMPARTIMENTULUI
 (CONDUCÃTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)                FINANCIAR-CONTABIL,
  Numele, prenumele, semnatura şi                   Numele, prenumele şi
   ştampila instituţiei de credit                         semnatura
 





 
      ANEXA 8 
 
            CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI PUBLICABIL - mod. 4290 -
 
 JUDEŢUL ______________________│_│_│  FORMA DE PROPRIETATE ________________│_│_│
 DENUMIREA INSTITUŢIEI DE             ACTIVITATEA (se va înscrie activitatea
 CREDIT: ____________________________ preponderenta) ___________________________
 ADRESA  LOC: __________, sector ____ Cod grupa CAEN ____________________│_│_│_│
 STR.: ___________________ nr.: _____ codul fiscal ________│_│_│_│_│_│_│_│_│_│_│
 TELEFONUL: _________ FAXUL:  _______
 NUMÃRUL DIN REGISTRUL
 COMERŢULUI _________________________
                                                            ┌─┐
                                                            │N│ Naţional*)[   ]
                                                            ├─┤
                                                            │ │           [   ]
                                                  ┌───┬───┐ ├─┤
 Data: [______] Cod instituţie de credit: [_____] │ 0 │ 1 │ │G│ Global*) [ 3 ]TM
 ┌────────────┐                                   └───┴───┘ └─┘
 │  mod 4290  │                                                     - mii lei -
 ├────────────┴──────────────────────────────────┬───────┬──────────┬──────────┐
 │                                               │  Cod  │EXERCIŢIUL│EXERCIŢIUL│
 │                                               │poziţie│    N     │  N - 1   │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │                            A                  │   B   │    1     │    2     │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │VENITURI ŞI CHELTUIELI DE EXPLOATARE BANCARÃ   │       │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   + DOBÂNZI ŞI VENITURI ASIMILATE             │  010  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │+ Dobânzi şi venituri asimilate privind        │       │          │          │
 │  operaţiunile cu instituţiile de credit       │  012  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │+ Dobânzi şi venituri asimilate privind        │       │          │          │
 │  operaţiunile cu clientela                    │  014  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │+ Dobânzi şi venituri asimilate privind        │       │          │          │
 │  obligaţiunile şi alte titluri cu venit fix   │  016  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │+ Alte dobânzi şi venituri asimilate           │  018  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │- DOBÂNZI ŞI CHELTUIELI ASIMILATE              │  020  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │- Dobânzi şi cheltuieli asimilate privind      │       │          │          │
 │  operaţiunile cu instituţiile de credit       │  022  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │- Dobânzi şi cheltuieli asimilate privind      │       │          │          │
 │  operaţiunile cu clientela                    │  024  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │- Dobânzi şi cheltuieli asimilate privind      │       │          │          │
 │  obligaţiunile şi alte titluri cu venit fix   │  026  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │- Alte dobânzi şi cheltuieli asimilate         │  028  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   + VENITURI DIN OPERAŢIUNILE DE LEASING ŞI   │       │          │          │
 │     LOCATIE CU OPŢIUNE DE CUMPÃRARE           │  030  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   - CHELTUIELI DIN OPERAŢIUNILE DE LEASING    │       │          │          │
 │     ŞI LOCATIE CU OPŢIUNE DE CUMPÃRARE        │  040  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   + VENITURI DIN OPERAŢIUNILE DE              │       │          │          │
 │     LOCATIE SIMPLA                            │  050  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   - CHELTUIELI DIN OPERAŢIUNILE DE            │       │          │          │
 │     LOCATIE SIMPLA                            │  060  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   + VENITURI PRIVIND TITLURILE CU VENIT       │       │          │          │
 │     VARIABIL                                  │  070  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   + COMISIOANE (VENITURI)                     │  080  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   - COMISIOANE (CHELTUIELI)                   │  090  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   + PROFIT DIN OPERAŢIUNI FINANCIARE          │  100  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │+ Profit din operaţiuni cu titluri             │       │          │          │
 │  de tranzacţie                                │  102  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │+ Profit din operaţiuni cu titluri de plasament│  104  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │+ Profit din operaţiuni de schimb              │  106  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │+ Profit din operaţiuni cu instrumente         │       │          │          │
 │  financiare derivate                          │  108  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │- PIERDERI DIN OPERAŢIUNI FINANCIARE           │  110  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │- Pierderi din operaţiuni cu titluri           │       │          │          │
 │  de tranzacţie                                │  112  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │- Pierderi din operaţiuni cu titluri           │       │          │          │
 │  de plasament                                 │  114  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │- Pierderi din operaţiuni de schimb            │  116  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │- Pierderi din operaţiuni cu instrumente       │       │          │          │
 │  financiare derivate                          │  118  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │ALTE VENITURI oI CHELTUIELI CURENTE            │       │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   + ALTE VENITURI DE EXPLOATARE               │  300  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │+ Alte venituri de exploatare bancarã          │  310  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │+ Alte venituri de exploatare nebancara        │  320  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   - CHELTUIELI GENERALE DE EXPLOATARE         │  330  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │- Cheltuieli cu personalul                     │  333  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │- Alte cheltuieli administrative               │  336  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   - CHELTUIELI CU AMORTIZARILE ŞI             │       │          │          │
 │     PROVIZIOANELE PENTRU IMOBILIZARILE        │  340  │          │          │
 │     NECORPORALE ŞI CORPORALE                  │       │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   - ALTE CHELTUIELI DE EXPLOATARE             │  350  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │- Alte cheltuieli de exploatare bancarã        │  360  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │- Alte cheltuieli de exploatare nebancara      │  370  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   + PROFIT DIN CORECTII ASUPRA VALORII        │       │          │          │
 │     CREANŢELOR DIN BILANŢ ŞI ELEMENTELOR      │  380  │          │          │
 │     DIN AFARÃ BILANŢULUI                      │       │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   - PIERDERI DIN CORECTII ASUPRA VALORII      │       │          │          │
 │     CREANŢELOR DIN BILANŢ ŞI ELEMENTELOR      │  390  │          │          │
 │     DIN AFARÃ BILANŢULUI                      │       │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   + PROFIT DIN CORECTII ASUPRA VALORII        │       │          │          │
 │     IMOBILIZARILOR FINANCIARE                 │  400  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   - PIERDERI DIN CORECTII ASUPRA VALORII      │       │          │          │
 │     IMOBILIZARILOR FINANCIARE                 │  410  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   + VENITURI DIN RELUAREA REZERVEI GENERALE   │       │          │          │
 │     PENTRU RISCUL DE CREDIT                   │  430  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │+/- REZULTATUL CURENT                          │  440  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │VENITURI ŞI CHELTUIELI EXCEPŢIONALE            │       │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   + VENITURI EXCEPŢIONALE                     │  450  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │   - CHELTUIELI EXCEPŢIONALE                   │  460  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │+/- REZULTATUL EXCEPŢIONAL                     │  470  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │IMPOZITUL PE PROFIT                            │  480  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │+/- REZULTATUL NET AL EXERCIŢIULUI             │  490  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │REPARTIZAREA PROFITULUI**)                     │  493  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │REZULTATUL NET AL EXERCIŢIULUI (PIERDERE)      │       │          │          │
 │DUPÃ REPARTIZAREA                              │  495  │          │          │
 ├───────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼──────────┤
 │PROFITULUI BRUT PE DESTINATIILE                │       │          │          │
 │PREVÃZUTE DE LEGE**)                           │       │          │          │
 └───────────────────────────────────────────────┴───────┴──────────┴──────────┘
    *) "G" - se completeazã de cãtre instituţiile de credit persoane juridice
             romane.
    *) "N" - se completeazã de sucursalele din România ale instituţiilor de
             credit strãine.
    **) Se completeazã de cãtre instituţiile de credit care înregistreazã
        pierderi ca urmarea repartizãrii profitului brut pe destinatiile
        prevãzute de lege şi a înregistrãrii cheltuielilor cu impozitul
        pe profit.
 
        ADMINISTRATOR,                          CONDUCÃTORUL COMPARTIMENTULUI
 (CONDUCÃTORUL INSTITUŢIEI DE CREDIT)                FINANCIAR-CONTABIL,
   Numele, prenumele, semnatura şi                  Numele, prenumele şi
    ştampila instituţiei de credit                       semnatura
 
                               VERIFICAT ŞI CERTIFICAT,
                               potrivit legii, de cãtre:
 
  CENZORII INSTITUŢIEI DE CREDIT           CALITATEA                 SEMNATURA ŞI
      sau ALTE PERSOANE CARE        (expert contabil, contabil          PARAFA
 ÎNDEPLINESC ATRIBUŢIILE CENZORILOR  autorizat cu studii superioare,
  (numele şi prenumele, denumirea      societate de expertiza
 societãţii de expertiza contabila)          contabila)
   ..........................        .........................    ...............
   ..........................        .........................    ...............
   ..........................        .........................    ...............





 
      ANEXA 9 
 
    1. DOCUMENTE CARE AU CORESPONDENTA CU NOMENCLATORUL DE POZIŢII
 
 A60   OPERAŢIUNI ÎNTRE ORGANIZAŢIILE COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL      4000
       ACELEIAŞI REŢELE                                                      4100
       1711+17171+1731+1741+1761+178-ex. 191
 
              ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE FINANCIARE DERIVATE
             OPERAŢIUNI CU INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE DOBANDA
 
 Q1A   OPERAŢIUNI DEBITOARE                                                  4000
       94111+94151+94311+94351                                               4100
 Q2A   OPERAŢIUNI CREDITOARE                                                 4000
       94112+94152+94312+94352                                               4100
 
      OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE ORGANIZATE ŞI ASIMILATE DE INSTRUMENTE
         FINANCIARE DERIVATE DE DOBANDA - OPERAŢIUNI DE "MICRO-ACOPERIRE"
 
 Q1B   OPERAŢIUNI DEBITOARE                                                  4023
       94111
 Q2B   OPERAŢIUNI CREDITOARE                                                 4023
       94112
 
      OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE ORGANIZATE ŞI ASIMILATE DE INSTRUMENTE
      FINANCIARE DERIVATE DE DOBANDA - OPERAŢIUNI "POZIŢII DESCHISE IZOLATE"
 
 Q1C   OPERAŢIUNI DEBITOARE                                                  4023
       94151
 Q2C   OPERAŢIUNI CREDITOARE                                                 4023
       94152
 
         OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢE LA BUNA ÎNŢELEGERE DE INSTRUMENTE
         FINANCIARE DERIVATE DE DOBANDA - OPERAŢIUNI DE "MICRO-ACOPERIRE"
 
 Q1D   OPERAŢIUNI DEBITOARE                                                  4023
       94311
 Q2D   OPERAŢIUNI CREDITOARE                                                 4023
       94312
 
         OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢE LA BUNA ÎNŢELEGERE DE INSTRUMENTE
         FINANCIARE DERIVATE DE DOBANDA - OPERAŢIUNI "POZIŢII DESCHISE IZOLATE"
 
 Q1E   OPERAŢIUNI DEBITOARE                                                  4023
       94351
 Q2E   OPERAŢIUNI CREDITOARE                                                 4023
       94352
 
         OPERAŢIUNI CU INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE SCHIMB
 
 Q3G   MONEDE DE PRIMIT                                                      4100
       94411+94413+94415+94451+94453+94455+
       +94511+94513+94515+94551+94553+94555
 Q4G   MONEDE DE LIVRAT                                                      4100
       94412+94414+94416+94452+94454+94456+
       +94512+94514+94516+94552+94554+94556
 Q3A   LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT                                 4000
       94411+94451+94511+94551
 Q4A   DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT                                 4000
       94412+94452+94512+94552
 Q5A   DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT                                 4000
       94413+94453+94513+94553
 Q6A   LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT                                 4000
       94414+94454+94514+94554
 Q7A   DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT                              4000
       94415+94455+94515+94555
 Q8A   DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT                              4000
       94416+94456+94516+94556
 
       OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE ORGANIZATE DE INSTRUMENTE FINANCIARE
              DERIVATE DE CURS DE SCHIMB (FUTURES DE CURS DE SCHIMB)
 
 Q3F   LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT                                 4025
       ex. 94411+ex. 94451                                                   4125
 Q4F   DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT                                 4025
       ex. 94412+ex. 94452                                                   4125
 Q5F   DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT                                 4025
       ex. 94413+ex. 94453                                                   4125
 Q6F   LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT                                 4025
       ex. 94414+ex. 94454                                                   4125
 Q7F   DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT                              4025
       ex. 94415+ex. 94455                                                   4125
 Q8F   DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT                              4025
       ex. 94416+ex. 94456                                                   4125
 
             OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE ORGANIZATE ŞI ASIMILATE
              DE INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE SCHIMB -
                         OPERAŢIUNI DE "MICRO-ACOPERIRE"
 
 Q3B   LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT                                 4023
       94411
 Q4B   DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT                                 4023
       94412
 Q5B   DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT                                 4023
       94413
 Q6B   LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT                                 4023
       94414
 Q7B   DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT                              4023
       94415
 Q8B   DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT                              4023
       94416
 
            OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE ORGANIZATE ŞI ASIMILATE DE
          INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE SCHIMB - OPERAŢIUNI
                            "POZIŢII DESCHISE IZOLATE"
 
 Q3C   LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT                                 4023
       94451
 Q4C   DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT                                 4023
       94452
 Q5C   DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT                                 4023
       94453
 Q6C   LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT                                 4023
       94454
 Q7C   DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT                              4023
       94455
 Q8C   DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT                              4023
       94456
 
        OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE LA BUNA ÎNŢELEGERE DE INSTRUMENTE
     FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE SCHIMB - OPERAŢIUNI DE "MICRO-ACOPERIRE"
 
 Q3D   LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT                                 4023
       94511
 Q4D   DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT                                 4023
       94512
 Q5D   DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT                                 4023
       94513
 Q6D   LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT                                 4023
       94514
 Q7D   DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT                              4023
       94515
 Q8D   DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT                              4023
       94516
 
        OPERAŢIUNI EFECTUATE PE PIEŢELE LA BUNA ÎNŢELEGERE DE INSTRUMENTE
                FINANCIARE DERIVATE DE CURS DE SCHIMB - OPERAŢIUNI
                            "POZIŢII DESCHISE IZOLATE"
 
 Q3E   LEI DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT                                 4023
       94551
 Q4E   DEVIZE DE LIVRAT CONTRA LEI DE PRIMIT                                 4023
       94552
 Q5E   DEVIZE DE PRIMIT CONTRA LEI DE LIVRAT                                 4023
       94553
 Q6E   LEI DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT                                 4023
       94554
 Q7E   DEVIZE DE PRIMIT CONTRA DEVIZE DE LIVRAT                              4023
       94555
 Q8E   DEVIZE DE LIVRAT CONTRA DEVIZE DE PRIMIT                              4023
       94556
 
                               ANGAJAMENTE DIVERSE
 
 P104  ANGAJAMENTE PRIMITE                                                   4000
       952
 P112     VALORI PRIMITE ÎN GARANŢIE PRIVIND OPERAŢIUNILE CU INSTRUMENTE     4000
          FINANCIARE DERIVATE
          9521
 P113     ALTE VALORI PRIMITE ÎN GARANŢIE                                    4000
          9522
 P105  ANGAJAMENTE DATE                                                      4000
       953
 P114     VALORI DATE ÎN GARANŢIE PRIVIND                                    4000
          OPERAŢIUNILE CU INSTRUMENTE FINANCIARE
          DERIVATE
          9531
 P115     ALTE VALORI DATE ÎN GARANŢIE                                       4000
          9532
 P120  ANGAJAMENTE DATE                                                      4100
       953+9591
 P121  ANGAJAMENTE PRIMITE                                                   4100
       952+9592
 





 
    2. DOCUMENTE CARE NU AU CORESPONDENTA CU NOMENCLATORUL DE POZIŢII
 
                  CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERI PUBLICABIL
                               - mod. 4290 -
 
 ┌──────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────┐
 │                    DOCUMENT 4290                     │    PLAN DE CONTURI    │
 ├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤
 � - Venituri din reluarea rezervei generale pentru  �                    │
 │      riscul de credit                                │                       │
 └──────────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────┘





      ANEXA 10 
 
                    1. CONTROLUL SITUAŢIEI - mod. 4000
 
     1.1. Controlul vertical.
     Fila 03
     P104 = P112+P113
     P105=P114+P115
 
 
                    2. CONTROLUL SITUAŢIEI - mod.4023
 
         CORELATII ÎNTRE SITUAŢIA - mod. 4023 ŞI SITUAŢIA - mod. 4000
 
 ┌───────────────────────────────────┬──────────────────┬───────────────────────┐
 │           - mod. 4023 -           │     relaţia      │     - mod. 4000 -     │
 ├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
 │Fila 01 - coloana 1                │                  │Fila 03 - coloana 5    │
 │Q1B+Q1C+Q1D+Q1E                    │        =         │Q1A                    │
 ├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
 │Q2B+Q2C+Q2D+Q2E                    │        =         │Q2A                    │
 ├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
 │Q3B+Q3C+Q3D+Q3E                    │        =         │Q3A                    │
 ├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
 │Q4B+Q4C+Q4D+Q4E                    │        =         │Q4A                    │
 ├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
 │Q5B+Q5C+Q5D+Q5E                    │        =         │Q5A                    │
 ├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
 │Q6B+Q6C+Q6D+Q6E                    │        =         │Q6A                    │
 ├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
 │Q7B+Q7C+Q7D+Q7E                    │        =         │Q7A                    │
 ├───────────────────────────────────┼──────────────────┼───────────────────────┤
 │Q8B+Q8C+Q8D+Q8E                    │        =         │Q8A                    │
 └───────────────────────────────────┴──────────────────┴───────────────────────┘
 
       CORELATII ÎNTRE DOCUMENTUL - mod. 4023 ŞI DOCUMENTUL - mod. 4100
 
 ┌────────────────────┬─────────────────────────────────────┬───────────────────┐
 │   - mod. 4023 -    │               relaţia               │   - mod. 4100 -   │
 ├────────────────────┼─────────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Fila 01 - coloana 1 │                                     │Fila 03 - coloana 1│
 │Q1B+Q1C+Q1D+Q1E     │                  =                  │Q1A                │
 ├────────────────────┼─────────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Q2B+Q2C+Q2D+Q2E     │                  =                  │Q2A                │
 ├────────────────────┼─────────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Q3B+Q5B+Q7B+Q3C+    │                  =                  │Q3G                │
 │+Q5C+Q7C+Q3D+Q5D+   │                                     │                   │
 │+Q7D+Q3E+Q5E+Q7E    │                                     │                   │
 ├────────────────────┼─────────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Q4B+Q6B+Q8B+Q4C+    │                  =                  │Q4G                │
 │+Q6C+Q8C+Q4D+Q6D+   │                                     │                   │
 │+Q8D+Q4E+Q6E+Q8E    │                                     │                   │
 └────────────────────┴─────────────────────────────────────┴───────────────────┘
 
                    3. CONTROLUL SITUAŢIEI - mod. 4025
 
    CORELATII ÎNTRE SITUAŢIA - mod. 4025 ŞI SITUAŢIA - mod. 4000
 
    a) Operaţiuni în devize/rezidenţi
 ┌─────────────────────────┬────────────────────────────────┬───────────────────┐
 │      - mod.4025 -       │            relaţia             │   - mod.4000 -    │
 ├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Fila 01 - suma coloanelor│                                │Fila 03 - coloana 1│
 𗈕, 2, 3, 4 şi 5          │                                │                   │
 │Q3F                      │               <=               │Q3A                │
 ├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Q6F                      │               <=               │Q6A                │
 ├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Fila 01 - suma coloanelor│                                │Fila 03 - coloana 3│
 𗈕, 2, 3, 4 şi 5          │                                │                   │
 │Q4F                      │               <=               │Q4A                │
 ├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Q5F                      │               <=               │Q5A                │
 ├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Q7F                      │               <=               │Q7A                │
 ├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Q8F                      │               <=               │Q8A                │
 └─────────────────────────┴────────────────────────────────┴───────────────────┘
 
     b) Operaţiuni în devize/nerezidenti
 ┌─────────────────────────┬────────────────────────────────┬───────────────────┐
 │      - mod. 4025 -      │            relaţia             │   - mod. 4000 -   │
 ├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Fila 02 - suma coloanelor│                                │Fila 03 - coloana 2│
 𗈕, 2, 3, 4 şi 5          │                                │                   │
 │Q3F                      │               <=               │Q3A                │
 ├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Q6F                      │               <=               │Q6A                │
 ├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Fila 02 - suma coloanelor│                                │Fila 03 - coloana 4│
 𗈕, 2, 3, 4 şi 5          │                                │                   │
 │Q4F                      │               <=               │Q4A                │
 ├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Q5F                      │               <=               │Q5A                │
 ├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Q7F                      │               <=               │Q7A                │
 ├─────────────────────────┼────────────────────────────────┼───────────────────┤
 │Q8F                      │               <=               │Q8A                │
 └─────────────────────────┴────────────────────────────────┴───────────────────┘
 
     4. CONTROLUL SITUAŢIEI - mod. 4080
 
     CORELATII ÎN CADRUL DOCUMENTULUI - mod.4080
     Fila 01
     4) Z134 = W01+Z3A+Z8A+Z7A
 
     5. CONTROLUL DOCUMENTELOR - mod. 4000 "N",
     mod. 4100 "S" şi mod. 4100 "G"
 
               CONTURI ÎN AFARÃ BILANŢULUI
 ┌──────────────────────┬───┬─────────────────────────┬────┬────────────────────┐
 │Model 4000 -"Naţional"│   │Model 4100 -"Strãinãtate"│    │Model 4100 -"Global"│
 │ Fila 03 - coloana 5  │   │   Fila 03 - coloana 1   │    │Fila 03 - coloana 1 │
 ├──────────────────────┼───┼─────────────────────────┼────┼────────────────────┤
 │         Q1A          │ + │           Q1A           │ >= │        Q1A         │
 ├──────────────────────┼───┼─────────────────────────┼────┼────────────────────┤
 │         Q2A          │ + │           Q2A           │ >= │        Q2A         │
 ├──────────────────────┼───┼─────────────────────────┼────┼────────────────────┤
 │     Q3A+Q5A+Q7A      │ + │           Q3G           │ >= │        Q3G         │
 ├──────────────────────┼───┼─────────────────────────┼────┼────────────────────┤
 │     Q4A+Q6A+Q8A      │ + │           Q4G           │ >= │        Q4G         │
 └──────────────────────┴───┴─────────────────────────┴────┴────────────────────┘
 
     6. CONTROLUL SITUAŢIEI - mod. 4125
 
     CORELATII ÎNTRE SITUAŢIA - mod. 4125 ŞI SITUAŢIA - mod. 4100
 
 ┌─────────────────────────┬─────────────────────────────┬──────────────────────┐
 │      - mod. 4125 -      │           relaţia           │    - mod. 4100 -     │
 ├─────────────────────────┼─────────────────────────────┼──────────────────────┤
 │Fila 01 - suma coloanelor│                             │Fila 03 - coloana 1   │
 𗈕, 2, 3, 4 şi 5          │                             │                      │
 │Q3F+Q5F+Q7F              │             <=              │Q3G                   │
 ├─────────────────────────┼─────────────────────────────┼──────────────────────┤
 │Q4F+Q6F+Q8F              │             <=              │Q4G                   │
 └─────────────────────────┴─────────────────────────────┴──────────────────────┘
 
     7. CONTROLUL SITUAŢIEI - mod. 4180
 
     CORELATII ÎN CADRUL DOCUMENTULUI - mod.4180
     Fila 01
     4) Z134 = W01+Z3A+Z8A+Z7A


--------
Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Anexa, Banca Nationala a Romaniei, ANEXE din 20 februarie 2003

Comentarii


Maximum 3000 caractere.
Da, doresc sa primesc informatii despre produsele, serviciile etc. oferite de Rentrop & Straton.

Cod de securitate


Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
Rentrop & Straton
Banner5

Atentie, Juristi!

5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR"


Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016
x
Inscrie e-mailul tau pentru a primi zilnic
informatii despre CE, CAND si CUM s-a intamplat
Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016