Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
Email RSS Trimite prin Yahoo Messenger pagina: ANEXA din 22 decembrie 2005 cu privire la modelele situatiilor financiare periodice si normele metodologice privind intocmirea si utilizarea acestora, aplicabile institutiilor de credit*) Twitter Facebook
Cautare document
Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X

ANEXA din 22 decembrie 2005 cu privire la modelele situatiilor financiare periodice si normele metodologice privind intocmirea si utilizarea acestora, aplicabile institutiilor de credit*)

EMITENT: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 1.182 bis din 28 decembrie 2005
Comenteaza legea
---------
*) Aprobatã de <>Ordinul nr. 6 din 22 decembrie 2005 publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, Nr. 1182 din 28 decembrie 2005.


MODELELE SITUAŢIILOR FINANCIARE PERIODICE ŞI
NORMELE METODOLOGICE PRIVIND ÎNTOCMIREA ŞI
UTILIZAREA ACESTORA, APLICABILE INSTITUŢIILOR
DE CREDIT

Prezentele Modele ale situatiilor financiare periodice si normele metodologice privind intocmirea si utilizarea acestora, aplicabile institutiilor de credit, sunt emise de Banca Nationala a Romaniei in baza prevederilor <>art. 82 din Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancara, republicata, si au fost elaborate cu consultarea asociatiilor profesionale de profil constituite in baza prevederilor <>art. 173 din Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancara, republicata.

CAP. I
DISPOZITII GENERALE

Institutiile de credit au obligatia, potrivit legii, sa intocmeasca situatii financiare periodice, la termenele si in forma stabilite prin prezentele norme metodologice.
Situatiile financiare periodice trebuie sa reflecte operatiunile si situatia financiara a institutiei de credit, a filialelor, sucursalelor si a celorlalte sedii secundare ale acesteia, pe baza individuala si, dupa caz, pe baza consolidata.

CAP. II
DISPOZITII REFERITOARE LA MODELELE SI REGULILE DE INTOCMIRE SI DEPUNERE A SITUATIILOR FINANCIARE PERIODICE

1. INTOCMIREA SITUATIILOR FINANCIARE PERIODICE
1.1. Institutiile de credit au obligatia sa intocmeasca situatii financiare periodice care trebuie sa ofere o imagine fidela a pozitiei financiare si a performantei institutiilor de credit pentru respectiva perioada de timp.
Situatiile financiare periodice se disting in functie de zona activitatii teritoriale acoperite si frecventa intocmirii acestora si cuprind situatiile de sinteza insotite de situatii anexe si situatii referitoare la indicatorii de activitate care se intocmesc in conformitate cu modelele si normele metodologice prevazute de prezentele reglementari.
Aceste situatii se intocmesc lunar, trimestrial sau anual, dupa caz si au ca scop furnizarea de informatii detaliate privind situatia fiecarei institutii de credit si de a permite astfel Bancii Nationale a Romaniei indeplinirea misiunii de supraveghere si de realizare a statisticilor monetare.
Casele centrale ale cooperativelor de credit au obligatia sa intocmeasca atat situatii financiare periodice care reflecta operatiunile si situatia lor financiara cat si situatii financiare periodice care privesc operatiunile si situatia financiara a retelei cooperatiste de credit.
1.2. La intocmirea situatiilor financiare periodice de catre institutiile de credit se au in vedere prevederile Reglementarilor contabile conforme cu directivele europene, aplicabile institutiilor de credit, aprobate prin Ordinului Bancii Nationale a Romaniei nr. ....., prezentele norme metodologice, precum si oricare alte reglementari in materie in vigoare.
1.3. La intocmirea situatiilor financiare periodice care reflecta operatiunile si situatia financiara a retelei cooperatiste de credit, casele centrale ale cooperativelor de credit vor avea in vedere urmatoarele:
- pentru intocmirea situatiilor financiare periodice care reflecta operatiunile si situatia financiara a retelei cooperatiste de credit (cu exceptia situatiei mod. 4030 - "Operatiuni intre organizatiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiasi retele"), situatiile financiare periodice intocmite de organizatiile cooperatiste de credit componente ale retelei care reflecta operatiunile si situatia lor financiara vor fi combinate element cu element, prin insumarea elementelor similare de activ, pasiv, venituri si cheltuieli, dupa eliminarea in prealabil a elementelor aferente operatiunilor efectuate intre organizatiile cooperatiste de credit componente ale respectivei retele cooperatiste de credit.
- pentru intocmirea situatiei financiare periodice mod. 4030 - "Operatiuni intre organizatiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiasi retele", care reflecta operatiunile si situatia financiara a retelei cooperatiste de credit, situatiile financiare periodice mod. 4030 intocmite de organizatiile cooperatiste de credit componente ale retelei care reflecta operatiunile si situatia lor financiara vor fi combinate element cu element, prin insumarea elementelor similare de activ si pasiv, fara a se proceda la eliminarea in prealabil a elementelor aferente operatiunilor efectuate intre organizatiile cooperatiste de credit componente ale respectivei retele cooperatiste de credit.
1.4. Institutiile de credit intocmesc si prezinta situatiile financiare periodice atat in forma scrisa (pe suport de hartie), cat si pe suport magnetic sau pe Reteaua de Comunicatii Interbancara.
In acest scop, institutiile de credit primesc de la Directia Supraveghere din cadrul Bancii Nationale a Romaniei, prin Reteaua de Comunicatii Interbancara sau pe diskete HD/1,44 Mb, fisierele cuprinzand modelele tuturor formularelor ce trebuie completate cu datele din situatiile financiare periodice, care constituie baza pentru editarea in forma scrisa, prin listare, a formularelor respective. Modificarea, in orice fel, a structurii fisierelor este interzisa.
O copie a acestor fisiere, continand modelele formularelor, completate cu datele situatiilor financiare periodice, se pastreaza de catre institutia de credit, potrivit prevederilor <>art. 23 din Legea contabilitatii nr. 82/1991 , republicata.
1.5. Situatiile de sinteza constituie situatii financiare periodice de baza si cuprind situatii teritoriale si globale (situatiile model 4000 si 4080).
Situatiile de sinteza teritoriale se intocmesc de catre institutiile de credit si privesc:
- ansamblul teritoriului national in care isi desfasoara activitatea institutia de credit, persoana juridica romana (sediu social, sucursale si alte sedii secundare aflate in Romania), conform modelelor 4000 si 4080 - national;
- ansamblul teritoriului national in care isi desfasoara activitatea sucursala din Romania a institutiei de credit straine (sucursala insasi si sediile secundare subordonate acesteia), conform modelelor 4000 si 4080 - national;
- fiecare subunitate din strainatate a institutiei de credit, persoana juridica romana (sucursale si alte sedii secundare fara personalitate juridica aflate in strainatate), conform modelelor 4000 si 4080 - strainatate.
Situatiile de sinteza globale se intocmesc de catre institutiile de credit, persoane juridice romane si privesc:
- situatia globala a institutiei de credit, persoana juridica romana (ansamblul teritoriului national si toate subunitatile din strainatate ale institutiei de credit), conform modelelor 4000 si 4080 - global.
1.6. Situatiile anexe, ce insotesc situatiile de sinteza, au ca obiect detalierea anumitor pozitii (linii) din aceste situatii si furnizarea de informatii referitoare la atribute, cum ar fi: rezidenta, moneda, agentul economic, durata ramasa de scurs etc.
In functie de situatiile de sinteza la care se refera, se disting 2 categorii de situatii anexe:
- situatiile anexe la situatia de sinteza model 4000, in numar de 7, respectiv situatiile model: 4014, 4023, 4026, 4027, 4028, 4030 si 4032;
- situatiile anexe la situatia de sinteza model 4080, in numar de 2, respectiv situatiile model: 4081 si 4084.
1.7. Pentru a furniza unele informatii in legatura cu activitatea desfasurata (efectivul de personal, reteaua comerciala, numarul de conturi etc.), institutiile de credit intocmesc periodic, deosebit de situatiile de sinteza si de cele anexe la acestea, si situatiile privind unii indicatori de activitate, conform modelului 4090.

SITUATII FINANCIARE PERIODICE


┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│                         SITUATII DE SINTEZA                                  │
│SITUATIA MODEL 4000: SITUATIA PATRIMONIULUI (TERITORIUL NATIONAL, STRAINATATE │
│                     SI GLOBAL)                                               │
│SITUATIA MODEL 4080: CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE (TERITORIUL NATIONAL,       │
│                     STRAINATATE SI GLOBAL)                                   │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│              SITUATII ANEXE LA SITUATIA - MOD 4000                           │
│MOD 4014: OPERATIUNI CU CLIENTELA                                             │
│MOD 4023: ANGAJAMENTE IN AFARA BILANTULUI (INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE)   │
│MOD 4026: CREANTE RESTANTE, CREANTE INDOIELNICE SI RISCURI DE TARA            │
│MOD 4027: PROVIZIOANE                                                         │
│MOD 4028: REPARTIZAREA PLASAMENTELOR, RESURSELOR SI ANGAJAMENTELOR DIN AFARA  │
│          BILANTULUI IN FUNCTIE DE DURATA RAMASA DE SCURS                     │
│MOD 4030: OPERATIUNI INTRE ORGANIZATIILE COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL    │
│          ACELEIASI RETELE                                                    │
│MOD 4032: SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE                                      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤
│             SITUATII ANEXE LA SITUATIA - MOD 4080                            │
│MOD 4081: REZULTATUL OPERATIUNILOR CU INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE         │
│MOD 4084: REPARTIZAREA PROFITULUI                                             │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│         SITUATII REFERITOARE LA INDICATORII DE ACTIVITATE                    │
│MOD 4090: INDICATORI DE ACTIVITATE                                            │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘



1.8. Prezentarea situatiilor este standardizata, iar informatiile pe care acestea le furnizeaza sunt sintetizate in antet, pe linii si pe coloane.
In antetul situatiilor figureaza urmatoarele informatii:
a) denumirea institutiei de credit. In antetul situatiilor de sinteza (modelele 4000 si 4080) se inscriu si urmatoarele informatii:
- datele de identificare (judetul, adresa, numarul de inregistrare la registrul comertului);
- datele referitoare la incadrarea in forma de organizare (forma de proprietate - potrivit Capitolului VII - Nomenclator - forme de proprietate, activitatea preponderenta, cod grupa CAEN);
- codul unic de inregistrare;
b) data pentru care se intocmesc situatiile;
c) codul interbancar de identificare a institutiei de credit;
d) numarul filei (o situatie poate avea una sau mai multe file);
e) zona de activitate geografica, respectiv activitatea desfasurata in teritoriul national ("N"), activitatea desfasurata in strainatate ("S") si activitatea globala ("G");
f) moneda in care sunt intocmite situatiile. Situatiile se intocmesc in RON, dupa conversia in lei a sumelor exprimate in toate celelalte unitati monetare si cuprind, in functie de periodicitatea lor, datele din inclusiv ultima zi a lunii, trimestrului sau anului, dupa caz:
- indicativul "Lei" din formular arata ca situatia este intocmita in lei pentru operatiunile in lei;
- indicativul "Devize" din formular semnifica faptul ca situatia se refera la operatiunile in devize, in contravaloare lei;
- indicativul "TM" din formular arata ca situatia este intocmita prin regruparea tuturor monedelor. In unele cazuri (de exemplu situatia - mod 4000), defalcarea lei/devize se realizeaza pe coloane.
Liniile situatiilor sunt codificate in corelatie cu Planul de conturi pentru institutiile de credit.
Coloanele situatiilor prezinta informatii grupate in functie de diferite atribute: rezident/nerezident, lei/devize, agentul de contrapartida etc.

2. SEMNAREA, VERIFICAREA SI DEPUNEREA SITUATIILOR FINANCIARE PERIODICE

2.1. Situatiile financiare periodice, respectiv situatiile de sinteza, situatiile anexe la situatiile de sinteza si situatiile referitoare la indicatorii de activitate se semneaza de catre administratorul institutiei de credit (conducatorul institutiei de credit) si de catre conducatorul compartimentului financiar-contabil, iar in lipsa acestora, de catre inlocuitorii lor de drept.
Administratorul institutiei de credit (conducatorul institutiei de credit) si conducatorul compartimentului financiar-contabil poarta raspunderea, potrivit legii, asupra realitatii si exactitatii datelor ce se raporteaza prin situatiile financiare periodice.
Conducatorul compartimentului financiar-contabil are obligatia sa verifice respectarea reglementarilor in materie in vigoare, precum si a prevederilor din prezentele norme metodologice, sa asigure respectarea corelatiilor in cadrul fiecarui formular si intre indicatorii din formulare, urmarind realitatea datelor ce se raporteaza prin situatiile financiare periodice.
2.2. Institutiile de credit, persoane juridice romane, depun lunar, trimestrial sau anual, dupa caz, urmatoarele situatii financiare teritoriale si globale de sinteza:
A) Situatii teritoriale
a) Situatia mod 4000 - Situatia patrimoniului (teritoriul national), lunar, insotita de urmatoarele situatii anexe si situatii referitoare la indicatorii de activitate:
- Creante restante, creante indoielnice si riscuri de tara - mod 4026 (lunar)
- Provizioane - mod 4027 (lunar)
- Operatiuni intre organizatiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiasi retele - mod 4030 (trimestrial, numai casele centrale ale cooperativelor de credit pentru operatiunile efectuate la nivelul retelei cooperatiste de credit)
- Indicatori de activitate - mod 4090 (trimestrial)
b) Situatia mod 4080 - Contul de profit si pierdere (teritoriul national), lunar.
c) Situatia mod 4000 - Situatia patrimoniului (pentru fiecare sucursala si oricare alt sediu secundar fara personalitate juridica aflat in strainatate), lunar, insotita de urmatoarele situatii anexe si situatii referitoare la indicatorii de activitate:
- Creante restante, creante indoielnice si riscuri de tara - mod 4026 (lunar)
- Provizioane - mod 4027 (lunar)
- Indicatori de activitate - mod 4090 (trimestrial)
d) Situatia mod 4080 - Contul de profit si pierdere (pentru fiecare sucursala si oricare alt sediu secundar fara personalitate juridica aflat in strainatate), lunar.
B) Situatii globale
a) Situatia mod 4000 - Situatia patrimoniului (global), lunar, insotita de urmatoarele situatii anexe si situatii referitoare la indicatorii de activitate:
- Operatiuni cu clientela - mod 4014 (lunar)
- Angajamente in afara bilantului (instrumente financiare derivate) - mod 4023 (trimestrial)
- Creante restante, creante indoielnice si riscuri de tara - mod 4026 (lunar)
- Provizioane - mod 4027 (lunar)
- Repartizarea plasamentelor, resurselor si angajamentelor din afara bilantului in functie de durata ramasa de scurs - mod 4028 (trimestrial)
- Situatia activelor imobilizate - mod 4032 (anual)
- Indicatori de activitate - mod 4090 (trimestrial)
b) Situatia mod 4080 - Contul de profit si pierdere (global), lunar, insotita de urmatoarele situatii anexe:
- Rezultatul operatiunilor cu instrumente financiare derivate - mod 4081 (lunar)
- Repartizarea profitului - mod 4084 (anual).
2.3. Sucursalele din Romania ale institutiilor de credit straine depun lunar, trimestrial sau anual, dupa caz, urmatoarele situatii financiare teritoriale de sinteza:
a) Situatia mod 4000 - Situatia patrimoniului (teritoriul national), lunar, insotita de urmatoarele situatii anexe si situatii referitoare la indicatorii de activitate:
- Operatiuni cu clientela - mod 4014 (lunar)
- Angajamente in afara bilantului (instrumente financiare derivate) - mod 4023 (trimestrial)
- Creante restante, creante indoielnice si riscuri de tara - mod 4026 (lunar)
- Provizioane - mod 4027 (lunar)
- Repartizarea plasamentelor, resurselor si angajamentelor din afara bilantului in functie de durata ramasa de scurs - mod 4028 (trimestrial)
- Situatia activelor imobilizate - mod 4032 (anual)
- Indicatori de activitate - mod 4090 (trimestrial)
b) Situatia mod 4080 - Contul de profit si pierdere (teritoriul national), lunar, insotita de urmatoarele situatii anexe:
- Rezultatul operatiunilor cu instrumente financiare derivate - mod 4081 (lunar)
- Repartizarea profitului - mod 4084 (anual).
2.4. Situatiile financiare periodice se depun, intr-un exemplar, la Directia Supraveghere din cadrul Bancii Nationale a Romaniei, la termenele prevazute in prezentele norme metodologice. Situatiile financiare periodice cu termen de depunere trimestrial sau anual vor fi insotite de o copie de pe balanta de verificare a conturilor sintetice semnata de catre conducatorul institutiei de credit si de catre conducatorul compartimentului financiar-contabil, iar in lipsa acestora, de catre inlocuitorii lor de drept.
In adresa de inaintare a situatiilor financiare periodice catre Directia Supraveghere din cadrul Bancii Nationale a Romaniei, semnata de conducatorul institutiei de credit si de catre cel al compartimentului financiar-contabil, se va preciza ca toate formularele au fost editate in conditiile prevazute de prezentele modele si norme metodologice, precum si urmatoarele:
- fisierele cu modelele completate cu date, pe baza carora au fost listate formularele, au fost transmise pe Reteaua de Comunicatii Interbancare sau, dupa caz, se afla pe disketele ce se depun odata cu situatiile financiare periodice respective;
- lista formularelor ce se depun, specificandu-se pentru fiecare model in parte, variantele (N, G, S) si monedele in care au fost intocmite (TM, LEI, DEVIZE);
- intocmirea si listarea formularelor s-a facut pe baza fisierelor primite de institutia de credit, iar completarea datelor si utilizarea suportului magnetic s-au efectuat cu respectarea instructiunilor tehnice primite de la Banca Nationala a Romaniei.
Pentru depunerea situatiilor financiare periodice la Directia Supraveghere din cadrul Bancii Nationale a Romaniei, institutiile de credit vor lista numai acele formulare in care se completeaza cel putin valoarea unui indicator, corespunzator datelor inregistrate in evidenta contabila urmare operatiunilor efectuate in perioada raportata sau preluarii soldurilor conturilor respective aferente operatiunilor din exercitiile financiare incheiate sau perioadele precedente.
2.5. Institutiile de credit autorizate de Banca Nationala a Romaniei, care nu au desfasurat activitate de la data infiintarii si pana la sfarsitul perioadei de raportare, nu intocmesc situatii financiare pentru perioadele in cauza, urmand sa depuna o declaratie pe proprie raspundere, din care sa rezulte acest lucru, la Directia Supraveghere din cadrul Bancii Nationale a Romaniei, care sa cuprinda toate datele de identificare a institutiei de credit:
- denumirea completa (conform certificatului de inregistrare);
- adresa sediului, precum si numarul de telefon al conducatorului institutiei de credit;
- numarul de inregistrare la registrul comertului;
- codul unic de inregistrare;
- capitalul social.

3. TERMENELE PENTRU DEPUNEREA SITUATIILOR FINANCIARE PERIODICE

3.1. Situatiile financiare periodice intocmite de catre institutiile de credit, precum si declaratiile institutiilor de credit care nu au desfasurat activitate de la data infiintarii pana la sfarsitul perioadei de raportare se depun la Directia Supraveghere din cadrul Bancii Nationale a Romaniei, la urmatoarele termene:
- cel mult 17 zile calendaristice de la sfarsitul lunii pentru care se face raportarea, situatiile financiare intocmite lunar;
- cel mult 17 zile calendaristice de la sfarsitul trimestrului pentru care se face raportarea, situatiile financiare intocmite trimestrial;
- in termen de 120 zile de la incheierea exercitiului financiar pentru care se intocmesc, situatiile financiare intocmite anual.
In cazul in care informatiile prezentate in situatiile financiare cu termen de depunere lunar si trimestrial, intocmite pentru sfarsitul exercitiului financiar, inregistreaza modificari in perioada cuprinsa intre data incheierii exercitiului financiar si data aprobarii situatiilor financiare anuale, institutiile de credit vor retransmite respectivele situatii financiare in termen de 120 de zile de la incheierea exercitiului financiar, impreuna cu situatiile financiare, aferente exercitiului financiar curent, transmise pana la data aprobarii situatiilor financiare anuale.
In cazul in care ultima zi a termenului de depunere a situatiilor financiare este o zi nelucratoare, situatiile financiare se vor transmite cel tarziu pana in prima zi lucratoare ulterioara acesteia.

CAP. III
MODELELE SITUATIILOR FINANCIARE PERIODICE SI NORMELE METODOLOGICE PRIVIND INTOCMIREA SI UTILIZAREA ACESTORA

1. SITUATIA PATRIMONIULUI
- mod. 4000 -

PREZENTARE
Situatia - mod. 4000 - este o raportare de sinteza, comuna tuturor institutiilor de credit, care prezinta activitatea bancara pe categorii de operatiuni.
Aceasta situatie este, in mod obligatoriu, insotita de situatiile anexa care regrupeaza, in functie de atributele specifice, datele prezentate in acest bilant.

CONTINUT
Linii
Posturile de activ, de pasiv si din afara bilantului sunt grupate pe categorii de operatiuni, astfel:
- pentru activ:
● operatiuni de trezorerie si operatiuni interbancare care regrupeaza, in principal, operatiunile efectuate cu institutiile de credit;
● operatiuni cu clientela, care reflecta operatiunile efectuate cu agentii economici, altii decat institutiile de credit;
● operatiuni cu titluri si operatiuni diverse;
● valori imobilizate;
● actionari sau asociati.
Creantele restante si indoielnice sunt evidentiate pe langa fiecare clasa de activ la pozitia "Creante restante" si respectiv, "Creante indoielnice", iar cele privind riscurile de tara sunt mentinute in conturile lor de origine.
Creantele atasate reprezentand dobanzi de primit, calculate si neajunse la scadenta, mai putin cele aferente creantelor restante si indoielnice, se inscriu pe langa fiecare clasa, la pozitia "Creante atasate".
- pentru pasiv:
● operatiuni de trezorerie si operatiuni interbancare care regrupeaza, in principal, operatiunile efectuate cu institutiile de credit;
● operatiuni cu clientela, alta decat institutiile de credit;
● operatiuni cu titluri si operatiuni diverse;
● capitaluri proprii, asimilate si provizioane. Unele sume prezentate in aceasta rubrica pot fi negative.
Datoriile atasate reprezentand dobanzi de platit, calculate si neajunse la scadenta, se inscriu pe langa fiecare clasa, la pozitia "Datorii atasate".
- pentru extrabilantiere:
● angajamente de finantare;
● angajamente de garantie;
● angajamente privind titlurile;
● operatiuni in devize;
● angajamente privind instrumentele financiare derivate;
● angajamente diverse;
● angajamente indoielnice;
● conturi de evidenta.
Angajamentele indoielnice se refera la ansamblul angajamentelor din afara bilantului.

Coloane
Situatia - mod. 4000 - prezinta pe coloane, soldul operatiunilor realizate in lei si contravaloarea in lei a operatiunilor efectuate in devize, separate dupa cum aceste operatiuni au fost efectuate cu rezidenti sau cu nerezidenti.
Repartitia intre rezidenti si nerezidenti este stabilita in functie de calitatea agentului de contrapartida, chiar si pentru operatiunile dintre doi agenti cu locuri de rezidenta diferita, cu exceptia titlurilor din portofoliu pentru care separarea se face in functie de emitent.
Exemplu:
- o operatiune de pensiune livrata pe titluri realizata cu un agent rezident va fi inscrisa in coloana "rezidenti", chiar daca titlurile care fac obiectul operatiunii de pensiune livrata au fost emise de catre nerezidenti.
Cu toate acestea, in mod conventional, suma din pozitia "Capital" va fi inregistrata in coloana "rezidenti".
Coloana "Amortizari si provizioane" este rezervata inregistrarii provizioanelor pentru depreciere sau pentru contrapartida si inregistrarii amortizarilor, care se deduc din valoarea bruta a elementelor la care se calculeaza; provizioanele de contrapartida constituite in lei sau in devize, care nu sunt de natura riscului de tara, sunt inscrise in dreptul liniilor de creante din coloana "Amortizari si provizioane".
Pentru posturile din aceasta categorie, coloana "Total" inregistreaza sumele nete obtinute dupa deducerea provizioanelor si amortizarilor.
Institutiile de credit trebuie sa completeze coloanele "lei", "devize", "rezidenti" si "nerezidenti", indiferent de sistemul de colectare a datelor pe care il aplica.

REGULI DE RAPORTARE
Institutiile de credit care raporteaza:
Toate institutiile de credit, persoane juridice romane, inclusiv sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate.
Institutiile de credit, persoane juridice romane, intocmesc:
- o situatie - mod 4000 - la nivelul global al institutiei de credit "G" (ansamblul teritoriului national si toate subunitatile din strainatate ale institutiei de credit);
- o situatie - mod 4000 - la nivelul teritoriului national "N" (sediu social, sucursale si alte sedii secundare aflate in Romania);
- o situatie - mod 4000 - pentru fiecare subunitate din strainatate a institutiei de credit "S" (sucursale si alte sedii secundare fara personalitate juridica aflate in strainatate).
Sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate intocmesc formularul la nivelul teritoriului national in care sucursala isi desfasoara activitatea "N" (sucursala insasi si sediile secundare subordonate acesteia).
Moneda:
Institutiile de credit trebuie sa distinga operatiunile realizate in lei si cele in devize, evaluate in contravaloare lei.
Periodicitate: lunar.


SITUATIA PATRIMONIULUI
- mod. 4000 -





JUDETUL _______________________________________│_│_│  FORMA DE PROPRIETATE ____________________________│_│_│
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ___________________  ACTIVITATEA (se va inscrie activitatea
ADRESA LOC:_______________________, sector _________  preponderenta) _______________________________________
STR.: ____________________________ nr.: ____________  Cod grupa CAEN _________________________________│_│_│_│
TELEFONUL: _______________________, FAXUL:__________  CUI ______________________________│_│_│_│_│_│_│_│_│_│_│
NUMARUL DIN REGISTRUL COMERTULUI ___________________
                                                                                ┌───┐
                                                                                │ N │ National*)            [   ]
                                                                                ├───┤
                                                                                │ S │ Strainatate*)         [   ]
                                                               ┌───┬───┐        ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]   Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 1 │        │ G │ Global*)              [ 3 ] TM
                                                               └───┴───┘        └───┘
┌─────────┐
│mod. 4000│                                                                                                  - RON -
├─────────┴──────────────────────────────────────┬───────┬───────────┬───────────────────────────────────────────┬─────┐
│                                                │       │           │                 Sume nete                 │     │
│                                                │  Cod  │Amortizari ├─────────────────────┬─────────────────────┤     │
│                     ACTIV                      │pozitie│    si     │         Lei         │       Devize        │Total│
│                                                │       │provizioane├─────────┬───────────┼─────────┬───────────┤     │
│                                                │       │           │Rezidenti│Nerezidenti│Rezidenti│Nerezidenti│     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│                       A                        │   B   │     1     │    2    │     3     │    4    │     5     │  6  │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│OPERATIUNI DE TREZORERIE SI OPERATIUNI          │  A01  │           │         │           │         │           │     │
│INTERBANCARE                                    │       │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Casa si alte valori                           │  A10  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│    - Casa                                      │  A11  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│    - Alte valori                               │  A19  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Cont curent la banci centrale                 │  A20  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Conturi de corespondent la institutii de      │  A25  │           │         │           │         │           │     │
│  credit (nostro)                               │       │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Depozite la institutii de credit              │ A101  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Credite acordate institutiilor de credit      │  A30  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Valori primite in pensiune                    │  A40  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Valori de recuperat                           │  A50  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Operatiuni intre organizatiile cooperatiste de│  A60  │           │         │           │         │           │     │
│  credit din cadrul aceleiasi retele            │       │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creante restante                              │ A102  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creante indoielnice                           │  A70  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creante atasate                               │  A90  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│OPERATIUNI CU CLIENTELA                         │  B01  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creante comerciale                            │  B10  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Credite de trezorerie                         │  B3A  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Credite pentru export                         │  B20  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Credite pentru echipament                     │  B4A  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Credite pentru bunuri imobiliare              │  B5A  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Alte credite acordate clientelei              │  B7A  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Credite acordate clientelei financiare        │  B80  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Valori primite in pensiune                    │  B85  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Conturi curente debitoare                     │  B99  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Valori de recuperat                           │  B9J  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creante restante                              │ B102  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creante indoielnice                           │  B9K  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creante atasate                               │  B9V  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│OPERATIUNI CU TITLURI SI OPERATIUNI DIVERSE     │  C0A  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Titluri primite in pensiune livrata           │  C1A  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Titluri de tranzactie                         │  C2A  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Titluri de plasament                          │  C3A  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Titluri de investitii                         │  C4A  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Instrumente financiare derivate               │  D0A  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Conturi de decontare privind operatiunile cu  │  E6A  │           │         │           │         │           │     │
│  titluri                                       │       │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Decontari intrabancare si intre organizatiile │  E7A  │           │         │           │         │           │     │
│  cooperatiste de credit din cadrul aceleiasi   │       │           │         │           │         │           │     │
│  retele                                        │       │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Personal si conturi asimilate                 │ E101  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Asigurari sociale, protectia sociala si       │       │           │         │           │         │           │     │
│  conturi asimilate                             │ E102  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Bugetul starului, fonduri speciale si conturi │ E103  │           │         │           │         │           │     │
│  asimilate                                     │       │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Debitori diversi                              │  E7H  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Conturi de stocuri                            │  E70  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Conturi de regularizare                       │  E8A  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creante restante                              │ E104  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creante indoielnice                           │  E90  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creante atasate                               │  E97  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│VALORI IMOBILIZATE                              │  F01  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Credite subordonate                           │  F02  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Parti in cadrul societatilor comerciale       │  F10  │           │         │           │         │           │     │
│  legate, titluri de participare si titluri ale │       │           │         │           │         │           │     │
│  activitatii de portofoliu                     │       │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Dotari pentru unitatile proprii din           │  F50  │           │         │           │         │           │     │
│  strainatate                                   │       │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Imobilizari in curs, imobilizari ale          │  F6A  │           │         │           │         │           │     │
│  activitatii de exploatare, imobilizari in     │       │           │         │           │         │           │     │
│  afara activitatii de exploatare               │       │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Leasing si operatiuni asimilate               │  F7A  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Locatie simpla                                │  F80  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creante restante                              │ F102  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creante indoielnice                           │  F9A  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creante atasate                               │  F97  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ACTIONARI SAU ASOCIATI                          │  L0C  │           │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│TOTAL                                           │  L98  │           │         │           │         │           │     │
└────────────────────────────────────────────────┴───────┴───────────┴─────────┴───────────┴─────────┴───────────┴────-┘
   *) "G", "N" si "S" - se completeaza, dupa caz, de catre institutiile de credit persoane juridice romane.
      "N" - se completeaza de sucursalele din Romania ale institutiilor de credit straine.

                        ADMINISTRATOR,                                        CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
            (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                                   FINANCIAR-CONTABIL,
              Numele, prenumele, semnatura si                                      Numele, prenumele si
              stampila institutiei de credit                                            semnatura




SITUATIA PATRIMONIULUI
- mod. 4.000 -




                                                                                    ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ................................................   │ N │  National         [   ]
                                                                                    ├───┤
                                                                                    │ S │  Strainatate      [   ]
                                                              ┌───┬───┐             ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 2 │             │ G │  Global           [ 3 ] TM
                                                              └───┴───┘             └───┘
┌─────────┐
│mod. 4000│                                                                                              - RON -
├─────────┴──────────────────────────────────────────────────┬───────┬─────────────────────┬─────────────────────┬─────┐
│                                                            │  Cod  │         Lei         │       Devize        │     │
│                           PASIV                            │pozitie├─────────┬───────────┼─────────┬───────────┤Total│
│                                                            │       │Rezidenti│Nerezidenti│Rezidenti│Nerezidenti│     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│                             A                              │       │    2    │     3     │    4    │     5     │  6  │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│OPERATIUNI DE TREZORERIE SI OPERATIUNI INTERBANCARE         │  G01  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Imprumuturi de refinantare de la banci centrale           │  G20  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Conturi de corespondent ale institutiilor de credit (loro)│  G25  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Depozite ale institutiilor de credit                      │ G101  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Imprumuturi primite de la institutii de credit            │  G30  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Valori date in pensiune                                   │  G40  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Alte sume datorate                                        │  G49  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Operatiuni intre organizatiile cooperatiste de credit din │  G60  │         │           │         │           │     │
│  cadrul aceleiasi retele                                   │       │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Datorii atasate                                           │  G90  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│OPERATIUNI CU CLIENTELA                                     │  H01  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Imprumuturi primite de la clientela financiara            │  H10  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Valori date in pensiune                                   │  H20  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Conturi curente creditoare                                │  H40  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Conturi de factoring                                      │  H50  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Conturi de depozite                                       │  H7A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Certificate de depozit                                    │  H80  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Carnete si librete de economii                            │  H6A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Alte sume datorate                                        │  H90  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Datorii atasate                                           │  H98  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│OPERATIUNI CU TITLURI SI OPERATIUNI DIVERSE                 │  J0A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Titluri date in pensiune livrata                          │  J1A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Titluri de tranzactie                                     │  J5A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Titluri de piata interbancara                             │  J8G  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Titluri de creante negociabile                            │  J8J  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Obligatiuni                                               │  J9A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Alte datorii constituite prin titluri                     │  J9K  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Instrumente financiare derivate                           │  K0A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Conturi de decontare privind operatiunile cu titluri      │  K6A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Varsaminte de efectuat privind titlurile                  │  K65  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Decontari intrabancare si intre organizatiile cooperatiste│  K7A  │         │           │         │           │     │
│  de credit din cadrul aceleiasi retele                     │       │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Personal si conturi asimilate                             │ K101  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Asigurari sociale, protectia sociala si conturi asimilate │ K102  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Bugetul statului, fonduri speciale si conturi asimilate   │ K103  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Dividende de plata                                        │ K104  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creditori diversi                                         │  K7H  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Conturi de regularizare                                   │  K8A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Datorii atasate                                           │  K97  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│CAPITALURI PROPRII, ASIMILATE SI PROVIZIOANE                │  L01  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Capital                                                   │  L9A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Prime de capital                                          │  L7A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Rezerve legale                                            │  L7H  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Rezerve statutare sau contractuale                        │  L7L  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Rezerve pentru riscuri bancare                            │  L60  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Actiuni proprii (-)                                       │  L7M  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Rezerve din reevaluare                                    │  L7V  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Rezerve specifice organizatiilor cooperatiste de credit   │  L7U  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Alte rezerve                                              │  L7Z  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Datorii subordonate                                       │  L5A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Subventii si fonduri publice alocate                      │  L05  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Provizioane                                               │  L10  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Datorii atasate                                           │  L9M  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Rezultatul reportat (+/-)*1)                              │  L90  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Profit sau pierdere (+/-)*1)                              │  L91  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Repartizarea profitului (-)                               │ L103  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│TOTAL                                                       │  L99  │         │           │         │           │     │
└────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────┴───────────┴─────────┴───────────┴─────┘


*1) Sumele negative trebuie sa fie precedate de semnul

ADMINISTRATOR, CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnatura si Numele, prenumele si
stampila institutiei de credit semnatura



SITUATIA PATRIMONIULUI
- mod. 4000 -




                                                                                   ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ...............................................   │ N │  National         [   ]
                                                                                   ├───┤
                                                                                   │ S │  Strainatate      [   ]
                                                              ┌───┬───┐            ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 3 │            │ G │  Global           [ 3 ] TM
                                                              └───┴───┘            └───┘
┌─────────┐
│mod. 4000│                                                                                                - RON -
├─────────┴──────────────────────────────────────────────────┬───────┬─────────────────────┬─────────────────────┬─────┐
│                                                            │  Cod  │         Lei         │       Devize        │     │
│                CONTURI IN AFARA BILANTULUI                 │pozitie├─────────┬───────────┼─────────┬───────────┤Total│
│                                                            │       │Rezidenti│Nerezidenti│Rezidenti│Nerezidenti│     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│                             A                              │       │    2    │     3     │    4    │     5     │  6  │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DE FINANTARE                                    │   -   │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Angajamente in favoarea altor institutii de credit        │  N1B  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Angajamente primite de la alte institutii de credit       │  N1M  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Angajamente in favoarea clientelei                        │  N1R  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Angajamente primite de la clientela financiara si         │       │         │           │         │           │     │
│  institutiile administratiei publice                       │  N2Y  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DE GARANTIE                                     │   -   │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Cautiuni, avaluri si alte garantii date altor institutii  │       │         │           │         │           │     │
│  de credit                                                 │  N3B  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Cautiuni, avaluri si alte garantii primite de la alte     │       │         │           │         │           │     │
│  institutii de credit                                      │  N4A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Garantii date pentru clientela                            │  N5A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Garantii primite de la clientela                          │  N7A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE                               │   -   │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Titluri de primit                                         │  N8B  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Titluri vandute cu posibilitate de rascumparare         │  N8Q  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Alte titluri de primit                                  │  N8Z  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Titluri de livrat                                         │  N9B  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Titluri cumparate cu posibilitate de rascumparare       │  N9Q  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Alte titluri de livrat                                  │  N9Z  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│OPERATIUNI IN DEVIZE                                        │   _   │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Operatiuni de schimb la vedere                            │   -   │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Lei cumparati si inca neprimiti                         │  P1C  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Devize cumparate si inca neprimite                      │  P1G  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Lei vanduti si inca nelivrati                           │  P1M  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Devize vandute si inca nelivrate                        │  P1R  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Operatiuni privind devizele date si luate cu imprumut     │   -   │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Devize date cu imprumut si inca nelivrate               │  P2C  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Devize luate cu imprumut si inca neprimite              │  P2G  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Operatiuni de schimb la termen                            │   _   │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Lei de primit contra devize de livrat                   │  P3C  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Devize de livrat contra lei de primit                   │ P101  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Devize de primit contra lei de livrat                   │  P4A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Lei de livrat contra devize de primit                   │ P102  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Devize de primit contra devize de livrat                │  P5A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Devize de livrat contra devize de primit                │  P6A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Report/deport calculat anticipat                          │   -   │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - de primit                                               │  P8B  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - de platit                                               │  P8E  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Dobanzi neajunse la scadenta in devize acoperite la termen│   -   │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - de incasat                                              │  P9B  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - de platit                                               │  P9E  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Conturi de ajustare devize (+/-)*1)                       │  P9T  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE FINANCIARE DERIVATE       │   -   │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Operatiuni cu instrumente financiare derivate de dobanda  │       │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Operatiuni ferme debitoare                              │  Q1A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Operatiuni ferme creditoare                             │  Q2A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Operatiuni conditionale                                 │  Q0A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Operatiuni cu instrumente financiare derivate de curs de  │       │         │           │         │           │     │
│  schimb                                                    │       │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Lei de primit contra devize de livrat                   │  Q3A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Devize de livrat contra lei de primit                   │  Q4A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Devize de primit contra lei de livrat                   │  Q5A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Lei de livrat contra devize de primit                   │  Q6A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Devize de primit contra devize de livrat                │  Q7A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Devize de livrat contra devize de primit                │  Q8A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Operatiuni conditionale                                 │  Q9A  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Operatiuni cu alte instrumente financiare derivate        │       │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Operatiuni ferme                                        │ Q201  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Operatiuni conditionale                                 │ Q202  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DIVERSE                                         │   -   │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Redevente, locatii de gestiune, chirii si alte datorii    │       │         │           │         │           │     │
│  asimilate                                                 │ P103  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Angajamente primite                                       │ P104  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Valori primite in garantie privind operatiunile cu      │       │         │           │         │           │     │
│    instrumente financiare derivate                         │ P112  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Alte valori primite in garantie                         │ P113  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Angajamente date                                          │ P105  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Valori date in garantie privind operatiunile cu         │       │         │           │         │           │     │
│    instrumente financiare derivate                         │ P114  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Alte valori date in garantie                            │ P115  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Alte angajamente diverse date                             │ P106  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Alte angajamente diverse primite                          │ P111  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│ANGAJAMENTE INDOIELNICE                                     │  Q80  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│CONTURI DE EVIDENTA                                         │   -   │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Mijloace fixe luate cu chirie                             │ Q101  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Valori primite in pastrare sau custodie                   │ Q102  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Creante scoase din activ, urmarite in continuare, din     │       │         │           │         │           │     │
│  care:                                                     │ Q103  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Creante scoase din activ, urmarite in continuare        │       │         │           │         │           │     │
│    potrivit dispozitiilor legale                           │ Q108  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│    - Credite aferente contractelor de credit investite cu  │       │         │           │         │           │     │
│      formula executorie, urmarite in continuare            │ Q109  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│    - Valori primite in pensiune aferente contractelor de   │       │         │           │         │           │     │
│      credit investite cu formula executorie, urmarite in   │       │         │           │         │           │     │
│      continuare                                            │ Q110  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│    - Titluri primite in pensiune livrata aferente          │       │         │           │         │           │     │
│      contractelor de credit investite cu formula           │       │         │           │         │           │     │
│      executorie, urmarite in continuare                    │ Q111  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│    - Dobanzi aferente contractelor de credit investite cu  │       │         │           │         │           │     │
│      formula executorie, urmarite in continuare            │ Q112  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│    - Alte creante scoase din activ, urmarite in continuare │ Q113  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│  - Creante atasate                                         │ Q114  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Debitori din penalitati pretinse                          │ Q104  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Amortizarea aferenta gradului de neutilizare a mijloacelor│       │         │           │         │           │     │
│  fixe                                                      │ Q105  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Alte valori primite                                       │ 0106  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Alte valori date                                          │ Q107  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Capital social subscris si varsat in devize               │ Q115  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Capital de dotare in devize                               │ Q116  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Prime de emisiune platite in devize                       │ Q117  │         │           │         │           │     │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┼─────┤
│- Stocuri de natura obiectelor de inventar                  │ Q118  │         │           │         │           │     │
└────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────┴───────────┴─────────┴───────────┴─────┘


*1) Sumele negative trebuie sa fie precedate de semnul (-)

ADMINISTRATOR, CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnatura si Numele, prenumele si
stampila institutiei de credit semnatura



2. OPERATIUNI CU CLIENTELA
- mod. 4014 -

PREZENTARE
Situatia - mod. 4014 - cuprinde operatiunile cu clientela, care sunt inregistrate in conturile din clasele 2, 4 si 5, in afara de creantele si datoriile atasate. Clientela cuprinde clientela nefinanciara si clientela financiara (organisme de plasament colectiv in valori mobiliare, institutii financiare, altele decat institutiile de credit).
Prin exceptie, pozitiile de creante restante si creante indoielnice includ si creantele atasate aferente.

CONTINUT
- filele 1-3 si 5-6 se refera la clientela nefinanciara;
- fila 4 priveste clientela financiara asa cum a fost definita mai sus;
- fila 7 se refera atat la clientela financiara cat si la clientela nefinanciara.

Fila 1
Linii
Acestea detaliaza finantarile (credite acordate clientelei; valorile primite in pensiune; conturi curente debitoare; credite subordonate; parti si titluri de participare la alte societati cu caracter nefinanciar, leasing si operatiuni asimilate) si resursele colectate de la clientela nefinanciara.
Coloane
Acestea disting calitatea de rezident sau nerezident a agentilor contrapartida.

Fila 2
Linii
Reprezinta finantarile, inclusiv leasingul, creantele restante si indoielnice aferente, precum si resursele grupate pe categorii. Unele categorii de credite si de resurse sunt grupate in functie de durata lor initiala: pentru credite (mai mica sau egala cu un an, intre unu si cinci ani inclusiv si mai mare de cinci ani), iar pentru resurse (mai mica sau egala cu o luna, intre o luna si trei luni inclusiv, intre trei si sase luni inclusiv, intre sase si noua luni inclusiv, intre noua si douasprezece luni inclusiv si mai mare de douasprezece luni).

Coloane
Reprezinta detalierea clientelei nefinanciare rezidente in functie de sase categorii de agenti (societati nefinanciare, intreprinzatori individuali, persoane fizice, societati de asigurare si de capitalizare, administratii publice si administratii private).

Fila 3
Cuprinde, in exclusivitate, creditele acordate clientelei nefinanciare nerezidente.
Linii
Cuprind diferitele categorii de credite.

Coloane
Reprezinta defalcarea creditelor in functie de durata initiala (mai mica sau egala cu un an, intre unu si cinci ani inclusiv si mai mare de cinci ani).

Fila 4
Linii
Reprezinta principalele operatiuni realizate cu clientela financiara, inclusiv creantele restante si indoielnice aferente.

Coloane
Reprezinta structura clientelei financiare, astfel:
- rezidenti (organisme de plasament colectiv in valori mobiliare; institutii financiare, altele decat institutiile de credit);
- nerezidenti.

Fila 5
Linii
Reprezinta finantarile, inclusiv leasingul, creantele restante si indoielnice aferente, precum si resursele grupate pe categorii. Unele categorii de credite si de resurse sunt grupate in functie de durata lor initiala: pentru credite (mai mica sau egala cu un an, intre unu si cinci ani inclusiv si mai mare de cinci ani), iar pentru resurse (mai mica sau egala cu o luna, intre o luna si trei luni inclusiv, intre trei si sase luni inclusiv, intre sase si noua luni inclusiv, intre noua si douasprezece luni inclusiv si mai mare de douasprezece luni).

Coloane
Reprezinta detalierea clientelei nefinanciare nerezidente in functie de sase categorii de agenti (societati nefinanciare, intreprinzatori individuali, persoane fizice, societati de asigurare si de capitalizare, administratii publice si administratii private).

Fila 6
Linii
Reprezinta creditele (la valoarea bruta) acordate de catre institutia de credit clientelei nefinanciare, inclusiv creantele restante si indoielnice aferente, grupate pe categorii. Categoriile de credite (cu exceptia conturilor curente debitoare) sunt grupate in functie de durata lor initiala, respectiv: mai mica sau egala cu un an, intre unu si cinci ani inclusiv si mai mare de cinci ani.

Coloane
Reprezinta detalierea clientelei nefinanciare in persoane fizice si persoane juridice.

Fila 7
Linii
Reprezinta finantarile sub forma creditelor ipotecare acordate de catre institutia de credit clientelei rezidente in conformitate cu prevederile <>Legii nr. 190/1999 privind creditul ipotecar pentru investitii imobiliare, cu modificarile si completarile ulterioare (detaliate in functie de tipul clientelei, respectiv: persoane fizice, clientela financiara si persoane juridice, altele decat clientela financiara), precum si finantarile sub forma creditelor de consum acordate de catre institutia de credit persoanelor fizice si a caror incadrare in aceasta categorie se face in conformitate cu prevederile <>Normei Bancii Nationale a Romaniei nr. 10/2005 privind limitarea riscului de credit la creditele destinate persoanelor fizice.

REGULI DE RAPORTARE

Institutiile de credit care raporteaza:
Toate institutiile de credit, persoane juridice romane, inclusiv sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate. Institutiile de credit persoane juridice romane, intocmesc formularul la nivelul global al institutiei de credit - "G" - (ansamblul teritoriului national si toate subunitatile din strainatate ale institutiei de credit), iar sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate intocmesc formularul la nivelul teritoriului national in care sucursala isi desfasoara activitatea - "N" - (sucursala insasi si sediile secundare subordonate acesteia).
Moneda:
Institutiile de credit raporteaza o situatie - mod. 4014 - stabilita in lei pentru operatiunile efectuate in lei si o situatie - mod. 4014 - stabilita in contravaloare lei pentru operatiunile efectuate in devize, pentru toate devizele reunite.
Periodicitate: lunar.


OPERATIUNI CU CLIENTELA
- mod. 4014 -
Clientela nefinanciara




                                                                       ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ....................................  │ N │ National*) [ 1 ] lei
                                                                       └───┘            [ 2 ] devize
                                                            ┌───┬───┐  ┌───┐
Data: [_,_][_,_][_,_] Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 1 │  │ G │ Global*)   [   ]
                                                            └───┴───┘  └───┘
┌─────────┐
│mod. 4014│                                                                                  - RON -
├─────────┴──────────────────────────────────────────────────┬───────┬─────────────────────────────┐
│                                                            │  Cod  │            SUME             │
│                           ACTIV                            │pozitie├─────────────┬───────────────┤
│                                                            │       │  Rezidenti  │  Nerezidenti  │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│                             A                              │   B   │      1      │       2       │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│CREANTE COMERCIALE                                          │       │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Scont si operatiuni asimilate                             │  B11  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Factoring                                                 │  B12  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Alte creante comerciale                                   │  B19  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│CREDITE DE TREZORERIE                                       │       │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Vanzari in rate                                           │  B3F  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Credite acordate persoanelor fizice                       │  B3G  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Diferente de rambursat legate de utilizarea cartilor de   │       │             │               │
│  plata                                                     │  B3H  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Utilizari din deschideri de credite permanente            │  B3J  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Credit global de exploatare                               │  B3L  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Credite pentru finantarea stocurilor                      │  B3M  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Credite garantate cu valori financiare                    │       │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│   - Credite garantate cu depozite la termen si certificate │       │             │               │
│     de depozit                                             │  B3P  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│   - Credite garantate cu alte valori financiare            │  B3Q  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Credite acordate importatorilor                           │ B103  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Alte credite de trezorerie                                │  B3Z  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│CREDITE PENTRU EXPORT                                       │       │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Credite garantate cu creante asupra strainatatii          │  B25  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Credite furnizori                                         │  B26  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Credite comerciale acordate nerezidentilor                │  B27  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Alte credite pentru export                                │  B29  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│CREDITE PENTRU ECHIPAMENT                                   │  B4A  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│CREDITE PENTRU BUNURI IMOBILIARE                            │       │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Credite investitori                                       │  B5G  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Credite promotori                                         │  B60  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│ALTE CREDITE ACORDATE CLIENTELEI                            │  B7A  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│VALORI PRIMITE IN PENSIUNE                                  │  B85  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│CONTURI CURENTE DEBITOARE                                   │  B99  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│CREDITE SUBORDONATE LA TERMEN                               │  F03  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│CREDITE SUBORDONATE PE DURATA NEDETERMINATA                 │  F05  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│PARTI SI TITLURI DE PARTICIPARE IN SOCIETATI CU CARACTER    │       │             │               │
│NEFINANCIAR                                                 │  F20  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│LEASING SI OPERATIUNI ASIMILATE                             │  F73  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│VALORI DATE IN PENSIUNE                                     │  H20  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│CONTURI CURENTE CREDITOARE                                  │  H40  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│CONTURI DE FACTORING                                        │       │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Conturi de factoring disponibile                          │  H51  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Conturi de factoring indisponibile                        │  H52  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│CONTURI DE DEPOZITE                                         │  H7A  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Depozite la vedere                                        │ H101  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Depozite la termen                                        │ H102  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Depozite colaterale                                       │ H103  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│CERTIFICATE DE DEPOZIT, CARNETE SI LIBRETE DE ECONOMII      │       │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Certificate de depozit                                    │  H80  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│- Carnete si librete de economii                            │  H6A  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│ALTE SUME DATORATE                                          │  H90  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│IMPRUMUTURI SUBORDONATE LA TERMEN                           │  L5D  │             │               │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────┼───────────────┤
│IMPRUMUTURI SUBORDONATE PE DURATA NEDETERMINATA             │  L5N  │             │               │
└────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────────┴───────────────┘


*) "G" - se completeaza de catre institutiile de credit persoane juridice romane
"N" - se completeaza de sucursalele din Romania ale institutiilor de credit straine

ADMINISTRATOR, CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnatura si Numele, prenumele si
stampila institutiei de credit semnatura



OPERATIUNI CU CLIENTELA
- mod. 4014 -
Clientela nefinanciara rezidenta




                                                                                    ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ................................................   │ N │  National     [ 1 ] lei
                                                                                    ├───┤
                                                                                    │   │               [ 2 ] devize
                                                              ┌───┬───┐             ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 2 │             │ G │  Global       [   ]
                                                              └───┴───┘             └───┘
┌─────────┐
│mod. 4014│                                                                                            - RON -
├─────────┴────────────────────────────────┬───────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│                                          │       │                             REZIDENTI                             │
│                                          │  Cod  ├────────────┬───────────┬────────┬───────────────┬────────┬────────┤
│                  ACTIV                   │pozitie│ Societati  │Intreprin- │Persoane│ Societati de  │Adminis-│Adminis-│
│                                          │       │nefinanciare│  zatori   │ fizice │asigurare si de│ tratii │ tratii │
│                                          │       │            │individuali│        │ capitalizare  │publice │private │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│                    A                     │   B   │     1      │     2     │   3    │       4       │   5    │   6    │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREANTE COMERCIALE                        │  B10  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREDITE DE TREZORERIE - pe termene:       │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an              │  B3B  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-5 ani                           │  B3C  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- peste 5 ani                             │ B104  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│din care: (toate termenele)               │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│  - vanzari in rate                       │  B3F  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│  - diferente de rambursat legate de      │       │            │           │        │               │        │        │
│    utilizarea cartilor de plata          │  B3H  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│  - utilizari din deschideri de credite   │  B3J  │            │           │        │               │        │        │
│    permanente                            │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│  - credit global de exploatare           │  B3L  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREDITE PENTRU EXPORT - pe termene:       │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an              │  B21  │            │           │   x    │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-5 ani                           │  B22  │            │           │   x    │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- peste 5 ani                             │ B105  │            │           │   x    │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREDITE PENTRU ECHIPAMENT - pe termene:   │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an              │  B4B  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-5 ani                           │  B4C  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- peste 5 ani                             │ B106  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREDITE PENTRU BUNURI IMOBILIARE - pe     │       │            │           │        │               │        │        │
│termene:                                  │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an              │  B5B  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-5 ani                           │  B5C  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- peste 5 ani                             │ B107  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│ALTE CREDITE ACORDATE CLIENTELEI - pe     │       │            │           │        │               │        │        │
│termene:                                  │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an              │  B7B  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-5 ani                           │  B7C  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- peste 5 ani                             │ B108  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│VALORI PRIMITE IN PENSIUNE                │  B85  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CONTURI CURENTE DEBITOARE                 │  B99  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREANTE RESTANTE                          │ B102  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREANTE INDOIELNICE                       │  B9K  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREDITE SUBORDONATE LA TERMEN             │  F03  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREDITE SUBORDONATE PE DURATA             │       │            │           │        │               │        │        │
│NEDETERMINATA                             │  F05  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREANTE RESTANTE PRIVIND CREDITELE        │       │            │           │        │               │        │        │
│SUBORDONATE                               │ F103  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREANTE INDOIELNICE PRIVIND CREDITELE     │       │            │           │        │               │        │        │
│SUBORDONATE                               │  F09  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│LEASING SI OPERATIUNI ASIMILATE           │  F73  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREANTE RESTANTE PRIVIND OPERATIUNI DE    │       │            │           │        │               │        │        │
│LEASING SI OPERATIUNI ASIMILATE           │ F105  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREANTE INDOIELNICE PRIVIND OPERATIUNI DE │       │            │           │        │               │        │        │
│LEASING SI OPERATIUNI ASIMILATE           │  F76  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│VALORI DATE IN PENSIUNE                   │  H20  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CONTURI CURENTE CREDITOARE                │  H40  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CONTURI DE FACTORING                      │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- Conturi de factoring disponibile        │  H51  │            │           │   x    │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- Conturi de factoring indisponibile      │  H52  │            │           │   x    │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CONTURI DE DEPOZITE - pe termene:         │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 luna            │ H104  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-3 luni inclusiv                 │ H105  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 3-6 luni inclusiv                 │ H106  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 6-9 luni inclusiv                 │ H107  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 9-12 luni inclusiv                │ H108  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mari de 12 luni                     │ H109  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CERTIFICATE DE DEPOZIT - pe termene:      │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 luna            │ H110  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-3 luni inclusiv                 │ H111  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 3-6 luni inclusiv                 │ H112  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 6-9 luni inclusiv                 │ H113  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 9-12 luni inclusiv                │ H114  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mari de 12 luni                     │ H115  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CARNETE SI LIBRETE DE ECONOMII - pe       │       │            │           │        │               │        │        │
│termene:                                  │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 luna            │ H116  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-3 luni inclusiv                 │ H117  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 3-6 luni inclusiv                 │ H118  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 6-9 luni inclusiv                 │ H119  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 9-12 luni inclusiv                │ H120  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mari de 12 luni                     │ H121  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│IMPRUMUTURI SUBORDONATE LA TERMEN         │  L5D  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│IMPRUMUTURI SUBORDONATE PE DURATA         │       │            │           │        │               │        │        │
│NEDETERMINATA                             │  L5N  │            │           │        │               │        │        │
└──────────────────────────────────────────┴───────┴────────────┴───────────┴────────┴───────────────┴────────┴────────┘

                     ADMINISTRATOR,                                    CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
          (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                               FINANCIAR-CONTABIL,
            Numele, prenumele, semnatura si                                 Numele, prenumele si
             stampila institutiei de credit                                       semnatura




OPERATIUNI CU CLIENTELA
- mod. 4014 -
Clientela nefinanciara nerezidenta




                                                                       ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ....................................  │ N │  National  [ 1 ] lei
                                                                       ├───┤
                                                                       │   │            [ 2 ] devize
                                                            ┌───┬───┐  ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_] Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 3 │  │ G │  Global    [   ]
┌─────────┐                                                 └───┴───┘  └───┘
│mod. 4014│                                                                                 - RON -
├─────────┴──────────────────────────────────┬─────────┬───────────────────────────────────────────┐
│                                            │         │         NEREZIDENTI - pe termene          │
│                   ACTIV                    │   Cod   ├──────────────┬───────────────┬────────────┤
│                                            │ pozitie │ Mai mici sau │ Intre 1-5 ani │Peste 5 ani │
│                                            │         │egale cu 1 an │               │            │
├────────────────────────────────────────────┼─────────┼──────────────┼───────────────┼────────────┤
│                     A                      │    B    │      1       │       2       │     3      │
├────────────────────────────────────────────┼─────────┼──────────────┼───────────────┼────────────┤
│CREDITE DE TREZORERIE                       │   B3A   │              │               │            │
├────────────────────────────────────────────┼─────────┼──────────────┼───────────────┼────────────┤
│CREDITE PENTRU EXPORT                       │   B20   │              │               │            │
├────────────────────────────────────────────┼─────────┼──────────────┼───────────────┼────────────┤
│CREDITE PENTRU ECHIPAMENT                   │   B4A   │              │               │            │
├────────────────────────────────────────────┼─────────┼──────────────┼───────────────┼────────────┤
│CREDITE PENTRU BUNURI IMOBILIARE            │   B5A   │              │               │            │
├────────────────────────────────────────────┼─────────┼──────────────┼───────────────┼────────────┤
│ALTE CREDITE ACORDATE CLIENTELEI            │   B7A   │              │               │            │
└────────────────────────────────────────────┴─────────┴──────────────┴───────────────┴────────────┘

                  ADMINISTRATOR,                               CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
        (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                          FINANCIAR-CONTABIL,
         Numele, prenumele, semnatura si                             Numele, prenumele si
         stampila institutiei de credit                                   semnatura




OPERATIUNI CU CLIENTELA
- mod. 4014 -
Clientela financiara




                                                                               ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ........................................      │ N │ National    [ 1 ] lei
                                                                               ├───┤
                                                                               │   │             [ 2 ] devize
                                                                ┌───┬───┐      ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit:  [_,_,_,_,_]   │ 0 │ 4 │      │ G │ Global      [   ]
┌─────────┐                                                     └───┴───┘      └───┘
│mod. 4014│                                                                                                 - RON -
├─────────┴─────────────────────────────────────────────┬───────┬──────────────────────────────────────────┬───────────┐
│                                                       │       │                Rezidenti                 │           │
│                                                       │  Cod  ├───────────────────┬──────────────────────┤           │
│                                                       │pozitie│   Organisme de    │Institutii financiare,│Nerezidenti│
│                                                       │       │plasament colectiv │     altele decat     │           │
│                                                       │       │in valori mobiliare│institutiile de credit│           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│                           A                           │   B   │         1         │          2           │     3     │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│                         ACTIV                         │       │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Credite de pe o zi pe alta acordate clientelei         │  B81  │                   │                      │           │
│financiare                                             │       │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Credite la termen acordate clientelei financiare       │  B82  │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Valori primite in pensiune de pe o zi pe alta          │  B86  │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Valori primite in pensiune la termen                   │  B87  │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Conturi curente debitoare                              │  B99  │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Creante restante                                       │ B102  │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Creante indoielnice                                    │  B9K  │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Credite subordonate la termen                          │  F03  │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Credite subordonate pe durata nedeterminata            │  F05  │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Creante restante privind creditele subordonate         │ F103  │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Creante indoielnice privind creditele subordonate      │  F09  │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│                         PASIV                         │       │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Imprumuturi de pe o zi pe alta de la clientela         │  H11  │                   │                      │           │
│financiara                                             │       │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Imprumuturi la termen de la clientela financiara       │  H12  │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Valori date in pensiune de pe o zi pe alta             │  H21  │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Valori date in pensiune la termen                      │  H22  │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Conturi curente creditoare                             │  H40  │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Imprumuturi subordonate la termen                      │  L5D  │                   │                      │           │
├───────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────┼──────────────────────┼───────────┤
│Imprumuturi subordonate pe durata nedeterminata        │  L5N  │                   │                      │           │
└───────────────────────────────────────────────────────┴───────┴───────────────────┴──────────────────────┴───────────┘

                         ADMINISTRATOR,                                     CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
             (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                                FINANCIAR-CONTABIL,
               Numele, prenumele, semnatura si                                  Numele, prenumele si
               stampila institutiei de credit                                         semnatura




OPERATIUNI CU CLIENTELA
- mod. 4014 -
Clientela nefinanciara




                                                                               ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ............................................. │ N │  National    [ 1 ]  lei
                                                                               ├───┤
                                                                               │   │              [ 2 ]  devize
                                                              ┌───┬───┐        ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 5 │        │ G │  Global      [   ]
                                                              └───┴───┘        └───┘
┌─────────┐
│mod. 4014│                                                                                        - RON -
├─────────┴────────────────────────────────┬───────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│                                          │       │                            NEREZIDENTI                            │
│                                          │  Cod  ├────────────┬───────────┬────────┬───────────────┬────────┬────────┤
│                  ACTIV                   │pozitie│ Societati  │Intreprin- │Persoane│ Societati de  │Adminis-│Adminis-│
│                                          │       │nefinanciare│  zatori   │ fizice │asigurare si de│ tratii │ tratii │
│                                          │       │            │individuali│        │ capitalizare  │publice │private │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│                    A                     │   B   │     1      │     2     │   3    │       4       │   5    │   6    │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREANTE COMERCIALE                        │  B10  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREDITE DE TREZORERIE - pe termene:       │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an              │  B3B  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-5 ani                           │  B3C  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- peste 5 ani                             │ B104  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│din care: (toate termenele)               │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│ - vanzari in rate                        │  B3F  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│ - diferente de rambursat legate de       │       │            │           │        │               │        │        │
│   utilizarea cartilor de plata           │  B3H  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│ - utilizari din deschideri de credite    │  B3J  │            │           │        │               │        │        │
│   permanente                             │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│ - credit global de exploatare            │  B3L  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREDITE PENTRU EXPORT - pe termene:       │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an              │  B21  │            │           │   x    │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-5 ani                           │  B22  │            │           │   x    │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- peste 5 ani                             │ B105  │            │           │   x    │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREDITE PENTRU ECHIPAMENT - pe termene:   │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an              │  B4B  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-5 ani                           │  B4C  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- peste 5 ani                             │ B106  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREDITE PENTRU BUNURI IMOBILIARE - pe     │       │            │           │        │               │        │        │
│termene:                                  │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an              │  B5B  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-5 ani                           │  B5C  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- peste 5 ani                             │ B107  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│ALTE CREDITE ACORDATE CLIENTELEI - pe     │       │            │           │        │               │        │        │
│termene:                                  │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an              │  B7B  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-5 ani                           │  B7C  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- peste 5 ani                             │ B108  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│VALORI PRIMITE IN PENSIUNE                │  B85  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CONTURI CURENTE DEBITOARE                 │  B99  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREANTE RESTANTE                          │ B102  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREANTE INDOIELNICE                       │  B9K  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREDITE SUBORDONATE LA TERMEN             │  F03  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREDITE SUBORDONATE PE DURATA             │       │            │           │        │               │        │        │
│NEDETERMINATA                             │  F05  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREANTE RESTANTE PRIVIND CREDITELE        │       │            │           │        │               │        │        │
│SUBORDONATE                               │ F103  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREANTE INDOIELNICE PRIVIND CREDITELE     │       │            │           │        │               │        │        │
│SUBORDONATE                               │  F09  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│LEASING SI OPERATIUNI ASIMILATE           │  F73  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREANTE RESTANTE PRIVIND OPERATIUNI DE    │       │            │           │        │               │        │        │
│LEASING SI OPERATIUNI ASIMILATE           │ F105  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CREANTE INDOIELNICE PRIVIND OPERATIUNI DE │       │            │           │        │               │        │        │
│LEASING SI OPERATIUNI ASIMILATE           │  F76  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│VALORI DATE IN PENSIUNE                   │  H20  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CONTURI CURENTE CREDITOARE                │  H40  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CONTURI DE FACTORING                      │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- Conturi de factoring disponibile        │  H51  │            │           │   x    │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- Conturi de factoring indisponibile      │  H52  │            │           │   x    │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CONTURI DE DEPOZITE - pe termene:         │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 luna            │ H104  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-3 luni inclusiv                 │ H105  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 3-6 luni inclusiv                 │ H106  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 6-9 luni inclusiv                 │ H107  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 9-12 luni inclusiv                │ H108  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mari de 12 luni                     │ H109  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CERTIFICATE DE DEPOZIT - pe termene:      │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 luna            │ H110  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-3 luni inclusiv                 │ H111  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 3-6 luni inclusiv                 │ H112  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 6-9 luni inclusiv                 │ H113  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 9-12 luni inclusiv                │ H114  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mari de 12 luni                     │ H115  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│CARNETE SI LIBRETE DE ECONOMII - pe       │       │            │           │        │               │        │        │
│termene:                                  │       │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 luna            │ H116  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 1-3 luni inclusiv                 │ H117  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 3-6 luni inclusiv                 │ H118  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 6-9 luni inclusiv                 │ H119  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- intre 9-12 luni inclusiv                │ H120  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│- mai mari de 12 luni                     │ H121  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│IMPRUMUTURI SUBORDONATE LA TERMEN         │  L5D  │            │           │        │               │        │        │
├──────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼───────────┼────────┼───────────────┼────────┼────────┤
│IMPRUMUTURI SUBORDONATE PE DURATA         │       │            │           │        │               │        │        │
│NEDETERMINATA                             │  L5N  │            │           │        │               │        │        │
└──────────────────────────────────────────┴───────┴────────────┴───────────┴────────┴───────────────┴────────┴────────┘

                        ADMINISTRATOR,                                     CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
              (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                               FINANCIAR-CONTABIL,
                Numele, prenumele, semnatura si                                 Numele, prenumele si
                stampila institutiei de credit                                       semnatura




OPERATIUNI CU CLIENTELA
- mod. 4014 -
Clientela nefinanciara




                                                                       ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ....................................  │ N │  National  [ 1 ] lei
                                                                       ├───┤
                                                                       │   │            [ 2 ] devize
                                                            ┌───┬───┐  ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_] Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 6 │  │ G │  Global    [   ]
                                                            └───┴───┘  └───┘
┌─────────┐
│mod. 4014│                                                                                  - RON -
├─────────┴──────────────────────────────────────┬───────────┬─────────────────────────────────────┐
│                                                │           │            Valori brute             │
│                     ACTIV                      │Cod pozitie├─────────────────┬───────────────────┤
│                                                │           │ Persoane fizice │ Persoane juridice │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│                       A                        │     B     │        1        │         2         │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│CREANTE COMERCIALE - pe termene:                │           │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an                    │   B116    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- intre 1-5 ani                                 │   B117    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- peste 5 ani                                   │   B118    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│CREDITE DE TREZORERIE - pe termene:             │           │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an                    │   B119    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- intre 1-5 ani                                 │   B120    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- peste 5 ani                                   │   B121    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│CREDITE PENTRU EXPORT - pe termene:             │           │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an                    │   B122    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- intre 1-5 ani                                 │   B123    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- peste 5 ani                                   │   B124    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│CREDITE PENTRU ECHIPAMENT - pe termene:         │           │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an                    │   B125    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- intre 1-5 ani                                 │   B126    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- peste 5 ani                                   │   B127    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│CREDITE PENTRU BUNURI IMOBILIARE - pe termene:  │           │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an                    │   B128    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- intre 1-5 ani                                 │   B129    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- peste 5 ani                                   │   B130    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│ALTE CREDITE ACORDATE CLIENTELEI - pe termene:  │           │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an                    │   B131    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- intre 1-5 ani                                 │   B132    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- peste 5 ani                                   │   B133    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│VALORI PRIMITE iN PENSIUNE - pe termene:        │           │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an                    │   B134    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- intre 1-5 ani                                 │   B135    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- peste 5 ani                                   │   B136    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│CONTURI CURENTE DEBITOARE                       │   B137    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│CREANTE RESTANTE - pe termene:                  │           │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an                    │   B138    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- intre 1-5 ani                                 │   B139    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- peste 5 ani                                   │   B140    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│CREANTE INDOIELNICE - pe termene:               │           │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- mai mici sau egale cu 1 an                    │   B141    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- intre 1-5 ani                                 │   B142    │                 │                   │
├────────────────────────────────────────────────┼───────────┼─────────────────┼───────────────────┤
│- peste 5 ani                                   │   B143    │                 │                   │
└────────────────────────────────────────────────┴───────────┴─────────────────┴───────────────────┘

               ADMINISTRATOR,                                 CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
    (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                            FINANCIAR-CONTABIL,
      Numele, prenumele, semnatura si                              Numele, prenumele si
       stampila institutiei de credit                                    semnatura




OPERATIUNI CU CLIENTELA
- mod. 4014 -




                                                                       ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ...................................   │ N │  National  [ 1 ] lei
                                                                       ├───┤
                                                                       │   │            [ 2 ] devize
                                                            ┌───┬───┐  ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_] Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 7 │  │ G │  Global    [   ]
                                                            └───┴───┘  └───┘
┌─────────┐
│mod. 4014│                                                                                  - RON -
├─────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────┬─────────────┬─────────┐
│                                  ACTIV                                   │ Cod pozitie │  SUME   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────┤
│                                    A                                     │      B      │    1    │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────┤
│CREDITE IPOTECARE, din care:                                              │     B61     │         │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────┤
│- credite acordate persoanelor fizice                                     │     B62     │         │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────┤
│- credite acordate clientelei financiare                                  │     B63     │         │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────┤
│- credite acordate persoanelor juridice, altele decat clientela financiara│     B64     │         │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼─────────┤
│CREDITE DE CONSUM                                                         │     B65     │         │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴─────────────┴─────────┘

           ADMINISTRATOR,                                              CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                                        FINANCIAR-CONTABIL,
  Numele, prenumele, semnatura si                                          Numele, prenumele si
   stampila institutiei de credit                                                semnatura




3. ANGAJAMENTE IN AFARA BILANTULUI
- mod. 4023 -
(INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE)

PREZENTARE
Situatia - mod. 4023 - furnizeaza informatii in legatura cu angajamentele privind instrumentele financiare derivate care nu sunt detaliate in formularul - mod. 4000 -.

CONTINUT
- fila 1 prezinta angajamentele privind instrumentele financiare derivate ferme;
- fila 2 prezinta angajamentele privind instrumentele financiare derivate conditionale;

Linii
Corespund diferitelor categorii de angajamente privind instrumentele financiare derivate, care sunt detaliate in functie de:
- tipul instrumentului financiar derivat
● instrumente financiare derivate de dobanda;
● instrumente financiare derivate de curs de schimb;
● alte instrumente financiare derivate.
- natura pietei pe care sunt negociate instrumentele financiare derivate
● piete reglementate;
● piete la buna intelegere (OTC - over the counter).
- scopul operatiunii
● operatiuni de acoperire;
● alte operatiuni.

Coloane
O singura coloana care cuprinde toate operatiunile, indiferent de atributul "rezident" sau "nerezident".

REGULI DE RAPORTARE
Institutiile de credit care raporteaza;
Toate institutiile de credit, persoane juridice romane, inclusiv sucursalele din Romania ale institutiilor de credit straine.

Moneda:
Institutiile de credit intocmesc situatia - mod. 4023 - in lei, care regrupeaza operatiunile in lei si in devize.
Periodicitatea; trimestrial.


ANGAJAMENTE IN AFARA BILANTULUI
- mod. 4023 -
(Instrumente financiare derivate)




                                                                        ┌───┐          [   ]
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ....................................   ├───┤          [   ]
                                                             ┌───┬───┐  ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_] Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 1 │  │ G │  Global  [ 3 ] TM
                                                             └───┴───┘  └───┘
┌─────────┐
│mod. 4023│                                                                             - RON -
├─────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────────┬────┐
│                                                                            │Cod pozitie│Sume│
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│                                     A                                      │     B     │ 1  │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE FINANCIARE DERIVATE FERME                 │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│Operatiuni cu instrumente financiare derivate ferme de dobanda, efectuate pe│           │    │
│pietele reglementate                                                        │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - operatiuni de acoperire                                                  │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Operatiuni debitoare                                                   │    Q1B    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Operatiuni creditoare                                                  │    Q2B    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - alte operatiuni                                                          │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Operatiuni debitoare                                                   │    QIC    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Operatiuni creditoare                                                  │    Q2C    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│Operatiuni cu instrumente financiare derivate ferme de dobanda, efectuate pe│           │    │
│pietele la buna intelegere (OTC - over the counter)                         │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - operatiuni de acoperire                                                  │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Operatiuni debitoare                                                   │    Q1D    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Operatiuni creditoare                                                  │    Q2D    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - alte operatiuni                                                          │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Operatiuni debitoare                                                   │    Q1E    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Operatiuni creditoare                                                  │    Q2E    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│Operatiuni cu instrumente financiare derivate ferme de curs de schimb,      │           │    │
│efectuate pe pietele reglementate                                           │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - operatiuni de acoperire                                                  │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Lei de primit contra devize de livrat                                  │    Q3B    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de livrat contra lei de primit                                  │    Q4B    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de primit contra lei de livrat                                  │    Q5B    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Lei de livrat contra devize de primit                                  │    Q6B    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de primit contra devize de livrat                               │    Q7B    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de livrat contra devize de primit                               │    Q8B    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - alte operatiuni                                                          │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Lei de primit contra devize de livrat                                  │    Q3C    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de livrat contra lei de primit                                  │    Q4C    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de primit contra lei de livrat                                  │    Q5C    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Lei de livrat contra devize de primit                                  │    Q6C    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de primit contra devize de livrat                               │    Q7C    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de livrat contra devize de primit                               │    Q8C    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│Operatiuni cu instrumente financiare derivate ferme de curs de schimb,      │           │    │
│efectuate pe pietele la buna intelegere (OTC - over the counter)            │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - operatiuni de acoperire                                                  │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Lei de primit contra devize de livrat                                  │    Q3D    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de livrat contra lei de primit                                  │    Q4D    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de primit contra lei de livrat                                  │    Q5D    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Lei de livrat contra devize de primit                                  │    Q6D    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de primit contra devize de livrat                               │    Q7D    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de livrat contra devize de primit                               │    Q8D    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - alte operatiuni                                                          │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Lei de primit contra devize de livrat                                  │    Q3E    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de livrat contra lei de primit                                  │    Q4E    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de primit contra lei de livrat                                  │    Q5E    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Lei de livrat contra devize de primit                                  │    Q6E    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de primit contra devize de livrat                               │    Q7E    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Devize de livrat contra devize de primit                               │    Q8E    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│Operatiuni cu alte instrumente financiare derivate ferme, efectuate pe      │           │    │
│pietele reglementate                                                        │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - operatiuni de acoperire                                                  │   Q203    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - alte operatiuni                                                          │   Q204    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│Operatiuni cu alte instrumente financiare derivate ferme, efectuate pe      │           │    │
│pietele la buna intelegere (OTC - over the counter)                         │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - operatiuni de acoperire                                                │   Q205    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - alte operatiuni                                                        │   Q206    │    │
└────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────────┴────┘

           ADMINISTRATOR,                                         CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                                   FINANCIAR-CONTABIL,
  Numele, prenumele, semnatura si                                     Numele, prenumele si
   stampila institutiei de credit                                           semnatura



                                                                        ┌───┐          [   ]
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ....................................   ├───┤          [   ]
                                                             ┌───┬───┐  ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_] Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 2 │  │ G │  Global  [ 3 ] TM
                                                             └───┴───┘  └───┘
┌─────────┐
│mod. 4023│                                                                             - RON -
├─────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────────┬────┐
│                                                                            │Cod pozitie│Sume│
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│                                     A                                      │     B     │ 1  │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND INSTRUMENTELE FINANCIARE                                │           │    │
│DERIVATE CONDITIONALE                                                       │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│Operatiuni cu instrumente financiare derivate conditionale de dobanda,      │           │    │
│efectuate pe pietele reglementate                                           │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - operatiuni de acoperire                                                  │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente cumparate                                                  │   Q207    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente vandute                                                    │   Q208    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - alte operatiuni                                                          │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente cumparate                                                  │   Q209    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente vandute                                                    │   Q210    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│Operatiuni cu instrumente financiare derivate conditionale de dobanda,      │           │    │
│efectuate pe pietele la buna intelegere (OTC - over the counter)            │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - operatiuni de acoperire                                                  │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente cumparate                                                  │   Q211    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente vandute                                                    │   Q212    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - alte operatiuni                                                          │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente cumparate                                                  │   0213    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente vandute                                                    │   Q214    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│Operatiuni cu instrumente financiare derivate conditionale de curs de       │           │    │
│schimb, efectuate pe pietele reglementate                                   │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - operatiuni de acoperire                                                  │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente cumparate                                                  │   Q215    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente vandute                                                    │   Q216    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - alte operatiuni                                                          │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente cumparate                                                  │   Q217    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente vandute                                                    │   Q218    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│Operatiuni cu instrumente financiare derivate conditionale de curs de       │           │    │
│schimb, efectuate pe pietele la buna intelegere (OTC - over the counter)    │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - operatiuni de acoperire                                                  │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente cumparate                                                  │   Q219    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente vandute                                                    │   Q220    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - alte operatiuni                                                          │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente cumparate                                                  │   Q221    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente vandute                                                    │   Q222    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│Operatiuni cu alte instrumente financiare derivate conditionale, efectuate  │           │    │
│pe pietele reglementate                                                     │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - operatiuni de acoperire                                                  │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente cumparate                                                  │   Q223    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente vandute                                                    │   Q224    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - alte operatiuni                                                          │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente cumparate                                                  │   Q225    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente vandute                                                    │   Q226    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│Operatiuni cu alte instrumente financiare derivate conditionale, efectuate  │           │    │
│pe pietele la buna intelegere (OTC - over the counter)                      │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - operatiuni de acoperire                                                  │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente cumparate                                                  │   Q227    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente vandute                                                    │   Q228    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│ - alte operatiuni                                                          │           │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente cumparate                                                  │   Q229    │    │
├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────────┼────┤
│   - Instrumente vandute                                                    │   Q230    │    │
└────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────────┴────┘

           ADMINISTRATOR,                                         CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                                   FINANCIAR-CONTABIL,
  Numele, prenumele, semnatura si                                     Numele, prenumele si
   stampila institutiei de credit                                           semnatura



4. CREANTE RESTANTE, CREANTE INDOIELNICE SI RISCURI DE TARA
- mod. 4026 -

PREZENTARE
Situatia - mod. 4026 - cuprinde creantele restante si creantele indoielnice aferente claselor 1, 2, 3 si 4, precum si creantele cu risc de tara preluate din conturile lor de origine.

CONTINUT
Fila 1

Linii
Creantele restante sunt definite ca fiind creante de orice natura, nerambursate sau neincasate la scadenta.
Creantele indoielnice sunt definite ca fiind creante de orice natura, curente, nerambursate sau neincasate la scadenta, care au fost trecute in litigiu.
Riscurile de tara sunt definite ca fiind creantele si angajamentele din afara bilantului asimilate (ca de exemplu, in special, garantiile de rambursare a creditelor acordate de alte institutii de credit, acceptarile de plata sau confirmarile de credite documentare in cazul in care institutia de credit emitenta se afla situata intr-o tara ce prezinta risc) privind debitorii privati sau publici, rezidenti in tari care au solicitat sau au obtinut o reesalonare a datoriei lor intr-un cadru multilateral sau care au intrerupt platile aferente datoriilor acestora.
Angajamentele care se refera la tarile a caror situatie financiara justifica constituirea de provizioane sunt, de asemenea, considerate ca riscuri de tara.
Creantele asupra debitorilor avand nationalitatea intr-o tara cu risc, dar sunt rezidenti in alta tara, sunt asimilate riscului de tara, daca situatia o justifica.
Creantele restante, creantele indoielnice si riscurile de tara sunt structurate pe categoriile de operatiuni definite prin planul de conturi: operatiuni de trezorerie si operatiuni interbancare (clasa 1), operatiuni cu clientela (clasa 2), operatiuni cu titluri si operatiuni diverse (clasa 3), valori imobilizate (clasa 4) si operatiuni in afara bilantului (clasa 9).

Coloane
Creantele restante, creantele indoielnice si riscurile de tara sunt prezentate in functie de moneda in care este exprimata creanta (lei/devize) si dupa calitatea de rezident sau nerezident a contrapartidei.

Fila 2

Linii
Permit identificarea categoriilor de creante si dobanzi restante, creante si dobanzi indoielnice, precum si a categoriilor de creante atasate acestora.

Coloane
Creantele si dobanzile restante, creantele si dobanzile indoielnice, precum si creantele atasate acestora sunt grupate in functie de moneda in care este exprimata creanta (lei/devize).

REGULI DE RAPORTARE
Institutiile de credit care raporteaza:
Toate institutiile de credit, persoane juridice romane, inclusiv sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate.
Institutiile de credit, persoane juridice romane, intocmesc:
- o situatie - mod. 4026 - la nivelul global al institutiei de credit "G" (ansamblul teritoriului national si toate subunitatile din strainatate ale institutiei de credit);
- o situatie - mod. 4026 - la nivelul teritoriului national "N" (sediu social, sucursale si alte sedii secundare aflate in Romania);
- o situatie - mod. 4026 - pentru fiecare subunitate din strainatate a institutiei de credit "S" (sucursale si alte sedii secundare fara personalitate juridica aflate in strainatate).
Sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate intocmesc formularul la nivelul teritoriului national in care sucursala isi desfasoara activitatea "N" (sucursala insasi si sediile secundare subordonate acesteia).

Moneda:
Institutiile de credit intocmesc situatia - mod. 4026 - in lei, care regrupeaza operatiunile in lei si in devize.
Periodicitate: lunar.


CREANTE RESTANTE, CREANTE INDOIELNICE SI RISCURI DE TARA
- mod. 4026 -





DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ___________________                        ┌───┐
                                                                            │ N │ National*)       [   ]
                                                                            ├───┤
                                                                            │ S │ Strainatate*)    [   ]
                                                               ┌───┬───┐    ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]   Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 1 │    │ G │ Global*)         [ 3 ] TM
                                                               └───┴───┘    └───┘
┌─────────┐
│mod. 4026│                                                                                            - RON -
├─────────┴──────────────────────────────────────────────────┬───────┬────────────────────────┬────────────────────────┐
│                                                            │  Cod  │            Lei         │         Devize         │
│                                                            │pozitie├───────────┬────────────┼───────────┬────────────┤
│                                                            │       │ Rezidenti │Nerezidenti │ Rezidenti │Nerezidenti │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│                             A                              │  B    │    1      │     2      │    3      │     4      │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│CREANTE DIN OPERATIUNI INTERBANCARE                         │       │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ CREANTE RESTANTE                                           │   -   │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante restante                                         │ A106  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Dobanzi restante                                         │ A107  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante atasate                                          │ A108  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ CREANTE INDOIELNICE                                        │       │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante indoielnice                                      │ A109  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Dobanzi indoielnice                                      │ A110  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante atasate                                          │ A111  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ RISCURI DE TARA                                            │  A80  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│CREANTE DIN OPERATIUNI CU CLIENTELA                         │       │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ CREANTE RESTANTE                                           │       │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante restante                                         │ B110  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Dobanzi restante                                         │ B111  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante atasate                                          │ B112  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ CREANTE INDOIELNICE                                        │       │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante indoielnice                                      │ B113  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Dobanzi indoielnice                                      │ B114  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante atasate                                          │ B115  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ RISCURI DE TARA                                            │  B9S  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│OPERATIUNI CU TITLURI SI OPERATIUNI DIVERSE                 │       │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ CREANTE RESTANTE                                           │       │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante restante                                         │ E117  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Dobanzi restante                                         │ E118  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante atasate                                          │ E119  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ CREANTE INDOIELNICE                                        │       │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante indoielnice                                      │ E120  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Dobanzi indoielnice                                      │ E121  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante atasate                                          │ E122  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ RISCURI DE TARA                                            │  E95  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│VALORI IMOBILIZATE                                          │       │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ CREANTE RESTANTE                                           │       │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante restante                                         │ F125  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Dobanzi restante                                         │ F126  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante atasate                                          │ F127  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ CREANTE INDOIELNICE                                        │       │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante indoielnice                                      │ F128  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Dobanzi indoielnice                                      │ F129  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ - Creante atasate                                          │ F130  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ RISCURI DE TARA                                            │  F9R  │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ANGAJAMENTE IN AFARA BILANTULUI                             │       │           │            │           │            │
├────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┤
│ RISCURI DE TARA                                            │  Q90  │           │            │           │            │
└────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴───────────┴────────────┴───────────┴────────────┘


*) "G", "N" si "S" - se completeaza, dupa caz, de catre institutiile de credit persoane juridice romane.
"N" - se completeaza de sucursalele din Romania ale institutiilor de credit straine.

ADMINISTRATOR, CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnatura si Numele, prenumele si
stampila institutiei de credit semnatura



CREANTE RESTANTE, CREANTE INDOIELNICE SI RISCURI DE TARA
- mod. 4026 -




                                                                      ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: .................................... │ N │ National    [   ]
                                                                      ├───┤
                                                                      │ S │ Strainatate [   ]
                                                            ┌───┬───┐ ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_] Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 2 │ │ G │ Global      [ 3 ] TM
                                                            └───┴───┘ └───┘
┌─────────┐
│mod. 4026│                                                                             - RON -
├─────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬───┬──────┐
│                                                                          │  Cod  │LEI│DEVIZE│
│                                                                          │pozitie│   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│                                     A                                    │   B   │ 1 │  2   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│CREANTE DIN OPERATIUNI INTERBANCARE                                       │       │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│CREANTE RESTANTE                                                          │       │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante restante, din care:                                               │  110  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Depozite la institutii de credit                                       │  111  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite acordate institutiilor de credit                               │  112  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Valori primite in pensiune                                             │  113  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Dobanzi restante privind:                                                 │  120  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Cont curent la banci centrale                                          │  121  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Conturi de corespondent la institutii de credit (nostro)               │  122  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Depozite la institutii de credit                                       │  123  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite acordate institutiilor de credit                               │  124  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Valori primite in pensiune                                             │  125  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Valori de recuperat                                                    │  126  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante atasate privind:                                                  │  130  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Creante restante, din care:                                            │  131  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - depozite la institutii de credit                                     │  132  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - credite acordate institutiilor de credit                             │  133  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - valori primite in pensiune                                           │  134  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Dobanzi restante, din care:                                            │  135  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente contului curent la banci centrale                           │  136  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente conturilor de corespondent la institutii de credit (nostro) │  137  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente depozitelor la institutii de credit                         │  138  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creditelor acordate institutiilor de credit                 │  139  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente valorilor primite in pensiune                               │  140  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente valorilor de recuperat                                      │  141  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│CREANTE INDOIELNICE                                                       │       │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante indoielnice, din care:                                            │  150  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Depozite la institutii de credit                                       │  151  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite acordate institutiilor de credit                               │  152  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Valori primite in pensiune                                             │  153  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Valori de recuperat                                                    │  154  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Dobanzi indoielnice privind:                                              │  160  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Cont curent la banci centrale                                          │  161  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Conturi de corespondent la institutii de credit (nostro)               │  162  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Depozite la institutii de credit                                       │  163  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite acordate institutiilor de credit                               │  164  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Valori primite in pensiune                                             │  165  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Valori de recuperat                                                    │  166  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante atasate privind:                                                  │  170  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Creante indoielnice, din care:                                         │  171  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - depozite la institutii de credit                                     │  172  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - credite acordate institutiilor de credit                             │  173  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - valori primite in pensiune                                           │  174  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - valori de recuperat                                                  │  175  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Dobanzi indoielnice, din care:                                         │  176  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente contului curent la banci centrale                           │  177  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente conturilor de corespondent la institutii de credit (nostro) │  178  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente depozitelor la institutii de credit                         │  179  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creditelor acordate institutiilor de credit                 │  180  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente valorilor primite in pensiune                               │  181  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente valorilor de recuperat                                      │  182  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│CREANTE DIN OPERATIUNI CU CLIENTELA                                       │       │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│CREANTE RESTANTE                                                          │       │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante restante, din care:                                               │  210  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Creante comerciale                                                     │  211  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite de trezorerie                                                  │  212  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite pentru export                                                  │  213  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite pentru echipament                                              │  214  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite pentru bunuri imobiliare                                       │  215  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Alte credite acordate clientelei                                       │  216  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite acordate clientelei financiare                                 │  217  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Valori primite in pensiune                                             │  218  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Conturi curente debitoare                                              │  219  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Valori de recuperat                                                    │  220  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Dobanzi restante privind:                                                 │  230  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Creante comerciale                                                     │  231  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite de trezorerie                                                  │  232  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite pentru export                                                  │  233  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite pentru echipament                                              │  234  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite pentru bunuri imobiliare                                       │  235  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Alte credite acordate clientelei                                       │  236  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite acordate clientelei financiare                                 │  237  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Valori primite in pensiune                                             │  238  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Conturi curente debitoare                                              │  239  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Valori de recuperat                                                    │  240  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante atasate privind:                                                  │  250  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Creante restante, din care:                                            │  251  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - creante comerciale                                                   │  252  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - credite de trezorerie                                                │  253  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - credite pentru export                                                │  254  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - credite pentru echipament                                            │  255  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - credite pentru bunuri imobiliare                                     │  256  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - alte credite acordate clientelei                                     │  257  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - credite acordate clientelei financiare                               │  258  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - valori primite in pensiune                                           │  259  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - conturi curente debitoare                                            │  260  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - valori de recuperat                                                  │  261  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Dobanzi restante, din care:                                            │  262  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creantelor comerciale                                       │  263  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creditelor de trezorerie                                    │  264  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creditelor pentru export                                    │  265  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creditelor pentru echipament                                │  266  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creditelor pentru bunuri imobiliare                         │  267  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente altor credite acordate clientelei                           │  268  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creditelor acordate clientelei financiare                   │  269  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente valorilor primite in pensiune                               │  270  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente conturilor curente debitoare                                │  271  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente valorilor de recuperat                                      │  272  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│CREANTE INDOIELNICE                                                       │       │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante indoielnice, din care:                                            │  310  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Creante comerciale                                                     │  311  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite de trezorerie                                                  │  312  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite pentru export                                                  │  313  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite pentru echipament                                              │  314  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite pentru bunuri imobiliare                                       │  315  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Alte credite acordate clientelei                                       │  316  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite acordate clientelei financiare                                 │  317  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Valori primite in pensiune                                             │  318  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Conturi curente debitoare                                              │  319  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Valori de recuperat                                                    │  320  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Dobanzi indoielnice privind:                                              │  330  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Creante comerciale                                                     │  331  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite de trezorerie                                                  │  332  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite pentru export                                                  │  333  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite pentru echipament                                              │  334  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite pentru bunuri imobiliare                                       │  335  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Alte credite acordate clientelei                                       │  336  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite acordate clientelei financiare                                 │  337  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Valori primite in pensiune                                             │  338  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Conturi curente debitoare                                              │  339  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Valori de recuperat                                                    │  340  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante atasate privind:                                                  │  350  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Creante indoielnice, din care:                                         │  351  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - creante comerciale                                                   │  352  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - credite de trezorerie                                                │  353  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - credite pentru export                                                │  354  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - credite pentru echipament                                            │  355  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - credite pentru bunuri imobiliare                                     │  356  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - alte credite acordate clientelei                                     │  357  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - credite acordate clientelei financiare                               │  358  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - valori primite in pensiune                                           │  359  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - conturi curente debitoare                                            │  360  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - valori de recuperat                                                  │  361  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Dobanzi indoielnice, din care:                                         │  362  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creantelor comerciale                                       │  363  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creditelor de trezorerie                                    │  364  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creditelor pentru export                                    │  365  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creditelor pentru echipament                                │  366  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creditelor pentru bunuri imobiliare                         │  367  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente altor credite acordate clientelei                           │  368  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creditelor acordate clientelei financiare                   │  369  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente valorilor primite in pensiune                               │  370  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente conturilor curente debitoare                                │  371  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente valorilor de recuperat                                      │  372  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│OPERATIUNI CU TITLURI SI OPERATIUNI DIVERSE                               │       │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│CREANTE RESTANTE                                                          │       │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante restante, din care:                                               │  410  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri primite in pensiune livrata                                    │  411  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri de tranzactie                                                  │  412  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri de plasament                                                   │  413  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri de investitii                                                  │  414  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Debitori diversi                                                       │  415  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Dobanzi restante privind:                                                 │  420  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri primite in pensiune livrata                                    │  421  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri de tranzactie                                                  │  422  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri de plasament                                                   │  423  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri de investitii                                                  │  424  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Conturi de decontare privind operatiunile cu titluri                   │  425  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Debitori diversi                                                       │  426  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Conturi de regularizare (Venituri de primit)                           │  427  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante atasate privind:                                                  │  430  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Creante restante, din care:                                            │  431  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - titluri primite in pensiune livrata                                  │  432  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - titluri de tranzactie                                                │  433  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - titluri de plasament                                                 │  434  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - titluri de investitii                                                │  435  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - debitori diversi                                                     │  436  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Dobanzi restante, din care:                                            │  437  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente titlurilor primite in pensiune livrata                      │  438  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente titlurilor de tranzactie                                    │  439  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente titlurilor de plasament                                     │  440  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente titlurilor de investitii                                    │  441  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente conturilor de decontare privind operatiunile cu titluri     │  442  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente debitorilor diversi                                         │  443  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente conturilor de regularizare (Venituri de primit)             │  444  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│CREANTE INDOIELNICE                                                       │       │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante indoielnice, din care:                                            │  450  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri primite in pensiune livrata                                    │  451  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri de tranzactie                                                  │  452  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri de plasament                                                   │  453  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri de investitii                                                  │  454  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Debitori diversi                                                       │  455  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Dobanzi indoielnice privind:                                              │  460  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri primite in pensiune livrata                                    │  461  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri de tranzactie                                                  │  462  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri de plasament                                                   │  463  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Titluri de investitii                                                  │  464  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Conturi de decontare privind operatiunile cu titluri                   │  465  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Debitori diversi                                                       │  466  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Conturi de regularizare (Venituri de primit)                           │  467  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante atasate privind:                                                  │  470  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Creante indoielnice, din care:                                         │  471  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - titluri primite in pensiune livrata                                  │  472  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - titluri de tranzactie                                                │  473  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - titluri de plasament                                                 │  474  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - titluri de investitii                                                │  475  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - debitori diversi                                                     │  476  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Dobanzi indoielnice, din care:                                         │  477  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente titlurilor primite in pensiune livrata                      │  478  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente titlurilor de tranzactie                                    │  479  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente titlurilor de plasament                                     │  480  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente titlurilor de investitii                                    │  481  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente conturilor de decontare privind operatiunile cu titluri     │  482  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente debitorilor diversi                                         │  483  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente conturilor de regularizare (Venituri de primit)             │  484  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│VALORI IMOBILIZATE                                                        │       │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│CREANTE RESTANTE                                                          │       │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante restante reprezentand credite subordonate                         │  510  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Dobanzi restante privind:                                                 │  520  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite subordonate                                                    │  521  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Parti in cadrul societatilor comerciale legate, titluri de participare │       │   │      │
│si titluri ale activitatii de portofoliu, date cu imprumut                │  522  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante atasate privind:                                                  │  530  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Creante restante reprezentand credite subordonate                      │  531  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Dobanzi restante, din care:                                            │  532  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creditelor subordonate                                      │  533  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente partilor in cadrul societatilor comerciale legate,          │       │   │      │
│titlurilor de participare si titlurilor activitatii de portofoliu, date   │       │   │      │
│cu imprumut                                                               │  534  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│CREANTE INDOIELNICE                                                       │       │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante indoielnice reprezentand credite subordonate                      │  550  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Dobanzi indoielnice privind:                                              │  560  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Credite subordonate                                                    │  561  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Parti in cadrul societatilor comerciale legate, titluri de participare │       │   │      │
│si titluri ale activitatii de portofoliu, date cu imprumut                │  562  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│Creante atasate privind:                                                  │  570  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Creante indoielnice reprezentand credite subordonate                   │  571  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│ - Dobanzi indoielnice, din care:                                         │  572  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente creditelor subordonate                                      │  573  │   │      │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───┼──────┤
│   - aferente partilor in cadrul societatilor comerciale legate,          │       │   │      │
│titlurilor de participare si titlurilor activitatii de portofoliu, date   │       │   │      │
│cu imprumut                                                               │  574  │   │      │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴───┴──────┘

              ADMINISTRATOR,                                  CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
    (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                           FINANCIAR-CONTABIL,
       Numele, prenumele, semnatura si                            Numele, prenumele si
       stampila institutiei de credit                                   semnatura



5. PROVIZIOANE
- mod. 4027 -

PREZENTARE
Situatia - mod. 4027 - cuprinde provizioanele, in lei si in devize, aferente claselor 1, 2, 3, 4 si 5.

CONTINUT

FILA 1

Linii
Permit identificarea:
- naturii creantelor si angajamentelor care determina constituirea de provizioane:
● creante privind operatiunile interbancare, operatiunile cu clientela, operatiunile cu titluri si operatiunile diverse si valorile imobilizate;
● angajamente din afara bilantului;
● riscuri de tara.
- monedei (lei/devize) in care sunt exprimate creantele si angajamentele.

Coloane
Provizioanele sunt grupate in functie de moneda (lei/devize) in care sunt constituite. Coloanele rezident/nerezident se refera la contrapartida creantelor si angajamentelor.
Provizioanele constituite pentru angajamente in afara bilantului si cele pentru riscuri de tara sunt contabilizate in pasiv, in conturi din clasa 5.

Fila 2

Linii
Permit identificarea tuturor categoriilor de provizioane, corespunzator conturilor din clasele 1, 2, 3, 4 si 5.

Coloane
Provizioanele sunt grupate in functie de moneda (lei/devize) in care sunt constituite.

Fila 3

Linii
Permit identificarea categoriilor de provizioane constituite aferente creantelor si dobanzilor restante, creantelor si dobanzilor indoielnice, precum si creantelor atasate acestora.

Coloane
Provizioanele sunt grupate in functie de moneda (lei/devize) in care sunt constituite.

REGULI DE RAPORTARE
Institutiile de credit care raporteaza:
Toate institutiile de credit, persoane juridice romane, inclusiv sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate.
Institutiile de credit, persoane juridice romane, intocmesc:
- o situatie - mod 4027 - la nivelul global al institutiei de credit "G" (ansamblul teritoriului national si toate subunitatile din strainatate ale institutiei de credit);
- o situatie - mod 4027 - la nivelul teritoriului national "N" (sediu social, sucursale si alte sedii secundare aflate in Romania);
- o situatie - mod 4027 - pentru fiecare subunitate din strainatate a institutiei de credit "S" (sucursale si alte sedii secundare fara personalitate juridica aflate in strainatate).
Sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate intocmesc formularul la nivelul teritoriului national in care sucursala isi desfasoara activitatea "N" (sucursala insasi si sediile secundare subordonate acesteia).

Moneda:
Institutiile de credit intocmesc situatia - mod. 4027 - in lei, care regrupeaza provizioanele in lei si in devize.
Periodicitate: lunar.


PROVIZIOANE
- mod. 4027 -




                                                                                    ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ...............................................    │ N │  National*)       [   ]
                                                                                    ├───┤
                                                                                    │ S │  Strainatate*)    [   ]
                                                              ┌───┬───┐             ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 1 │             │ G │  Global*)         [ 3 ] TM
                                                              └───┴───┘             └───┘
┌─────────┐
│mod. 4027│                                                                                                  - RON -
├─────────┴────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬─────────────────────┬─────────────────────┐
│                                                                  │  Cod  │         Lei         │       Devize        │
│                                                                  │pozitie├─────────┬───────────┼─────────┬───────────┤
│                                                                  │       │Rezidenti│Nerezidenti│Rezidenti│Nerezidenti│
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│                                A                                 │   B   │    1    │     2     │    3    │     4     │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│PROVIZIOANE PENTRU CREANTE DIN OPERATIUNI INTERBANCARE            │       │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│ - exprimate in lei                                               │  011  │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│ - exprimate in devize                                            │  012  │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│PROVIZIOANE PENTRU CREANTE DIN OPERATIUNI CU CLIENTELA            │       │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│ - exprimate in lei                                               │  021  │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│ - exprimate in devize                                            │  022  │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│PROVIZIOANE PENTRU CREANTE DIN OPERATIUNI CU TITLURI SI OPERATIUNI│       │         │           │         │           │
│DIVERSE                                                           │       │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│ - exprimate in lei                                               │  031  │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│ - exprimate in devize                                            │  032  │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│PROVIZIOANE PENTRU CREANTE PRIVIND VALORILE IMOBILIZATE           │       │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│ - exprimate in lei                                               │  041  │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│ - exprimate in devize                                            │  042  │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│PROVIZIOANE PENTRU ANGAJAMENTE DIN AFARA BILANTULUI               │       │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│ - exprimate in lei                                               │  051  │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│ - exprimate in devize                                            │  052  │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│PROVIZIOANE PENTRU RISCURI DE TARA                                │       │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│ - exprimate in lei                                               │  061  │         │           │         │           │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────┼───────────┼─────────┼───────────┤
│ - exprimate in devize                                            │  062  │         │           │         │           │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────┴───────────┴─────────┴───────────┘


*) "G", "N" si "S" - se completeaza, dupa caz, de catre institutiile de credit persoane juridice romane
"N" - se completeaza de sucursalele din Romania ale institutiilor de credit straine

ADMINISTRATOR, CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnatura Numele, prenumele si
si stampila institutiei de credit semnatura



PROVIZIOANE
- mod. 4027 -




                                                                                    ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ................................................   │ N │  National         [   ]
                                                                                    ├───┤
                                                                                    │ S │  Strainatate      [   ]
                                                              ┌───┬───┐             ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 2 │             │ G │  Global           [ 3 ] TM
                                                              └───┴───┘             └───┘
┌─────────┐
│mod. 4027│                                                                                                   - RON -
├─────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬─────────────────┬─────────────────┐
│                                                                          │  Cod  │       Lei       │     Devize      │
│                                                                          │pozitie│                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│                                    A                                     │   B   │        1        │        2        │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│PROVIZIOANE PENTRU CREANTE DIN OPERATIUNI INTERBANCARE                    │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane specifice de risc de credit                                │  811  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane specifice de risc de dobanda                               │  812  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│PROVIZIOANE PENTRU CREANTE DIN OPERATIUNI CU CLIENTELA                    │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane specifice de risc de credit                                │  821  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane specifice de risc de dobanda                               │  822  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│PROVIZIOANE PRIVIND OPERATIUNI CU TITLURI SI OPERATIUNI DIVERSE           │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU DEPRECIEREA TITLURILOR                                │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ Provizioane pentru deprecierea titlurilor de plasament                   │   -   │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - pentru deprecierea efectelor publice si a altor valori asimilate       │  831  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - pentru deprecierea obligatiunilor si a altor titluri cu venit fix      │  832  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - pentru deprecierea actiunilor si a altor titluri cu venit variabil     │  833  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ Provizioane pentru deprecierea titlurilor de investitii                  │   -   │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - pentru deprecierea efectelor publice si a altor valori asimilate       │  836  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - pentru deprecierea obligatiunilor si a altor titluri cu venit fix      │  837  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU DEPRECIEREA STOCURILOR                                │  838  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU CREANTE RESTANTE SI INDOIELNICE                       │  839  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│PROVIZIOANE PENTRU VALORI IMOBILIZATE                                     │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU DEPRECIEREA PARTILOR DETINUTE IN CADRUL SOCIETATILOR  │       │                 │                 │
│ COMERCIALE LEGATE, A TITLURILOR DE PARTICIPARE SI A TITLURILOR           │       │                 │                 │
│ ACTIVITATII DE PORTOFOLIU                                                │  840  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU DEPRECIEREA IMOBILIZARILOR                            │   -   │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ Provizioane pentru deprecierea imobilizarilor in curs                    │   -   │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - pentru deprecierea imobilizarilor necorporale in curs                  │  841  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - pentru deprecierea imobilizarilor corporale in curs                    │  842  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ Provizioane pentru deprecierea imobilizarilor necorporale ale activitatii│       │                 │                 │
│ de exploatare                                                            │   -   │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - pentru fondul comercial                                                │  843  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - pentru alte imobilizari necorporale                                    │  844  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ Provizioane pentru deprecierea imobilizarilor corporale ale activitatii  │       │                 │                 │
│ de exploatare                                                            │   -   │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - pentru deprecierea terenurilor si a amenajarilor de terenuri           │  845  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - pentru deprecierea constructiilor                                      │  846  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - pentru deprecierea instalatiilor tehnice si mijloacelor de transport   │  847  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - pentru deprecierea altor active corporale                              │  848  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ Provizioane pentru deprecierea imobilizarilor necorporale in afara       │       │                 │                 │
│ activitatii de exploatare                                                │  849  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ Provizioane pentru deprecierea imobilizarilor corporale in afara         │       │                 │                 │
│ activitatii de exploatare                                                │  850  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU OPERATIUNI DE LEASING                                 │  851  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU OPERATIUNI DE LOCATIE SIMPLA                          │  852  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU CREANTE RESTANTE SI INDOIELNICE                       │  853  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│PROVIZIOANE                                                               │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ Provizioane pentru riscuri de executare a angajamentelor prin semnatura  │  854  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ Provizioane pentru facilitati acordate personalului                      │  855  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ Provizioane pentru riscuri de tara                                       │  856  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ Provizioane pentru restructurare                                         │  857  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ Provizioane pentru dezafectarea imobilizarilor corporale si alte actiuni │       │                 │                 │
│ similare legate de acestea                                               │  858  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ Provizioane pentru impozite                                              │  860  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ Alte provizioane                                                         │  859  │                 │                 │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────────────┴─────────────────┘

               ADMINISTRATOR,                                                    CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
    (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                                              FINANCIAR-CONTABIL,
        Numele, prenumele, semnatura                                                 Numele, prenumele si
     si stampila institutiei de credit                                                      semnatura



PROVIZIOANE
- mod. 4027 -




                                                                                     ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: .................................................   │ N │  National         [   ]
                                                                                     ├───┤
                                                                                     │ S │  Strainatate      [   ]
                                                              ┌───┬───┐              ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 3 │              │ G │  Global           [ 3 ] TM
                                                              └───┴───┘              └───┘
┌─────────┐
│mod. 4027│                                                                                                - RON -
├─────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬─────────────────┬─────────────────┐
│                                                                          │  Cod  │       Lei       │     Devize      │
│                                                                          │pozitie│                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│                                    A                                     │   B   │        1        │        2        │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│PROVIZIOANE PENTRU CREANTE RESTANTE SI INDOIELNICE DIN OPERATIUNI         │       │                 │                 │
│INTERBANCARE                                                              │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU CREANTE RESTANTE                                      │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane pentru creante restante, din care:                         │  110  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente depozitelor la institutii de credit                         │  111  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente creditelor acordate institutiilor de credit                 │  112  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente valorilor primite in pensiune                               │  113  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente dobanzilor restante privind:                      │  120  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Cont curent la banci centrale                                        │  121  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Conturi de corespondent la institutii de credit (nostro)             │  122  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Depozite la institutii de credit                                     │  123  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Credite acordate institutiilor de credit                             │  124  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Valori primite in pensiune                                           │  125  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Valori de recuperat                                                  │  126  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente creantelor atasate privind:                       │  130  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Creante restante, din care:                                          │  131  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - depozite la institutii de credit                                  │  132  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - credite acordate institutiilor de credit                          │  133  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - valori primite in pensiune                                        │  134  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Dobanzi restante, din care:                                          │  135  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente contului curent la banci centrale                        │  136  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente conturilor de corespondent la institutii de credit       │  137  │                 │                 │
│        (nostro)                                                          │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente depozitelor la institutii de credit                      │  138  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creditelor acordate institutiilor de credit              │  139  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente valorilor primite in pensiune                            │  140  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente valorilor de recuperat                                   │  141  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU CREANTE INDOIELNICE                                   │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane pentru creante indoielnice, din care:                      │  150  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente depozitelor la institutii de credit                         │  151  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente creditelor acordate institutiilor de credit                 │  152  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente valorilor primite in pensiune                               │  153  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente valorilor de recuperat                                      │  154  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente dobanzilor indoielnice privind:                   │  160  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Cont curent la banci centrale                                        │  161  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Conturi de corespondent la institutii de credit (nostro)             │  162  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Depozite la institutii de credit                                     │  163  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Credite acordate institutiilor de credit                             │  164  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Valori primite in pensiune                                           │  165  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Valori de recuperat                                                  │  166  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente creantelor atasate privind:                       │  170  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Creante indoielnice, din care:                                       │  171  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - depozite la institutii de credit                                  │  172  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - credite acordate institutiilor de credit                          │  173  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - valori primite in pensiune                                        │  174  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - valori de recuperat                                               │  175  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Dobanzi indoielnice, din care:                                       │  176  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente contului curent la banci centrale                        │  177  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente conturilor de corespondent la institutii de credit       │  178  │                 │                 │
│        (nostro)                                                          │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente depozitelor la institutii de credit                      │  179  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creditelor acordate institutiilor de credit              │  180  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente valorilor primite in pensiune                            │  181  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente valorilor de recuperat                                   │  182  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│PROVIZIOANE PENTRU CREANTE RESTANTE SI INDOIELNICE DIN OPERATIUNI CU      │       │                 │                 │
│CLIENTELA                                                                 │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU CREANTE RESTANTE                                      │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane pentru creante restante, din care:                         │  210  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente creantelor comerciale                                       │  211  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente creditelor de trezorerie                                    │  212  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente creditelor pentru export                                    │  213  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente creditelor pentru echipament                                │  214  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente creditelor pentru bunuri imobiliare                         │  215  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente altor credite acordate clientelei                           │  216  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente creditelor acordate clientelei financiare                   │  217  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente valorilor primite in pensiune                               │  218  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente conturilor curente debitoare                                │  219  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente valorilor de recuperat                                      │  220  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente dobanzilor restante privind:                      │  230  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Creante comerciale                                                   │  231  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Credite de trezorerie                                                │  232  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Credite pentru export                                                │  233  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Credite pentru echipament                                            │  234  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Credite pentru bunuri imobiliare                                     │  235  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Alte credite acordate clientelei                                     │  236  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Credite acordate clientelei financiare                               │  237  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Valori primite in pensiune                                           │  238  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Conturi curente debitoare                                            │  239  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Valori de recuperat                                                  │  240  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente creantelor atasate privind:                       │  250  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Creante restante, din care:                                          │  251  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - creante comerciale                                                │  252  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - credite de trezorerie                                             │  253  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - credite pentru export                                             │  254  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - credite pentru echipament                                         │  255  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - credite pentru bunuri imobiliare                                  │  256  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - alte credite acordate clientelei                                  │  257  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - credite acordate clientelei financiare                            │  258  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - valori primite in pensiune                                        │  259  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - conturi curente debitoare                                         │  260  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - valori de recuperat                                               │  261  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Dobanzi restante, din care:                                          │  262  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creantelor comerciale                                    │  263  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creditelor de trezorerie                                 │  264  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creditelor pentru export                                 │  265  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creditelor pentru echipament                             │  266  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creditelor pentru bunuri imobiliare                      │  267  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente altor credite acordate clientelei                        │  268  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creditelor acordate clientelei financiare                │  269  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente valorilor primite in pensiune                            │  270  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente conturilor curente debitoare                             │  271  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente valorilor de recuperat                                   │  272  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU CREANTE INDOIELNICE                                   │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane pentru creante indoielnice, din care:                      │  310  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente creantelor comerciale                                       │  311  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente creditelor de trezorerie                                    │  312  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente creditelor pentru export                                    │  313  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente creditelor pentru echipament                                │  314  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente creditelor pentru bunuri imobiliare                         │  315  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente altor credite acordate clientelei                           │  316  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente creditelor acordate clientelei financiare                   │  317  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente valorilor primite in pensiune                               │  318  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente conturilor curente debitoare                                │  319  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente valorilor de recuperat                                      │  320  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente dobanzilor indoielnice privind:                   │  330  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Creante comerciale                                                   │  331  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Credite de trezorerie                                                │  332  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Credite pentru export                                                │  333  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Credite pentru echipament                                            │  334  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Credite pentru bunuri imobiliare                                     │  335  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Alte credite acordate clientelei                                     │  336  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Credite acordate clientelei financiare                               │  337  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Valori primite in pensiune                                           │  338  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Conturi curente debitoare                                            │  339  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Valori de recuperat                                                  │  340  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente creantelor atasate privind:                       │  350  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Creante indoielnice, din care:                                       │  351  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - creante comerciale                                                │  352  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - credite de trezorerie                                             │  353  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - credite pentru export                                             │  354  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - credite pentru echipament                                         │  355  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - credite pentru bunuri imobiliare                                  │  356  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - alte credite acordate clientelei                                  │  357  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - credite acordate clientelei financiare                            │  358  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - valori primite in pensiune                                        │  359  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - conturi curente debitoare                                         │  360  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - valori de recuperat                                               │  361  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Dobanzi indoielnice, din care:                                       │  362  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creantelor comerciale                                    │  363  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creditelor de trezorerie                                 │  364  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creditelor pentru export                                 │  365  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creditelor pentru echipament                             │  366  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creditelor pentru bunuri imobiliare                      │  367  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente altor credite acordate clientelei                        │  368  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creditelor acordate clientelei financiare                │  369  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente valorilor primite in pensiune                            │  370  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente conturilor curente debitoare                             │  371  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente valorilor de recuperat                                   │  372  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│PROVIZIOANE PENTRU CREANTE RESTANTE SI INDOIELNICE DIN OPERATIUNI CU      │       │                 │                 │
│TITLURI SI OPERATIUNI DIVERSE                                             │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU CREANTE RESTANTE                                      │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane pentru creante restante, din care:                         │  410  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente titlurilor primite in pensiune livrata                      │  411  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente titlurilor de tranzactie                                    │  412  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente titlurilor de plasament                                     │  413  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente titlurilor de investitii                                    │  414  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente debitorilor diversi                                         │  415  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente dobanzilor restante privind:                      │  420  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Titluri primite in pensiune livrata                                  │  421  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Titluri de tranzactie                                                │  422  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Titluri de plasament                                                 │  423  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Titluri de investitii                                                │  424  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Conturi de decontare privind operatiunile cu titluri                 │  425  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Debitori diversi                                                     │  426  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Conturi de regularizare (Venituri de primit)                         │  427  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente creantelor atasate privind:                       │  430  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Creante restante, din care:                                          │  431  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - titluri primite in pensiune livrata                               │  432  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - titluri de tranzactie                                             │  433  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - titluri de plasament                                              │  434  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - titluri de investitii                                             │  435  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - debitori diversi                                                  │  436  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Dobanzi restante, din care:                                          │  437  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente titlurilor primite in pensiune livrata                   │  438  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente titlurilor de tranzactie                                 │  439  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente titlurilor de plasament                                  │  440  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente titlurilor de investitii                                 │  441  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente conturilor de decontare privind operatiunile cu titluri  │  442  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente debitorilor diversi                                      │  443  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente conturilor de regularizare (Venituri de primit)          │  444  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU CREANTE INDOIELNICE                                   │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane pentru creante indoielnice, din care:                      │  450  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente titlurilor primite in pensiune livrata                      │  451  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente titlurilor de tranzactie                                    │  452  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente titlurilor de plasament                                     │  453  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente titlurilor de investitii                                    │  454  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - aferente debitorilor diversi                                         │  455  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente dobanzilor indoielnice privind:                   │  460  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Titluri primite in pensiune livrata                                  │  461  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Titluri de tranzactie                                                │  462  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Titluri de plasament                                                 │  463  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Titluri de investitii                                                │  464  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Conturi de decontare privind operatiunile cu titluri                 │  465  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Debitori diversi                                                     │  466  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Conturi de regularizare (Venituri de primit)                         │  467  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente creantelor atasate privind:                       │  470  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Creante indoielnice, din care:                                       │  471  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - titluri primite in pensiune livrata                               │  472  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - titluri de tranzactie                                             │  473  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - titluri de plasament                                              │  474  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - titluri de investitii                                             │  475  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - debitori diversi                                                  │  476  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Dobanzi indoielnice, din care:                                       │  477  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente titlurilor primite in pensiune livrata                   │  478  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente titlurilor de tranzactie                                 │  479  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente titlurilor de plasament                                  │  480  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente titlurilor de investitii                                 │  481  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente conturilor de decontare privind operatiunile cu titluri  │  482  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente debitorilor diversi                                      │  483  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente conturilor de regularizare (Venituri de primit)          │  484  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│PROVIZIOANE PENTRU CREANTE RESTANTE SI INDOIELNICE AFERENTE VALORILOR     │       │                 │                 │
│IMOBILIZATE                                                               │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU CREANTE RESTANTE                                      │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane pentru creante restante reprezentand credite subordonate   │  510  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente dobanzilor restante privind:                      │  520  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Credite subordonate                                                  │  521  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Parti in cadrul societatilor comerciale legate, titluri de           │       │                 │                 │
│     participare si titluri ale activitatii de portofoliu, date cu        │  522  │                 │                 │
│     imprumut                                                             │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente creantelor atasate privind:                       │  530  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Creante restante reprezentand credite subordonate                    │  531  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Dobanzi restante, din care:                                          │  532  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creditelor subordonate                                   │  533  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente partilor in cadrul societatilor comerciale legate,       │       │                 │                 │
│        titlurilor de participare si titlurilor activitatii de portofoliu,│  534  │                 │                 │
│        date cu imprumut                                                  │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ PROVIZIOANE PENTRU CREANTE INDOIELNICE                                   │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane pentru creante indoielnice reprezentand credite subordonate│  550  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente dobanzilor indoielnice privind:                   │  560  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Credite subordonate                                                  │  561  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Parti in cadrul societatilor comerciale legate, titluri de           │       │                 │                 │
│     participare si titluri ale activitatii de portofoliu, date cu        │  562  │                 │                 │
│     imprumut                                                             │       │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│ - Provizioane aferente creantelor atasate privind:                       │  570  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Creante indoielnice reprezentand credite subordonate                 │  571  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│   - Dobanzi indoielnice, din care:                                       │  572  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente creditelor subordonate                                   │  573  │                 │                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼─────────────────┼─────────────────┤
│      - aferente partilor in cadrul societatilor comerciale legate,       │       │                 │                 │
│        titlurilor de participare si titlurilor activitatii de portofoliu,│  574  │                 │                 │
│        date cu imprumut                                                  │       │                 │                 │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴─────────────────┴─────────────────┘

              ADMINISTRATOR,                                                    CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
    (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                                             FINANCIAR-CONTABIL,
        Numele, prenumele, semnatura                                                Numele, prenumele si
     si stampila institutiei de credit                                                    semnatura



6. REPARTIZAREA PLASAMENTELOR, RESURSELOR SI ANGAJAMENTELOR DIN AFARA BILANTULUI IN FUNCTIE DE DURATA RAMASA DE SCURS
- mod. 4028 -

PREZENTARE
Situatia - mod. 4028 - pune in evidenta diferitele transe de durata reziduala a plasamentelor, resurselor si angajamentelor din afara bilantului, care au scadente contractuale.

CONTINUT

Linii
Prezinta operatiunile care au scadente contractuale.

Coloane
- valorile primite in pensiune la termen sunt inscrise in functie de durata reziduala corespunzatoare scadentei operatiunii de finantare, independent de durata de viata reziduala a titlurilor sau creditelor mobilizate;
- titlurile de investitii sunt inscrise, fara a se tine seama de cupoanele nescurse, in coloana corespunzatoare scadentei finale de rambursare;
- titlurile date cu imprumut sunt inscrise in coloanele corespunzatoare scadentei operatiunii de luare/dare cu imprumut de titluri, independent de durata de viata reziduala a titlurilor respective.

MODALITATI DE INREGISTRARE
PLASAMENTE

1. Finantarile sunt repartizate in coloanele situatiei in functie de scadentele contractuale de rambursare.
In cazul deschiderilor de credite confirmate sau acordurilor de refinantare, partea utilizata este grupata in functie de modalitatile de rambursare:
- plecand de la coloana corespunzatoare duratei reziduale a deschiderii de credit confirmat sau a acordului de refinantare pana la epuizarea completa a celor mai apropiate scadente, in ipoteza in care contractul prevede o rambursare totala, pana cel mai tarziu la data scadentei finale a deschiderii de credit confirmat sau a acordului de refinantare;
- plecand de la coloana corespunzatoare sumei dintre durata de amortizare a partii utilizate pe de o parte si durata reziduala de validitate a deschiderii de credit esalonat, pe de alta parte, pana la epuizarea completa a celor mai apropiate scadente, in ipoteza in care amortizarea tragerilor poate fi realizata peste data scadentei finale a deschiderii de credit sau a acordului de refinantare;
- plecand de la prima coloana a situatiei - mod. 4028 - atunci cand probabilitatea de reinnoire a finantarilor ajunse la scadenta este nesemnificativa; aceasta probabilitate este determinata pe baza unei analize, eventual statistice, care trebuie sa faca obiectul unei reexaminari periodice prin care sa se asigure buna fundamentare a separarilor efectuate.
2. Orice credit acordat clientelei sau unei institutii financiare, pentru care exista clauze privind revizuirea periodica a dobanzii sau schimbarea monedei, este inregistrat in functie de durata totala prevazuta in contract.
3. In cazul in care o operatiune de refinantare "in alb" sau pe efecte de comert este insotita de un preaviz, durata sa este egala cu durata preavizului.
4. Durata unei pensiuni se apreciaza in functie de scadenta avalului de refinantare, independent de durata creditelor mobilizate. Cand se cumpara ferm efectele primare, se ia in considerare scadenta acestor efecte. Daca tranzactia este efectuata cu biletele de mobilizare, se retine scadenta acestor bilete.
5. Creditele al caror plan de rambursare nu este inca cunoscut de la prima utilizare sunt clasate in functie de scadenta finala.
6. Creditele cu plati progresive din categoria "credite cumparator" inregistrate in contul "Credite comerciale acordate nerezidentilor" si creditele de prefinantare cu dobanda stabilizata, reflectate in contul "Alte credite pentru export" sunt inregistrate in functie de data scadentei finale a acestor credite.
7. Creditele pentru export acordate prin conventie de reciprocitate de catre institutiile de credit semnatare, pe termen mediu si lung, se inscriu in coloana 3 (de la 3 la 6 luni) a situatiei - mod. 4028 -. In cazul in care institutia de credit denunta acordul de participare, se ia in considerare durata reziduala a finantarii efectuate de aceasta institutie de credit.

RESURSE

8. Resursele sunt repartizate pe coloanele formularului in functie de scadentele contractuale de rambursare.
9. Orice imprumut primit insotit de o clauza de revizuire periodica a dobanzii sau de schimbare a monedei este inregistrat conform precizarilor pct. 2 de la plasamente.
10. Orice operatiune de refinantare insotita de un preaviz este inregistrata conform precizarilor pct. 3 de la plasamente.
11. Durata unei operatiuni de refinantare efectuata cu o institutie financiara se inregistreaza conform precizarilor pct. 4 de la plasamente.
Operatiunile de refinantare efectuate cu Banca Nationala a Romaniei sau cu organismele specializate in mobilizarea de credite pe termen mediu sunt inregistrate in functie de scadenta biletelor de mobilizare.
12. Imprumuturile obtinute pe baza conventiei de reciprocitate a mai multor institutii de credit, privind creditele pe termen mediu si lung pentru export, se inregistreaza in col. 3 (de la 3 la 6 luni) a situatiei - mod. 4028 -. In cazul in care institutia de credit isi denunta acordul de participare, se ia in considerare durata reziduala a acestor resurse.

ANGAJAMENTE IN AFARA BILANTULUI

13. Valoarea acordurilor de refinantare sau a celor privind deschiderile de credite confirmate, trebuie inregistrata, pentru partea neutilizata, in coloanele corespunzatoare duratelor reziduale de validitate a acestor acorduri. Astfel, un acord de refinantare utilizabil pe perioada de inca 6 luni, va figura, pentru partea neutilizata, in col. 3 (de la 3 la 6 luni) a situatiei - mod. 4028 -.

REGULI DE RAPORTARE

Institutiile de credit care raporteaza:
Toate institutiile de credit, persoane juridice romane, inclusiv sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate. Institutiile de credit, persoane juridice romane, intocmesc formularul la nivelul global al institutiei de credit - "G" - (ansamblul teritoriului national si toate subunitatile din strainatate ale institutiei de credit), iar sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate intocmesc formularul la nivelul teritoriului national in care sucursala isi desfasoara activitatea - "N" - (sucursala insasi si sediile secundare subordonate acesteia).

Moneda:
Institutiile de credit raporteaza o situatie - mod. 4028 - stabilita in lei pentru operatiunile efectuate in lei si o situatie - mod. 4028 - stabilita in contravaloare lei pentru operatiunile efectuate in devize, pentru toate devizele reunite.
Periodicitate: trimestrial.


REPARTIZAREA PLASAMENTELOR, RESURSELOR SI ANGAJAMENTELOR
DIN AFARA BILANTULUI IN FUNCTIE DE DURATA RAMASA DE SCURS
- mod. 4028 -




                                                                                ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: .............................................. │ N │  National*)       [ 1 ] lei
                                                                                ├───┤                   [ 2 ] devize
                                                              ┌───┬───┐         ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 1 │         │ G │  Global*)         [   ]
                                                              └───┴───┘         └───┘
┌─────────┐
│mod. 4028│                                                                                               - RON -
├─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬────────────────────────────────────────┐
│                                                                     │       │         DURATA RAMASA DE SCURS         │
│                                                                     │  Cod  ├──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┤
│                             PLASAMENTE                              │pozitie│ D <= │1 luna│3 luni│6 luni│ 1 an │     │
│                                                                     │       │1 luna│< D <=│< D <=│< D <=│< D <=│ D > │
│                                                                     │       │      │3 luni│6 luni│ 1 an │5 ani │5 ani│
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│                                  A                                  │   B   │  1   │  2   │  3   │  4   │  5   │  6  │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│OPERATIUNI DE TREZORERIE SI OPERATIUNI INTERBANCARE                  │   -   │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Depozite la termen la banci centrale                                 │  001  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Depozite colaterale la banci centrale                                │  002  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Depozite la termen la institutii de credit                           │  011  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Depozite colaterale la institutii de credit                          │  012  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Credite la termen acordate institutiilor de credit                   │  021  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Credite financiare acordate institutiilor de credit                  │  022  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Valori primite in pensiune la termen                                 │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│   - banci centrale                                                  │  031  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│   - institutii de credit                                            │  032  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│OPERATIUNI CU CLIENTELA                                              │   -   │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│CREDITE ACORDATE CLIENTELEI                                          │   -   │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Creante comerciale                                                   │  101  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Credite de trezorerie                                                │  102  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Credite pentru export                                                │  103  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Credite pentru echipament                                            │  104  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Credite pentru bunuri imobiliare                                     │  105  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Alte credite acordate clientelei                                     │  106  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│CREDITE ACORDATE CLIENTELEI FINANCIARE                               │   -   │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Credite la termen acordate clientelei financiare                     │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│   - OPCVM                                                           │  111  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│   - institutii financiare altele decat institutiile de credit       │  112  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│VALORI PRIMITE IN PENSIUNE                                           │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Valori primite in pensiune la termen                                 │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│   - OPCVM                                                           │  121  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│   - institutii financiare, altele decat institutiile de credit      │  122  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│   - clientela nefinanciara                                          │  123  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│OPERATIUNI CU TITLURI                                                │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Titluri primite in pensiune livrata                                  │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│   - institutii de credit                                            │  201  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│   - OPCVM                                                           │  202  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│   - institutii financiare, altele decat institutiile de credit      │  203  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│   - clientela nefinanciara                                          │  204  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Titluri de tranzactie                                                │  211  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Titluri de plasament                                                 │  212  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Titluri de investitii                                                │  213  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Titluri date cu imprumut                                             │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│   - titluri de tranzactie                                           │  221  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│   - titluri de plasament                                            │  222  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│   - titluri de investitii                                           │  223  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│VALORI IMOBILIZATE                                                   │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Credite subordonate la termen                                        │  231  │      │      │      │      │      │     │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┘


*) "G" - se completeaza de catre institutiile de credit persoane juridice romane
"N" - se completeaza de sucursalele din Romania ale institutiilor de credit straine



                                                                                 ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ............................................... │ N │  National*)       [ 1 ] lei
                                                                                 ├───┤                   [ 2 ] devize
                                                              ┌───┬───┐          ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 1 │          │ G │  Global*)         [   ]
                                                              └───┴───┘          └───┘
┌─────────┐
│mod. 4028│                                                                                                - RON -
├─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬────────────────────────────────────────┐
│                                                                     │       │         DURATA RAMASA DE SCURS         │
│                                                                     │  Cod  ├──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┤
│                               RESURSE                               │pozitie│ D <= │1 luna│3 luni│6 luni│ 1 an │     │
│                                                                     │       │1 luna│< D <=│< D <=│< D <=│< D <=│ D > │
│                                                                     │       │      │3 luni│6 luni│ 1 an │5 ani │5 ani│
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│                                  A                                  │   B   │  1   │  2   │  3   │  4   │  5   │  6  │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│OPERATIUNI DE TREZORERIE SI OPERATIUNI INTERBANCARE                  │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Imprumuturi de refinantare de la banci centrale                      │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - imprumuturi colateralizate cu active eligibile pentru garantare  │  301  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - imprumuturi lombard                                              │  302  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - alte imprumuturi                                                 │  303  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Depozite la termen ale institutiilor de credit                       │  311  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Depozite colaterale ale institutiilor de credit                      │  312  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Imprumuturi la termen primite de la institutii de credit             │  321  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Imprumuturi financiare primite de la institutii de credit            │  322  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Valori date in pensiune la termen                                    │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - banci centrale                                                   │  331  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - institutii de credit                                             │  332  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│OPERATIUNI CU CLIENTELA                                              │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│IMPRUMUTURI PRIMITE DE LA CLIENTELA FINANCIARA                       │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Imprumuturi la termen de la clientela financiara                     │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - OPCVM                                                            │  401  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - institutii financiare, altele decat institutiile de credit       │  402  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│VALORI DATE IN PENSIUNE                                              │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Valori date in pensiune la termen                                    │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - OPCVM                                                            │  411  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - institutii financiare, altele decat institutiile de credit       │  412  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - clientela nefinanciara                                           │  413  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│CONTURI DE DEPOZITE ALE CLIENTELEI                                   │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Depozite la termen                                                   │  421  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Depozite colaterale                                                  │  422  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Certificate de depozit                                               │  423  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Carnete si librete de economii                                       │  424  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│OPERATIUNI CU TITLURI                                                │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Titluri date in pensiune livrata                                     │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - institutii de credit                                             │  501  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - OPCVM                                                            │  502  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - institutii financiare, altele decat institutiile de credit       │  503  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - clientela nefinanciara                                           │  504  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Datorii constituite prin titluri                                     │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - titluri de piata interbancara                                    │  521  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - titluri de creante negociabile                                   │  522  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - obligatiuni                                                      │  523  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│  - alte datorii constituite prin titluri                            │  524  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│DATORII SUBORDONATE LA TERMEN                                        │  530  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│FONDURI PUBLICE ALOCATE                                              │  540  │      │      │      │      │      │     │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┘

                                                                                    ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: .................................................  │ N │  National*)       [ 1 ] lei
                                                                                    ├───┤                   [ 2 ] devize
                                                              ┌───┬───┐             ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 1 │             │ G │  Global*)         [   ]
                                                              └───┴───┘             └───┘
┌─────────┐
│mod. 4028│                                                                                                - RON -
├─────────┴───────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬────────────────────────────────────────┐
│                                                                     │       │         DURATA RAMASA DE SCURS         │
│                                                                     │  Cod  ├──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┤
│                   ANGAJAMENTE IN AFARA BILANTULUI                   │pozitie│ D <= │1 luna│3 luni│6 luni│ 1 an │     │
│                                                                     │       │1 luna│< D <=│< D <=│< D <=│< D <=│ D > │
│                                                                     │       │      │3 luni│6 luni│ 1 an │5 ani │5 ani│
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│                                  A                                  │   B   │  1   │  2   │  3   │  4   │  5   │  6  │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│ANGAJAMENTE DE FINANTARE                                             │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Angajamente in favoarea altor institutii de credit                   │  611  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Angajamente primite de la alte institutii de credit                  │  621  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Angajamente in favoarea clientelei                                   │  630  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Angajamente primite de la clientela financiara si institutiile       │       │      │      │      │      │      │     │
│administratiei publice                                               │  631  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE                                        │       │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Titluri de primit (exclusiv titlurile vandute cu posibilitate de     │       │      │      │      │      │      │     │
│rascumparare)                                                        │  710  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Titluri de livrat (exclusiv titlurile cumparate cu posibilitate de   │       │      │      │      │      │      │     │
│rascumparare)                                                        │  720  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Titluri vandute cu posibilitate de rascumparare                      │  731  │      │      │      │      │      │     │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│Titluri cumparate cu posibilitate de rascumparare                    │  741  │      │      │      │      │      │     │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┘

                ADMINISTRATOR,                                              CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
    (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                                          FINANCIAR-CONTABIL,
        Numele, prenumele, semnatura                                              Numele, prenumele si
      si stampila institutiei de credit                                                semnatura




7. OPERATIUNI INTRE ORGANIZATIILE COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL ACELEIASI RETELE
- mod. 4030 -

PREZENTARE
Situatia - mod. 4030 - cuprinde operatiunile realizate intre organizatiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiasi retele si inregistrate cu ajutorul conturilor din grupa 17, inclusiv creantele restante si indoielnice, la valoarea lor bruta.

CONTINUT

Linii
Liniile prezinta operatiunile realizate intre organizatiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiasi retele: conturi curente, depozite, credite, imprumuturi, valori de recuperat, alte sume datorate, creante restante si indoielnice.

REGULI DE RAPORTARE

Institutiile de credit care raporteaza:
Toate casele centrale ale cooperativelor de credit:
- o situatie - mod. 4030 - la nivelul casei centrale a cooperativelor de credit;
- o situatie - mod. 4030 - la nivelul retelei cooperativelor de credit, cuprinzand operatiunile realizate intre organizatiile cooperatiste de credit din cadrul retelei.

Moneda:
Casele centrale raporteaza un document - mod. 4030 - in lei pentru operatiunile efectuate in lei si un document - mod. 4030 - in contravaloare lei pentru operatiunile efectuate in devize, pentru toate devizele reunite.
Periodicitate; trimestrial.


OPERATIUNI INTRE ORGANIZATIILE
COOPERATISTE DE CREDIT DIN CADRUL ACELEIASI RETELE
- mod. 4030 -




                                                                                ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: .............................................. │ N │  National         [ 1 ] lei
                                                                                ├───┤                   [ 2 ] devize
                                                              ┌───┬───┐         ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 1 │         │   │                   [   ]
                                                              └───┴───┘         └───┘
┌─────────┐
│mod. 4030│                                                                                                 - RON -
├─────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬───────────────────────────────────┐
│                                                                          │  Cod  │                                   │
│                                                                          │pozitie│               SUME                │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│                                    A                                     │   B   │                 1                 │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│                                  ACTIV                                   │       │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│CONTURI CURENTE                                                           │  110  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Cont curent la casa centrala                                            │  111  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Creante atasate                                                         │  117  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│DEPOZITE                                                                  │  120  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Depozite la vedere la casa centrala                                     │  121  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Depozite la termen la casa centrala                                     │  122  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Depozite colaterale la casa centrala                                    │  123  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Creante atasate                                                         │  127  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│CREDITE                                                                   │  130  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Credite de pe o zi pe alta                                              │  131  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Credite la termen                                                       │  132  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Creante atasate                                                         │  137  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│VALORI DE RECUPERAT                                                       │  140  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Valori de recuperat                                                     │  141  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Creante atasate                                                         │  147  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│CREANTE RESTANTE SI INDOIELNICE                                           │  150  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Creante restante                                                        │  151  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│  - Creante restante                                                      │  152  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│  - Dobanzi restante                                                      │  153  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│  - Creante atasate                                                       │  154  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Creante indoielnice                                                     │  155  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│  - Creante indoielnice                                                   │  156  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│  - Dobanzi indoielnice                                                   │  157  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│  - Creante atasate                                                       │  158  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│                                  PASIV                                   │       │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│CONTURI CURENTE                                                           │  210  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Conturi curente ale cooperativelor de credit afiliate                   │  211  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Datorii atasate                                                         │  217  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│DEPOZITE                                                                  │  220  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Depozite la vedere ale cooperativelor de credit afiliate                │  221  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Depozite la termen ale cooperativelor de credit afiliate                │  222  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Depozite colaterale ale cooperativelor de credit afiliate               │  223  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Datorii atasate                                                         │  227  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│IMPRUMUTURI                                                               │  230  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Imprumuturi de pe o zi pe alta                                          │  231  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Imprumuturi la termen                                                   │  232  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Datorii atasate                                                         │  237  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│ALTE SUME DATORATE                                                        │  240  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Alte sume datorate                                                      │  241  │                                   │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────────────────────────────┤
│- Datorii atasate                                                         │  247  │                                   │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴───────────────────────────────────┘

              ADMINISTRATOR,                                          CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
    (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                                     FINANCIAR-CONTABIL,
        Numele, prenumele, semnatura                                        Numele, prenumele si
     si stampila institutiei de credit                                             semnatura




8. SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE
- mod. 4032 -

PREZENTARE
Situatia - mod. 4032 - reflecta existentul si miscarile de imobilizari, precum si elementele corectoare aferente acestora (amortizari si provizioane pentru depreciere).

CONTINUT

Fila 1
Prezinta situatia activelor imobilizate la valoarea bruta (costul istoric sau valoarea reevaluata a imobilizarilor, dupa caz).

Linii
Liniile reprezinta valoarea bruta a elementelor de imobilizari necorporale, corporale, imobilizari in curs si imobilizari financiare (costul istoric sau valoarea reevaluata a imobilizarilor, dupa caz).

Coloane
Coloanele reprezinta:
- valoarea imobilizarilor existente la inceputul anului, reflectata de soldurile debitoare la inceputul anului ale conturilor de imobilizari;
- valoarea totala a cresterilor de imobilizari in cursul anului, reflectata de rulajele debitoare ale conturilor de imobilizari;
- valoarea totala a descresterilor de imobilizari in cursul anului, reflectata de rulajele creditoare ale conturilor de imobilizari;
- existentul imobilizarilor la sfarsitul anului.

Fila 2
Prezinta valoarea amortizarilor aferenta activelor imobilizate.

Linii
Liniile reprezinta valoarea amortizarii aferenta imobilizarilor necorporale si corporale.

Coloane
Coloanele reprezinta:
- valoarea amortizarii la inceputul anului, reflectata de soldurile creditoare ale conturilor 461 "Amortizari privind imobilizarile activitatii de exploatare" si 462 "Amortizari privind imobilizarile in afara activitatii de exploatare";
- valoarea amortizarii inregistrata in cursul anului, reflectata de rulajele creditoare ale conturilor 461 "Amortizari privind imobilizarile activitatii de exploatare" si 462 "Amortizari privind imobilizarile in afara activitatii de exploatare";
- valoarea amortizarii aferenta imobilizarilor scoase din evidenta in cursul anului, reflectata de rulajele debitoare ale conturilor 461 "Amortizari privind imobilizarile activitatii de exploatare" si 462 "Amortizari privind imobilizarile in afara activitatii de exploatare";
- valoarea amortizarii cumulata pana la sfarsitul anului, reflectata de soldurile creditoare ale conturilor 461 "Amortizari privind imobilizarile activitatii de exploatare" si 462 "Amortizari privind imobilizarile in afara activitatii de exploatare".

Fila 3
Prezinta situatia provizioanelor aferente activelor imobilizate.

Linii
Liniile reprezinta provizioanele aferente imobilizarilor necorporale, corporale si financiare.

Coloane
Coloanele reprezinta:
- valoarea provizioanelor pentru depreciere la inceputul anului, reflectata de soldurile creditoare ale conturilor 39111 "Provizioane pentru deprecierea efectelor publice si a altor valori asimilate", 39112 "Provizioane pentru deprecierea obligatiunilor si a altor titluri cu venit fix", 3912 "Provizioane pentru deprecierea titlurilor de investitii", 491 "Provizioane pentru deprecierea partilor detinute in cadrul societatilor comerciale legate, a titlurilor de participare si a titlurilor activitatii de portofoliu", 4921 "Provizioane pentru deprecierea imobilizarilor in curs", 4922 "Provizioane pentru deprecierea imobilizarilor necorporale ale activitatii de exploatare" si 4923 "Provizioane pentru deprecierea imobilizarilor corporale ale activitatii de exploatare", 4924 "Provizioane pentru deprecierea imobilizarilor necorporale in afara activitatii de exploatare", 4925 "Provizioane pentru deprecierea imobilizarilor corporale in afara activitatii de exploatare";
- valoarea provizioanelor constituite in cursul anului, reflectata de rulajele creditoare ale conturilor de provizioane pentru deprecierea imobilizarilor;
- valoarea provizioanelor reluate la venituri, reflectata de rulajele debitoare ale conturilor de provizioane pentru deprecierea imobilizarilor;
- valoarea provizioanelor pentru deprecierea imobilizarilor, inregistrata pana la sfarsitul anului si reflectata de soldurile creditoare ale conturilor de provizioane pentru deprecierea imobilizarilor.

REGULI DE RAPORTARE

Institutiile de credit care raporteaza:
Toate institutiile de credit, persoane juridice romane, inclusiv sucursalele din Romania ale institutiilor de credit care au sediul in strainatate. Institutiile de credit, persoane juridice romane, intocmesc formularul la nivelul global al institutiei de credit - "G" - (ansamblul teritoriului national si toate subunitatile din strainatate ale institutiei de credit), iar sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate intocmesc formularul la nivelul teritoriului national in care sucursala isi desfasoara activitatea - "N" (sucursala insasi si sediile secundare subordonate acesteia).

Moneda:
Institutiile de credit intocmesc situatia - mod. 4032 - in lei, care regrupeaza operatiunile in lei si in devize (evaluate in contravaloare lei).
Periodicitate: anual.


SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE
- mod. 4032 -




                                                                                    ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: .................................................  │ N │  National*)       [   ]
                                                                                    ├───┤                   [   ]
                                                              ┌───┬───┐             ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 1 │             │ G │  Global*)         [ 3 ] TM
                                                              └───┴───┘             └───┘
┌─────────┐
│mod. 4032│                                                                                             - RON -
├─────────┴───────────────────────────────────┬───────┬────────────┬────────┬───────────────────────────┬──────────────┐
│                                             │       │            │        │         Reduceri          │              │
│                                             │  Cod  │            │        ├─────┬─────────────────────┤  Sold final  │
│ VALOAREA BRUTA A ELEMENTELOR DE IMOBILIZARI │pozitie│Sold initial│Cresteri│Total│din care: dezmembrari│(col. 5=1+2-3)│
│                                             │       │            │        │     │      si casari      │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│                      A                      │   B   │    1(1)    │  2(2)  │3(3) │        4(4)         │     5(5)     │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│IMOBILIZARI NECORPORALE                      │       │            │        │     │                     │              │
│ Fond comercial                              │  101  │            │        │     │          x          │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│ Cheltuieli de constituire                   │  102  │            │        │     │          x          │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│ Alte imobilizari necorporale                │  103  │            │        │     │          x          │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│ Avansuri si imobilizari necorporale in curs │  104  │            │        │     │          x          │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│TOTAL (poz. 101 la 104)                      │  105  │            │        │     │          x          │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│IMOBILIZARI CORPORALE                        │       │            │        │     │                     │              │
│ Terenuri                                    │  106  │            │        │     │          x          │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│ Amenajari de terenuri                       │  107  │            │        │     │          x          │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│ Constructii                                 │  108  │            │        │     │                     │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│ Echipamente tehnologice (masini, utilaje si │  109  │            │        │     │                     │              │
│ instalatii de lucru)                        │       │            │        │     │                     │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│ Aparate si instalatii de masurare, control  │  110  │            │        │     │                     │              │
│ si reglare                                  │       │            │        │     │                     │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│ Mijloace de transport                       │  111  │            │        │     │                     │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│ Animale si plantatii                        │  112  │            │        │     │                     │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│ Mobilier, aparatura birotica, echipamente de│       │            │        │     │                     │              │
│ protectie a valorilor umane si materiale si │  113  │            │        │     │                     │              │
│ alte active corporale                       │       │            │        │     │                     │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│ Avansuri si imobilizari corporale in curs   │  114  │            │        │     │          x          │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│TOTAL (poz. 106 la 114)                      │  115  │            │        │     │                     │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│IMOBILIZARI FINANCIARE                       │       │            │        │     │                     │              │
│ Efecte publice si valori asimilate          │  116  │            │        │     │          x          │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│ Obligatiuni si alte titluri cu venit fix    │  117  │            │        │     │          x          │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│ Parti in societatile comerciale legate      │  118  │            │        │     │          x          │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│ Participatii si activitati de portofoliu    │  119  │            │        │     │          x          │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│TOTAL (rd. 116 la 119)                       │  120  │            │        │     │          x          │              │
├─────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────┼─────┼─────────────────────┼──────────────┤
│ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 105+115+120) │  121  │            │        │     │                     │              │
└─────────────────────────────────────────────┴───────┴────────────┴────────┴─────┴─────────────────────┴──────────────┘


*) "G" - se completeaza de catre institutiile de credit persoane juridice romane.
"N" - se completeaza de sucursalele din Romania ale institutiilor de credit straine.



SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE
- mod. 4032 -




                                                                                    ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: .................................................  │ N │  National         [   ]
                                                                                    ├───┤                   [   ]
                                                              ┌───┬───┐             ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 2 │             │ G │  Global           [ 3 ] TM
                                                              └───┴───┘             └───┘
┌─────────┐
│mod. 4032│                                                                                               - RON -
├─────────┴────────────────────────────────────────────┬───────┬───────┬──────────┬───────────────────┬────────────────┐
│        AMORTIZARI AFERENTE ELEMENTELOR DE            │  Cod  │ Sold  │Amortizare│Amortizare aferenta│ Amortizare la  │
│                    IMOBILIZARI                       │pozitie│initial│in cursul │  imobilizarilor   │sfarsitul anului│
│                                                      │       │       │  anului  │scoase din evidenta│(col. 9 = 6+7-8)│
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼───────────────────┼────────────────┤
│                         A                            │   B   │ 6(1)  │   7(2)   │       8(3)        │      9(4)      │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼───────────────────┼────────────────┤
│IMOBILIZARI NECORPORALE                               │       │       │          │                   │                │
│ Fond comercial                                       │  131  │       │          │                   │                │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼───────────────────┼────────────────┤
│ Cheltuieli de constituire                            │  132  │       │          │                   │                │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼───────────────────┼────────────────┤
│ Alte imobilizari necorporale                         │  133  │       │          │                   │                │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼───────────────────┼────────────────┤
│TOTAL (poz. 131 la 133)                               │  134  │       │          │                   │                │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼───────────────────┼────────────────┤
│IMOBILIZARI CORPORALE                                 │       │       │          │                   │                │
│ Amenajari de terenuri                                │  135  │       │          │                   │                │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼───────────────────┼────────────────┤
│ Constructii                                          │  136  │       │          │                   │                │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼───────────────────┼────────────────┤
│ Echipamente tehnologice (masini, utilaje si          │  137  │       │          │                   │                │
│ instalatii de lucru)                                 │       │       │          │                   │                │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼───────────────────┼────────────────┤
│ Aparate si instalatii de masurare, control si reglare│  138  │       │          │                   │                │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼───────────────────┼────────────────┤
│ Mijloace de transport                                │  139  │       │          │                   │                │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼───────────────────┼────────────────┤
│ Animale si plantatii                                 │  140  │       │          │                   │                │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼───────────────────┼────────────────┤
│ Mobilier, aparatura birotica, echipamente de         │       │       │          │                   │                │
│ protectie a valorilor umane si materiale si alte     │  141  │       │          │                   │                │
│ active corporale                                     │       │       │          │                   │                │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼───────────────────┼────────────────┤
│TOTAL (poz. 135 la 141)                               │  142  │       │          │                   │                │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────┼───────────────────┼────────────────┤
│AMORTIZARI - TOTAL (poz. 134+142)                     │  143  │       │          │                   │                │
└──────────────────────────────────────────────────────┴───────┴───────┴──────────┴───────────────────┴────────────────┘




SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE
- mod. 4032 -




                                                                                     ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ..................................................  │ N │  National         [   ]
                                                                                     ├───┤                   [   ]
                                                              ┌───┬───┐              ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 3 │              │ G │  Global           [ 3 ] TM
                                                              └───┴───┘              └───┘
┌─────────┐
│mod. 4032│                                                                                            - RON -
├─────────┴────────────────────────────────────────────┬───────┬───────┬──────────────┬───────────┬────────────────────┐
│        PROVIZIOANE PENTRU DEPRECIEREA                │  Cod  │ Sold  │ Provizioane  │Provizioane│     Sold final     │
│        ELEMENTELOR DE IMOBILIZARI                    │pozitie│initial│constituite in│reluate la │(col. 13 = 10+11-12)│
│                                                      │       │       │cursul anului │ venituri  │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│                         A                            │   B   │ 10(1) │    11(2)     │   12(3)   │       13(4)        │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│IMOBILIZARI NECORPORALE                               │       │       │              │           │                    │
│ Fond comercial                                       │  151  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│ Cheltuieli de constituire                            │  152  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│ Alte imobilizari necorporale                         │  153  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│ Avansuri si imobilizari necorporale in curs          │  154  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│TOTAL (poz. 151 la 154)                               │  155  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│IMOBILIZARI CORPORALE                                 │       │       │              │           │                    │
│ Terenuri                                             │  156  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│ Amenajari de terenuri                                │  157  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│ Constructii                                          │  158  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│ Echipamente tehnologice (masini, utilaje si          │  159  │       │              │           │                    │
│ instalatii de lucru)                                 │       │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│ Aparate si instalatii de masurare, control si reglare│  160  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│ Mijloace de transport                                │  161  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│ Animale si plantatii                                 │  162  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│ Mobilier, aparatura birotica, echipamente de         │       │       │              │           │                    │
│ protectie a valorilor umane si materiale si alte     │  163  │       │              │           │                    │
│ active corporale                                     │       │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│ Avansuri si imobilizari corporale in curs            │  164  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│TOTAL (poz. 156 la 164)                               │  165  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│IMOBILIZARI FINANCIARE                                │       │       │              │           │                    │
│ Efecte publice si valori asimilate                   │  166  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│ Obligatiuni si alte titluri cu venit fix             │  167  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│ Parti in societatile comerciale legate               │  168  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│ Participatii si activitati de portofoliu             │  169  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│TOTAL (poz. 166 la 169)                               │  170  │       │              │           │                    │
├──────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┼──────────────┼───────────┼────────────────────┤
│PROVIZIOANE PENTRU DEPRECIERE - TOTAL                 │  171  │       │              │           │                    │
│(poz. 155+165+170)                                    │       │       │              │           │                    │
└──────────────────────────────────────────────────────┴───────┴───────┴──────────────┴───────────┴────────────────────┘

               ADMINISTRATOR,                                               CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
    (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                                         FINANCIAR-CONTABIL,
        Numele, prenumele, semnatura                                            Numele, prenumele si
      si stampila institutiei de credit                                               semnatura



9. CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE
- mod. 4080 -

PREZENTARE
Situatia - mod. 4080 - este o situatie de sinteza, care evidentiaza cheltuielile si veniturile legate de activitatea institutiilor de credit.

CONTINUT
Contul de profit si pierdere - mod. 4080 - cuprinde sumele sau valorile incasate sau de incasat si sumele sau valorile platite sau de platit, aferente operatiunilor efectuate de institutii de credit.
Veniturile sunt clasificate in:
- venituri din activitatea de exploatare bancara;
- venituri diverse din exploatare;
- venituri din provizioane si recuperari de creante amortizate si ajustarea la inflatie;
- venituri extraordinare.
Cheltuielile sunt clasificate in:
- cheltuieli de exploatare bancara;
- cheltuieli cu personalul;
- cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate;
- cheltuieli cu materialele, lucrarile si serviciile executate de terti;
- cheltuieli diverse de exploatare;
- cheltuieli cu amortizarile privind imobilizarile necorporale si corporale;
- cheltuieli cu provizioane, pierderi din creante nerecuperabile si ajustarea la inflatie;
- cheltuieli extraordinare;
- cheltuieli cu impozitul pe profit si alte impozite.
Fiecare din categoriile enuntate mai sus se defalca pe pozitii in cadrul situatiei, in conformitate cu structura claselor 6 si 7 din planul de conturi.
In contabilitate, profitul sau pierderea se stabileste lunar, cumulat de la inceputul anului. In acest sens, conturile de cheltuieli si conturile de venituri se inchid, provizoriu, prin rezultatul exercitiului.
Rezultatul definitiv al exercitiului financiar se stabileste la inchiderea acestuia.

REGULI DE RAPORTARE

Institutiile de credit care raporteaza:
Toate institutiile de credit, persoane juridice romane, inclusiv sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate.
Institutiile de credit, persoane juridice romane, intocmesc:
- o situatie - mod 4080 - la nivelul global al institutiei de credit "G" (ansamblul teritoriului national si toate subunitatile din strainatate ale institutiei de credit);
- o situatie - mod 4080 - la nivelul teritoriului national "N" (sediu social, sucursale si alte sedii secundare aflate in Romania);
- o situatie - mod 4080 - pentru fiecare subunitate din strainatate a institutiei de credit "S" (sucursale si alte sedii secundare fara personalitate juridica aflate in strainatate).
Sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate intocmesc formularul la nivelul teritoriului national in care sucursala isi desfasoara activitatea "N" (sucursala insasi si sediile secundare subordonate acesteia).

Moneda:
Institutiile de credit intocmesc situatia - mod. 4080 - in lei, care regrupeaza operatiunile in lei si in devize.
Periodicitate: lunar.


CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE
- mod. 4080 -





JUDETUL ______________________________│__│__│              FORMA DE PROPRIETATE _________________│__│__│
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ____________              ACTIVITATEA (se va inscrie activitatea
ADRESA LOC: ___________________, sector _____              preponderenta) ______________________________
STR.: _____________________________ nr. _____              Cod grupa CAEN ____________________│__│__│__│
TELEFONUL: ______________ FAXUL: ____________              CUI __________│__│__│__│__│__│__│__│__│__│__│
NUMARUL DIN REGISTRUL COMERTULUI ____________

                                                                                   ┌───┐
                                                                                   │ N │  National*)       [   ]
                                                                                   ├───┤
                                                                                   │ S │  Strainatate*)    [   ]
                                                              ┌───┬───┐            ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 1 │            │ G │  Global*)         [ 3 ] TM
                                                              └───┴───┘            └───┘
┌──────────┐
│ mod 4080 │                                                                                             - RON -
├──────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬──────┐
│                                                                                                       │  Cod  │ Suma │
│                                                                                                       │pozitie│      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│                                                   A                                                   │   B   │  1   │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│VENITURI DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE BANCARA                                                         │  W01  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din operatiunile de trezorerie si operatiunile interbancare                                  │  W05  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│  Dobanzi                                                                                              │  W2A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Banci centrale                                                                                    │  W2B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Conturi de corespondent                                                                           │  W2E  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Depozite la institutii de credit                                                                  │ W101  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - la vedere                                                                                       │ W102  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - la termen                                                                                       │ W103  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - colaterale                                                                                      │ W104  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Credite acordate institutiilor de credit                                                          │  W2H  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - de pe o zi pe alta                                                                              │  W2J  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - la termen                                                                                       │  W2K  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - financiare                                                                                      │  W2L  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Valori primite in pensiune                                                                        │  W2M  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - de pe o zi pe alta                                                                              │  W2N  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - la termen                                                                                       │  W2P  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Operatiuni cu organizatiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiasi retele                    │  W2V  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cont curent la casa centrala                                                                    │ W110  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Depozite la casa centrala                                                                       │ W111  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Credite acordate organizatiilor cooperatiste de credit din cadrul aceleiasi retele              │ W112  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Valori de recuperat de la organizatii cooperatiste de credit din cadrul aceleiasi retele        │ W113  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Creante restante si indoielnice privind organizatiile cooperatiste de credit din cadrul         │       │      │
│       aceleiasi retele                                                                                │ W114  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Alte dobanzi                                                                                      │  W2Z  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Titluri cu posibilitate de rascumparare                                                         │  W20  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Report/deport                                                                                   │  W21  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Diverse dobanzi                                                                                 │  W25  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Creante restante si indoielnice                                                                   │  W27  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│  Comisioane                                                                                           │  W30  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Comisioane                                                                                        │  W31  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Comisioane aferente operatiunilor intre organizatiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiasi │       │      │
│     retele                                                                                            │  W35  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din operatiunile cu clientela                                                                │  W40  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│  Dobanzi                                                                                              │  W6A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Creante comerciale si credite acordate clientelei                                                 │  W6B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Scont, asimilate si alte creante comerciale                                                     │  W6C  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Operatiuni de factoring                                                                         │ W105  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Credite de trezorerie                                                                           │  W6E  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Credite pentru export                                                                           │  W6D  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Credite pentru echipament                                                                       │  W6F  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Credite pentru bunuri imobiliare                                                                │  W6G  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Alte credite acordate clientelei                                                                │  W6H  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Credite acordate clientelei financiare                                                            │  W7A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - de pe o zi pe alta                                                                              │  W7B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - la termen                                                                                       │  W7L  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Valori primite in pensiune                                                                        │  W7N  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - de pe o zi pe alta                                                                              │  W7P  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - la termen                                                                                       │  W7S  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Conturi curente debitoare                                                                         │  W7V  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Alte dobanzi                                                                                      │  W7Z  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Titluri cu posibilitate de rascumparare                                                         │  W70  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Report/deport                                                                                   │  W73  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Diverse dobanzi                                                                                 │  W75  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Creante restante si indoielnice                                                                   │  W78  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│  Comisioane                                                                                           │  W80  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din operatiunile cu titluri                                                                  │  X0A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Dobanzi de la titlurile primite in pensiune livrata                                               │  X0B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din titlurile de tranzactie                                                              │  X0E  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din titlurile de plasament                                                               │  X0K  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Dobanzi                                                                                         │  X0L  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Dividende si venituri asimilate                                                                 │  X0Q  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din cesiune                                                                            │  X0R  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din titlurile de investitii                                                              │  X1A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Dobanzi                                                                                         │  X1B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din prime                                                                              │  X1G  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din datorii constituite prin titluri                                                     │  X2A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri diverse din operatiunile cu titluri                                                      │  X2P  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Dobanzi din creante restante si indoielnice                                                       │  X23  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Comisioane                                                                                        │  X27  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din operatiunile de leasing, locatie simpla si asimilate                                     │  X3A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din operatiuni de leasing si asimilate                                                   │  X3B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din chirii                                                                             │  X3C  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din cesiunea imobilizarilor date in leasing si asimilate                               │  X3V  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din provizioane pentru operatiunile de leasing si asimilate                            │  X3L  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Alte venituri din operatiunile de leasing si asimilate                                          │  X3Z  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din operatiunile de locatie simpla                                                       │  X4A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din chirii                                                                             │  X4C  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din cesiunea imobilizarilor date in locatie simpla                                     │  X4P  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din provizioane pentru operatiuni de locatie simpla                                    │  X4E  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Alte venituri din operatiunile de locatie simpla                                                │  X4V  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din creante restante si indoielnice                                                      │  X4W  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din credite subordonate, parti in cadrul societatilor comerciale legate, titluri de          │  X5A  │      │
│ participare si titluri ale activitatii de portofoliu                                                  │       │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Dobanzi de la creditele subordonate la termen                                                     │  X5C  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Dobanzi de la creditele subordonate pe durata nedeterminata                                       │  X5D  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Dividende si venituri asimilate                                                                   │  X5K  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Dobanzi din creante restante si indoielnice                                                       │  X5W  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din operatiunile de schimb                                                                   │  X6A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din operatiunile de schimb si arbitraj                                                   │  X6B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Comisioane                                                                                        │  X6D  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din operatiunile in afara bilantului                                                         │  X7A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din angajamentele de finantare                                                           │  X7B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Angajamente de finantare in favoarea altor institutii de credit                                 │  X7G  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Angajamente de finantare in favoarea clientelei                                                 │  X7J  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din angajamentele de garantie                                                            │  X8A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Angajamente de garantie in favoarea altor institutii de credit                                  │  X8B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Angajamente de garantie in favoarea clientelei                                                  │  X8G  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din angajamentele aferente operatiunilor cu instrumente financiare derivate              │  Z0A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din instrumente financiare derivate de dobanda                                         │  Z0C  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din instrumente financiare derivate de curs de schimb                                  │  Z0F  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din alte instrumente financiare derivate                                               │  Z0L  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Comisioane                                                                                      │  Z0M  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din alte angajamente date                                                                │  Z0P  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din prestatiile de servicii financiare                                                       │  Z1A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Comisioane privind titlurile gestionate sau in depozit                                            │  Z1B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Comisioane privind operatiunile cu titluri efectuate in contul clientelei                         │  Z1K  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Comisioane din activitatile de asistenta si consultanta                                           │  Z1T  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Comisioane din activitatile de asistenta si consultanta pentru persoane fizice                  │  Z1V  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Comisioane din activitatile de asistenta si consultanta pentru persoane juridice                │  Z1W  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Alte comisioane                                                                                 │  Z1X  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri privind mijloacele de plata                                                              │  Z10  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Alte venituri din prestatiile de servicii financiare                                              │  Z15  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Alte venituri din activitatea de exploatare bancara                                                   │  Z2A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cota-parte privind operatiunile de exploatare bancara efectuate in comun                          │  Z2F  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli refacturate privind operatiunile de exploatare bancara efectuate in comun              │  Z2K  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Transferuri de cheltuieli de exploatare bancara                                                   │  Z2P  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri diverse de exploatare bancara                                                            │  Z2R  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ VENITURI DIVERSE DIN EXPLOATARE                                                                       │  Z3A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli refacturate                                                                                │  Z3B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli refacturate societatilor grupului                                                      │  Z3C  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli refacturate altor societati                                                            │  Z3D  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cota-parte privind operatiunile de exploatare nebancare efectuate in comun                            │  Z4A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cota-parte din cheltuielile sediului social                                                           │  Z4D  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din cesiunea imobilizarilor                                                                  │  Z4F  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din cesiunea imobilizarilor necorporale si corporale                                     │  Z4L  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din cesiunea imobilizarilor financiare                                                   │  Z4R  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri accesorii                                                                                    │  Z5A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri privind imobilele legate de exploatare                                                   │  Z5B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din activitati nebancare                                                                 │  Z5E  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Alte venituri accesorii                                                                           │  Z5L  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Alte venituri diverse din exploatare                                                                  │  Z6A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Transferuri de cheltuieli de exploatare nebancara                                                 │  Z6B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cota-parte din subventiile de investitii trecuta la venituri                                      │  Z6E  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din subventii de exploatare                                                              │ Z101  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din productia de imobilizari                                                             │ Z102  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri privind bunurile mobile si imobile din executarea creantelor                             │ Z103  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Alte venituri                                                                                     │  Z6Z  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din despagubiri, amenzi si penalitati                                                  │ Z124  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din donatii si subventii                                                               │ Z125  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Alte venituri diverse de exploatare                                                             │ Z126  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│VENITURI DIN PROVIZIOANE, RECUPERARI DE CREANTE AMORTIZATE SI AJUSTAREA LA INFLATIE                    │  Z8A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din provizioane pentru creante din operatiuni interbancare                                   │  Z8C  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane specifice de risc de credit                                              │ Z104  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane specifice de risc de dobanda                                             │ Z105  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din provizioane pentru creante din operatiuni cu clientela                                   │  Z8D  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane specifice de risc de credit                                              │ Z106  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane specifice de risc de dobanda                                             │ Z107  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din provizioane privind operatiuni cu titluri si operatiuni diverse                          │  Z8E  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane pentru deprecierea titlurilor                                            │ Z108  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din provizioane pentru deprecierea titlurilor de plasament                             │ Z109  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din provizioane pentru deprecierea titlurilor de investitii                            │ Z110  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane pentru deprecierea stocurilor                                            │ Z111  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane pentru creante restante si indoielnice                                   │  Z8F  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din provizioane pentru valori imobilizate                                                    │ Z112  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane pentru deprecierea partilor detinute in cadrul societatilor comerciale   │       │      │
│     legate, a titlurilor de participare si a titlurilor activitatii de portofoliu                     │ Z113  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizarilor                                        │ Z114  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizarilor in curs                              │ Z115  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizarilor activitatii de exploatare            │ Z116  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Venituri din provizioane pentru deprecierea imobilizarilor in afara activitatii de exploatare   │ Z117  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane pentru creante restante si indoielnice                                   │ Z118  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din provizioane                                                                              │  Z8V  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane pentru riscuri de executare a angajamentelor prin semnatura              │ Z119  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane pentru facilitati acordate personalului                                  │ Z120  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane pentru risc de tara                                                      │ Z121  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane pentru restructurare                                                     │ Z127  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane pentru dezafectarea imobilizarilor corporale si alte actiuni similare    │       │      │
│     legate de acestea                                                                                 │ Z128  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din provizioane pentru impozite                                                          │ Z129  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri din alte provizioane                                                                     │ Z122  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din fondul comercial negativ                                                                 │  Z8W  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din recuperari de creante amortizate                                                         │  Z8X  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din ajustarea la inflatie                                                                    │  Z8Y  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│TOTAL VENITURI CURENTE                                                                                 │ Z134  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│VENITURI EXTRAORDINARE                                                                                 │  Z90  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri din subventii pentru evenimente extraordinare si altele similare                             │ Z123  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│TOTAL VENITURI                                                                                         │  Z99  │      │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴──────┘
   *) "G", "N" si "S" - se completeaza, dupa caz, de catre institutiile de credit persoane juridice romane
      "N" - se completeaza de sucursalele din Romania ale institutiilor de credit straine

               ADMINISTRATOR,                                        CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
     (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                                  FINANCIAR-CONTABIL,
        Numele, prenumele, semnatura si                                   Numele, prenumele si
        stampila institutiei de credit                                         semnatura




CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE
- mod. 4080 -




                                                                                    ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ................................................   │ N │  National         [   ]
                                                                                    ├───┤
                                                                                    │ S │  Strainatate      [   ]
                                                              ┌───┬───┐             ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 2 │             │ G │  Global           [ 3 ] TM
                                                              └───┴───┘             └───┘
┌──────────┐
│ mod 4080 │                                                                                              - RON -
├──────────┴────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬──────┐
│                                                                                                       │  Cod  │ Suma │
│                                                                                                       │pozitie│      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│                                                   A                                                   │   B   │  1   │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│CHELTUIELI DE EXPLOATARE BANCARA                                                                       │  S01  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu operatiunile de trezorerie si operatiunile interbancare                                 │  S05  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│  Dobanzi                                                                                              │  S2A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Banci centrale                                                                                    │  S2B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Conturi de corespondent                                                                           │  S2E  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Depozite ale institutiilor de credit                                                              │ S101  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - la vedere                                                                                       │ S102  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - la termen                                                                                       │ S103  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - colaterale                                                                                      │ S104  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Imprumuturi de la institutii de credit                                                            │  S2H  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - de pe o zi pe alta                                                                              │  S2J  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - la termen                                                                                       │  S2K  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - financiare                                                                                      │ S105  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Valori date in pensiune                                                                           │  S2M  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - de pe o zi pe alta                                                                              │  S2N  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - la termen                                                                                       │  S2P  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Operatiuni cu organizatiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiasi retele                    │  S2V  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Conturi curente ale cooperativelor de credit afiliate                                           │ S110  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Depozite ale cooperativelor de credit afiliate                                                  │ S111  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Imprumuturi de la organizatiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiasi retele              │ S112  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Alte sume datorate organizatiilor cooperatiste de credit din cadrul aceleiasi retele            │ S113  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Alte dobanzi                                                                                      │  S2Z  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Titluri cu posibilitate de rascumparare                                                         │  S20  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Report/deport                                                                                   │  S21  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Diverse dobanzi                                                                                 │  S25  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│  Comisioane                                                                                           │  S30  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Comisioane                                                                                        │  S31  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Comisioane aferente operatiunilor intre organizatiile cooperatiste de credit din cadrul aceleiasi │  S35  │      │
│     retele                                                                                            │       │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu operatiunile cu clientela                                                               │  S40  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│  Dobanzi                                                                                              │  S6A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Conturi de factoring                                                                              │  S6X  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Imprumuturi primite de la clientela financiara                                                    │  S6B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - de pe o zi pe alta                                                                              │  S6C  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - la termen                                                                                       │  S6F  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Valori date in pensiune                                                                           │  S6H  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - de pe o zi pe alta                                                                              │  S6N  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - la termen                                                                                       │  S6P  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Conturi curente creditoare                                                                        │  S6S  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Conturi de depozite                                                                               │ S106  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - la vedere                                                                                       │ S107  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - la termen                                                                                       │ S108  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - colaterale                                                                                      │ S109  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Certificate de depozit, carnete si librete de economii                                            │  S73  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Alte dobanzi                                                                                      │  S75  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Titluri cu posibilitate de rascumparare                                                         │  S76  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Report/deport                                                                                   │  S77  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Diverse dobanzi                                                                                 │  S78  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│  Comisioane                                                                                           │  S80  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli pentru operatiunile cu titluri                                                             │  T0A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Dobanzi la titlurile date in pensiune livrata                                                     │  T0B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Pierderi la titlurile de tranzactie                                                               │  T0E  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu titlurile de plasament                                                              │  T0K  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli de achizitie                                                                         │  T0M  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Pierderi din cesiune                                                                            │  T0R  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu titlurile de investitii                                                             │  T1A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli de achizitie                                                                         │  T1B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli cu amortizarea primelor                                                              │  T1G  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli privind datoriile constituite prin titluri                                             │  T2A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Dobanzi privind titlurile pe piata interbancara                                                 │  T2F  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Dobanzi privind titlurile de creante negociabile                                                │  T2K  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Dobanzi privind obligatiunile                                                                   │  T2N  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Alte cheltuieli privind datoriile constituite prin titluri                                      │  T2Z  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli diverse privind operatiunile cu titluri                                                │  T23  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Comisioane                                                                                        │  T27  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu operatiunile de leasing, locatie simpla si asimilate                                    │  T3A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu operatiunile de leasing si asimilate                                                │  T3B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli cu amortizarea                                                                       │  T3C  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Pierderi din deprecierea imobilizarilor date in leasing si asimilate                            │  T3Q  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Pierderi din cesiunea imobilizarilor date in leasing si asimilate                               │  T3V  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli cu provizioane pentru operatiunile de leasing si asimilate                           │  T3L  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Alte cheltuieli cu operatiunile de leasing si asimilate                                         │  T3Z  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu operatiunile de locatie simpla                                                      │  T4A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli cu amortizarea                                                                       │  T4B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Pierderi din deprecierea imobilizarilor date in locatie simpla                                  │  T4H  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Pierderi din cesiunea imobilizarilor date in locatie simpla                                     │  T4P  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli cu provizioane pentru operatiunile de locatie simpla                                 │  T4E  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Alte cheltuieli cu operatiunile de locatie simpla                                               │  T4Z  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli privind datoriile subordonate si fondurile publice alocate                                 │  T5A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Datorii subordonate la termen                                                                     │  T5C  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Datorii subordonate pe durata nedeterminata                                                       │  T5D  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Fonduri publice alocate                                                                           │  T5H  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli privind operatiunile de schimb                                                             │  T6A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Pierderi din operatiunile de schimb si arbitraj                                                   │  T6B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Comisioane                                                                                        │  T6D  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli privind operatiunile in afara bilantului                                                   │  T7A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu angajamentele de finantare                                                          │  T7B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Angajamente de finantare primite de la alte institutii de credit                                │  T7G  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Angajamente de finantare primite de la clientela                                                │  T7J  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu angajamentele de garantie                                                           │  T8A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Angajamente de garantie primite de la alte institutii de credit                                 │  T8B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Angajamente de garantie primite de la clientela                                                 │  T8G  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu angajamentele aferente operatiunilor cu instrumente financiare derivate             │  V0A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli privind instrumentele financiare derivate de dobanda                                 │  V0C  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli privind instrumentele financiare derivate de curs de schimb                          │  V0F  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli privind alte instrumente financiare derivate                                         │  V0L  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Comisioane                                                                                      │  V0M  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu alte angajamente primite                                                            │  V0Z  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu prestatiile de servicii financiare                                                      │  V1A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu mijloacele de plata                                                                 │  V1B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Alte cheltuieli cu prestatiile de servicii financiare                                             │  V1Z  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Alte cheltuieli de exploatare bancara                                                                 │  V2A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cota-parte privind operatiunile de exploatare bancara efectuate in comun                          │  V2F  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Venituri retrocedate privind operatiunile de exploatare bancara efectuate in comun                │  V2K  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli pentru constituirea rezervei mutuale de garantare a casei centrale                     │ V169  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli diverse de exploatare bancara                                                          │  V2P  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│CHELTUIELI CU PERSONALUL                                                                               │  V3A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu salariile personalului                                                                  │  V3B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli privind asigurarile si protectia sociala                                                   │  V3E  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Contributia unitatii la asigurarile sociale                                                       │ V101  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Contributia unitatii pentru ajutorul de somaj                                                     │ V102  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Contributia angajatorului pentru asigurarile sociale de sanatate                                  │ V170  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Alte cheltuieli privind asigurarile si protectia sociala                                          │  V3H  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu tichetele de masa acordate salariatilor                                                 │ V104  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Alte cheltuieli privind personalul                                                                    │ V103  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│CHELTUIELI CU ALTE IMPOZITE, taxe SI VARSAMINTE ASIMILATE                                              │  V4A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate                                             │ V105  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│CHELTUIELI CU MATERIALELE, LUCRARILE SI SERVICIILE EXECUTATE DE TERTI                                  │ V106  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu materialele                                                                             │ V107  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu materialele consumabile                                                             │ V108  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli privind combustibilii                                                                  │ V109  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli privind piesele de schimb                                                              │ V110  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli privind alte materiale                                                                 │ V111  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar                                       │ V112  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli privind alte stocuri                                                                       │ V113  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu lucrarile si serviciile executate de terti                                              │ V114  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli de intretinere si reparatii                                                            │ V115  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli privind energia si apa                                                                 │ V116  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli postale si taxe de telecomunicatii                                                     │ V117  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu colaboratorii si de intermediere                                                    │ V118  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu deplasari, detasari, transferari si transportul personalului si bunurilor           │ V119  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu serviciile furnizate de societatile grupului                                        │ V120  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Alte cheltuieli cu lucrarile si serviciile executate de terti                                     │ V121  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli cu primele de asigurare                                                              │ V122  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli cu redeventele privind operatiunile de leasing si asimilate                          │ V123  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli cu redeventele privind concesiunile, locatiile de gestiune si chiriile               │ V124  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Alte cheltuieli                                                                                 │ V125  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli de protocol, reclama si publicitate                                                        │ V126  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│CHELTUIELI DIVERSE DE EXPLOATARE                                                                       │  V6A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Venituri retrocedate privind operatiunile de exploatare nebancara efectuate in comun                  │  V6B  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cota-parte privind operatiuni de exploatare nebancara efectuate in comun                              │  V6E  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cota-parte din cheltuielile sediului social                                                           │  V6H  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Pierderi din cesiunea imobilizarilor                                                                  │  V6L  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Pierderi din cesiunea imobilizarilor necorporale si corporale                                     │  V6M  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Pierderi din cesiunea imobilizarilor financiare                                                   │  V6N  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Alte cheltuieli diverse de exploatare                                                                 │  V6Z  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Despagubiri, amenzi si penalitati                                                                 │ V153  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Donatii si subventii acordate                                                                     │ V154  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli privind sponsorizarile                                                                 │ V155  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Pierderi din debitori diversi                                                                     │ V156  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Alte cheltuieli diverse de exploatare                                                             │ V157  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│CHELTUIELI CU AMORTIZARILE PRIVIND IMOBILIZARILE NECORPORALE SI CORPORALE                              │  V7G  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu amortizarile imobilizarilor necorporale                                                 │ V127  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu amortizarile imobilizarilor corporale                                                   │ V128  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│CHELTUIELI CU PROVIZIOANE, PIERDERI DIN CREANTE NERECUPERABILE SI AJUSTAREA LA INFLATIE                │  V8A  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu provizioane pentru creante din operatiuni interbancare                                  │ V129  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane specifice de risc de credit                                             │ V130  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane specifice de risc de dobanda                                            │ V131  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu provizioane pentru creante din operatiuni cu clientela                                  │ V132  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane specifice de risc de credit                                             │ V133  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane specifice de risc de dobanda                                            │ V134  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu provizioane privind operatiuni cu titluri si operatiuni diverse                         │ V135  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea titlurilor                                           │ V136  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea titlurilor de plasament                            │ V137  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea titlurilor de investitii                           │ V138  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea stocurilor                                           │ V139  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane pentru creante restante si indoielnice                                  │ V140  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu provizioane pentru valori imobilizate                                                   │ V141  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea partilor detinute in cadrul societatilor comerciale  │       │      │
│     legate, a titlurilor de participare si a titlurilor activitatii de portofoliu                     │ V142  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea imobilizarilor                                       │ V143  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea imobilizarilor in curs                             │ V144  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea imobilizarilor activitatii de exploatare           │ V145  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│     - Cheltuieli cu provizioane pentru deprecierea imobilizarilor in afara activitatii de exploatare  │ V146  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane pentru creante restante si indoielnice                                  │ V147  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu provizioane                                                                             │  V8V  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane pentru riscuri de executare a angajamentelor prin semnatura             │ V148  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane pentru facilitati acordate personalului                                 │ V149  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane pentru risc de tara                                                     │ V150  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane pentru restructurare                                                    │ V171  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane pentru dezafectarea imobilizarilor corporale si alte actiuni similare   │       │      │
│     legate de acestea                                                                                 │ V172  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu provizioane pentru impozite                                                         │ V173  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│   - Cheltuieli cu alte provizioane                                                                    │ V151  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Pierderi din creante nerecuperabile acoperite cu provizioane                                          │  V8X  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Pierderi din creante nerecuperabile neacoperite cu provizioane                                        │  V8Z  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli cu ajustarea la inflatie                                                                   │  V8Y  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│TOTAL CHELTUIELI CURENTE                                                                               │ V167  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│CHELTUIELI EXTRAORDINARE                                                                               │  V90  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│ Cheltuieli privind calamitatile si alte evenimente similare                                           │ V152  │      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────┤
│TOTAL CHELTUIELI*)                                                                                     │  V99  │      │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴──────┘


*) mai putin cheltuielile cu impozitul pe profit si alte cheltuieli cu impozite

ADMINISTRATOR, CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnatura si Numele, prenumele si
stampila institutiei de credit semnatura



CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE
- mod. 4080 -




                                                                          ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: .....................................    │ N │ National    [   ]
                                                                          ├───┤
                                                                          │ S │ Strainatate [   ]
                                                             ┌───┬───┐    ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 3 │    │ G │ Global      [ 3 ] TM
                                                             └───┴───┘    └───┘
┌──────────┐
│ mod 4080 │                                                                                 - RON -
├──────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬────┐
│                                                                                     │  Cod  │Suma│
│                                                                                     │pozitie│    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│                                          A                                          │   B   │ 1  │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│REZULTATUL CURENT                                                                    │       │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│   PROFIT                                                                            │ Z131  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│   PIERDERE                                                                          │ V164  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│REZULTATUL EXTRAORDINAR                                                              │       │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│   PROFIT                                                                            │ Z132  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│   PIERDERE                                                                          │ V165  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│REZULTATUL BRUT AL EXERCITIULUI                                                      │       │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│   PROFIT                                                                            │ Z133  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│   PIERDERE                                                                          │ V166  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│Impozitul pe profit si alte impozite                                                 │  V92  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│   - Cheltuieli cu impozitul pe profit                                               │ V160  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│   - Alte cheltuieli cu impozite si taxe ce nu apar in elementele de mai sus         │ V162  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI                                                       │       │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│   PROFIT                                                                            │  Z95  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│   PIERDERE                                                                          │  V95  │    │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴────┘

               ADMINISTRATOR,                                      CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
    (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                                 FINANCIAR-CONTABIL,
         Numele, prenumele, semnatura                                    Numele, prenumele si
      si stampila institutiei de credit                                       semnatura




10. REZULTATUL DIN OPERATIUNI CU INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE
- mod. 4081 -

PREZENTARE
Situatia - mod. 4081 - furnizeaza informatii in legatura cu rezultatele realizate sau inregistrate in conturile de regularizare (clasa 3), aferente operatiunilor cu instrumentele financiare derivate.

CONTINUT

Linii
Detaliaza rezultatele in functie de tipul instrumentului financiar derivat (instrumente financiare derivate de dobanda, instrumente financiare derivate de curs de schimb, alte instrumente financiare derivate) si in functie de scopul operatiunii (operatiuni de acoperire, alte operatiuni).

Coloane
Detaliaza natura pietelor pe care sunt negociate instrumentele financiare derivate (piete reglementate, piete la buna intelegere - OTC).

REGULI DE RAPORTARE
Institutiile de credit care raporteaza:
Toate institutiile de credit, persoane juridice romane, inclusiv sucursalele din Romania ale institutiilor de credit straine.

Moneda:
Institutiile de credit intocmesc situatia - mod. 4081 - in lei, care regrupeaza operatiunile in lei si in devize.
Periodicitatea: lunar.


REZULTATUL DIN OPERATIUNI CU INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE
- mod. 4081 -




                                                                          ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ......................................   │   │        [   ]
                                                                          ├───┤
                                                                          │   │        [   ]
                                                              ┌───┬───┐   ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 1 │   │ G │ Global [ 3 ] TM
                                                              └───┴───┘   └───┘
┌──────────┐
│ mod 4081 │                                                                            - RON -
├──────────┴────────────────────────────────────────────────┬───────┬────────────┬────────────┐
│                                                           │       │            │ Operatiuni │
│                                                           │       │ Operatiuni │ pe pietele │
│                                                           │  Cod  │ pe pietele │  la buna   │
│                                                           │pozitie│reglementate│ intelegere │
│                                                           │       │            │(OTC - over │
│                                                           │       │            │the counter)│
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│                             A                             │   B   │     1      │     3      │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│Operatiuni cu instrumente financiare derivate de dobanda   │       │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ Operatiuni de acoperire                                   │       │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - diferente nefavorabile inregistrate in conturile de     │       │            │            │
│   capitaluri proprii                                      │  010  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - diferente favorabile inregistrate in conturile de       │       │            │            │
│   capitaluri proprii                                      │  020  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - pierderi                                                │  030  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - castiguri                                               │  040  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ Alte operatiuni                                           │       │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - pierderi                                                │  050  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - castiguri                                               │  060  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│Operatiuni cu instrumente financiare derivate de curs de   │       │            │            │
│schimb                                                     │       │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ Operatiuni de acoperire                                   │       │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - diferente nefavorabile inregistrate in conturile de     │       │            │            │
│   capitaluri proprii                                      │  110  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - diferente favorabile inregistrate in conturile de       │       │            │            │
│   capitaluri proprii                                      │  120  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - pierderi                                                │  130  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - castiguri                                               │  140  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ Alte operatiuni                                           │       │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - pierderi                                                │  150  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - castiguri                                               │  160  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│Operatiuni cu alte instrumente financiare derivate         │       │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ Operatiuni de acoperire                                   │       │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - diferente nefavorabile inregistrate in conturile de     │       │            │            │
│   capitaluri proprii                                      │  210  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - diferente favorabile inregistrate in conturile de       │       │            │            │
│   capitaluri proprii                                      │  220  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - pierderi                                                │  230  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - castiguri                                               │  240  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ Alte operatiuni                                           │       │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - pierderi                                                │  250  │            │            │
├───────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────┤
│ - castiguri                                               │  260  │            │            │
└───────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴────────────┴────────────┘

              ADMINISTRATOR,                                 CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
    (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                           FINANCIAR-CONTABIL,
      Numele, prenumele, semnatura si                             Numele, prenumele si
       stampila institutiei de credit                                  semnatura




11. REPARTIZAREA PROFITULUI
- mod. 4084 -

PREZENTARE
Situatia - mod. 4084 - cuprinde datele referitoare la repartizarea profitului, aprobate de Adunarea generala a actionarilor institutiei de credit, dupa inchiderea contabila anuala.

CONTINUT

Linii
Prezinta repartizarea profitului pe destinatii, precum si profitul nerepartizat.

Coloane
Identifica suma totala a profitului si repartizarea acestuia pe destinatii.

REGULI DE RAPORTARE
Institutiile de credit care raporteaza;
Toate institutiile de credit, persoane juridice romane, inclusiv sucursalele din Romania ale institutiilor de credit care au sediul in strainatate. Institutiile de credit, persoane juridice romane, intocmesc formularul la nivelul global al institutiei de credit - "G" - (ansamblul teritoriului national si toate subunitatile din strainatate ale institutiei de credit), iar sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate intocmesc formularul la nivelul teritoriului national in care sucursala isi desfasoara activitatea - "N" - (sucursala insasi si sediile secundare subordonate acesteia).

Moneda:
Institutiile de credit intocmesc situatia - mod. 4084 - in lei, care regrupeaza operatiunile in lei si in devize.
Periodicitate: anual.


REPARTIZAREA PROFITULUI
- mod. 4084 -




                                                                           ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: ......................................    │ N │ National*) [   ]
                                                                           ├───┤
                                                                           │   │            [   ]
                                                              ┌───┬───┐    ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_]  │ 0 │ 1 │    │ G │ Global*)   [ 3 ] TM
                                                              └───┴───┘    └───┘
┌──────────┐
│ mod 4084 │                                                                               - RON -
├──────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬────┐
│                               Denumirea indicatorilor                               │  Cod  │Sume│
│                                                                                     │pozitie│    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│                                          A                                          │   B   │ 1  │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│REPARTIZARI DIN PROFIT                                                               │       │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│Rezerve legale                                                                       │  110  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│Rezerve pentru riscuri bancare                                                       │  111  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│Rezerva de intrajutorare                                                             │  112  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│Rezerva mutuala de garantare                                                         │  113  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenti                                 │  114  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│Alte rezerve constituite ca surse proprii de finantare                               │  115  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│Alte repartizari prevazute de lege                                                   │  116  │    │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────┤
│PROFIT NEREPARTIZAT                                                                  │  117  │    │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴────┘


*) "G" - se completeaza de catre institutiile de credit persoane juridice romane
"N" - se completeaza de sucursalele din Romania ale institutiilor de credit straine

ADMINISTRATOR, CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnatura si Numele, prenumele si
stampila institutiei de credit semnatura



12. INDICATORI DE ACTIVITATE
- mod. 4090 -

PREZENTARE
Situatia - mod. 4090 - cuprinde datele referitoare la personal, reteaua comerciala, numarul de conturi, situatia unor credite si imprumuturi, capitalul social si capitalul de dotare, fraude, plati restante, date privind rezultatele inregistrate, plati de dobanzi si redevente, obligatii amanate la plata si tichete de masa.

CONTINUT

Personalul
Numar salariati:
Reprezinta numarul salariatilor existenti la finele perioadei pentru care se intocmeste situatia - mod. 4090 -.
Este prezentat distinct numarul salariatilor din compartimentele insarcinate cu initierea tranzactiilor (front office) si din cele insarcinate cu inregistrarea si monitorizarea tranzactiilor initiate (back office).
Numar mediu de salariati:
Numarul mediu de salariati reprezinta o medie aritmetica simpla calculata prin impartirea sumei reprezentand efectivele zilnice de persoane ocupate din anul respectiv la numarul total de zile calendaristice (365 de zile). In cazul in care unitatea a fost infiintata sau si-a inceput activitatea in cursul anului, se iau in calcul sumele reprezentand efectivele zilnice, numai pe perioada in care aceasta a functionat, iar suma rezultata se imparte la numarul total al zilelor calendaristice din anul respectiv.
Persoanele ocupate care sunt angajate cu norma intreaga vor fi incluse in numarul mediu de personal, proportional cu timpul de lucru prevazut in contractul de munca, iar pentru cei ce lucreaza o jumatate de norma se ia in calcul efectivul zilnic inmultit cu 0,5.
Numar colaboratori:
Reprezinta numarul colaboratorilor (cu contract civil) existenti la finele perioadei pentru care se intocmeste situatia - mod. 4090 -.
Salarii brute:
Cuprinde salarii brute, sporuri, indemnizatii, sume platite sub forma de indexare sau compensare, premii, avantaje in natura acordate salariatilor, care sunt reflectate in creditul conturilor 3511 "Personal - salarii datorate", 3512 "Personal - ajutoare materiale datorate", 3519 "Alte datorii si creante in legatura cu personalul" in corespondenta cu conturile 611 "Cheltuieli cu salariile personalului" si 617 "Alte cheltuieli privind personalul".
Cheltuieli cu salariatii din compartimentele front office/back office
Cuprinde cheltuielile cu salariatii din compartimentele front office/back office, inregistrate in conturile din grupa 61 "Cheltuieli cu personalul".
Drepturi banesti cuvenite colaboratorilor:
Cuprinde drepturile banesti cuvenite colaboratorilor in baza contractelor incheiate, care sunt reflectate in creditul contului 3566 "Alti creditori diversi" in corespondenta cu sumele de aceasta natura inregistrate in contul 6344 "Cheltuieli cu colaboratorii si de intermediere".
Reteaua comerciala
Cuprinde numarul de subunitati teritoriale in functiune precum si numarul de Ghisee Automate de Banca, in tara si in strainatate, dupa caz.
Numarul de conturi ale clientelei
Cuprinde numarul de conturi ale clientelei, in functie de diferite categorii de conturi, precum si numarul clientilor cu conturi deschise la institutia de credit.
Notiunea de conturi nu se confunda cu cea de client. Un client poate avea mai multe conturi de natura diferita.
Date privind situatia creditelor si imprumuturilor
Credite:
Cuprinde soldul creditelor acordate, nerambursate la scadenta, si al dobanzilor restante neincasate aferente creditelor acordate.
Imprumuturi:
Cuprinde soldul imprumuturilor in contul datoriei publice, precum si alte categorii de imprumuturi.
Date privind capitalul social si capitalul de dotare
Capital social:
Cuprinde pe linii structura actionariatului institutiei de credit, persoana juridica romana, grupata pe anumite categorii de persoane juridice si fizice, iar pe coloane, soldul capitalului social subscris si varsat la inceputul anului si la sfarsitul perioadei. Pentru completarea datelor in echivalent EUR se va avea in vedere cursul de schimb de la data cand a avut loc operatiunea. Pentru operatiunile anterioare datei introducerii EUR se va avea in vedere cursul de schimb al ECU de la data cand a avut loc operatiunea.
Capital de dotare:
Cuprinde pe linii sursele de constituire sau de majorare ale capitalului de dotare al sucursalelor institutiilor de credit straine, iar pe coloane, soldul capitalului de dotare la inceputul anului si la sfarsitul perioadei. Pentru completarea datelor in echivalent EUR se va avea in vedere cursul de schimb de la data cand a avut loc operatiunea. Pentru operatiunile anterioare datei introducerii EUR se va avea in vedere cursul de schimb al ECU de la data cand a avut loc operatiunea.
Fraude
Cuprinde numarul fraudelor constatate in perioada de raportare (trimestru), precum si valoarea totala in RON a prejudiciilor suportate de institutia de credit, urmare producerii fraudelor respective, informatiile fiind defalcate pe linii, dupa cum urmeaza: total, fraude interne si fraude externe.
Pentru clasificarea fraudelor in "fraude interne" si "fraude externe", se vor avea in vedere prevederile <>Normei Bancii Nationale a Romaniei nr. 17/2003 privind organizarea si controlul intern al activitatii institutiilor de credit si administrarea riscurilor semnificative, precum si organizarea si desfasurarea activitatii de audit intern a institutiilor de credit.
In situatiile in care valoarea prejudiciului nu a fost stabilita cu exactitate, institutiile de credit vor prezenta o estimare a acestuia, la momentul raportarii.
Plati restante
Furnizori restanti:
Cuprinde obligatiile de plata restante fata de furnizori, preluate din soldul creditor al contului 3566 "Alti creditori diversi", stabilite pe baza termenelor din contracte. Daca in contracte nu se specifica termenul, se considera obligatii de plata restante cele care depasesc 30 de zile.
Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale:
Contributii pentru asigurarile sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate
Cuprinde contributia restanta a institutiei de credit la asigurarile sociale de stat, care se va prelua din soldul creditor al contului 35211 "Contributia unitatii la asigurarile sociale".
Contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate
Cuprinde contributia restanta la fondul asigurarilor sociale de sanatate, care se va prelua din soldurile creditoare ale conturilor 35213 "Contributia angajatilor pentru asigurarile sociale de sanatate" si, respectiv, 35214 "Contributia angajatorului pentru asigurarile sociale de sanatate".
Contributia pentru pensia suplimentara:
Cuprinde contributia restanta a personalului pentru pensia suplimentara, care se va prelua din soldul creditor al contului 35212 "Contributia personalului pentru pensia suplimentara".
Contributii pentru ajutorul de somaj:
Cuprinde contributia restanta a institutiei de credit si a personalului la fondul de somaj, care se va prelua din soldurile creditoare ale conturilor 35221 "Contributia unitatii la fondul de somaj" si, respectiv, 35222 "Contributia personalului la fondul de somaj".
Alte datorii sociale:
Cuprinde alte datorii sociale restante (din soldul creditor al contului 35261 "Alte datorii sociale").
Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale:
Cuprinde obligatiile restante fata de bugetele fondurilor speciale (din soldul creditor al contului 3538 "Fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate").
Obligatii restante fata de alti creditori:
Cuprinde obligatiile restante fata de alti creditori, care se vor prelua din soldurile creditoare ale conturilor 162, 17621, 262 reprezentand "Alte sume datorate", ale conturilor din grupa 32 "Datorii constituite prin titluri", ale conturilor 3027 "Datorii privind titlurile", 331 "Conturile institutiilor de credit", 332 "Conturile organismelor de plasament colectiv de valori mobiliare (OPCVM)", 333 "Conturile societatilor de bursa", 334 "Conturile altor institutii financiare", 335 "Conturile clientelei", 3361 "Alte sume de platit privind operatiunile cu titluri", 3372 "Datorii atasate", 356 "Creditori diversi", 3511 "Personal - salarii datorate", 3512 "Personal - ajutoare materiale datorate", 3513 "Participarea personalului la profit", 3515 "Drepturi de personal neridicate", 3516 "Retineri din salarii datorate tertilor", 35191 "Alte datorii in legatura cu personalul", 35261 "Alte datorii sociale", 3538 "Fonduri speciale taxe si varsaminte asimilate", 341 "Decontari intrabancare", 342 "Decontari intre organizatiile cooperatiste de credit din cadrul retelei", 354 "Dividende de plata", 3036 "Varsaminte de efectuat privind titlurile de plasament", 418 "Varsaminte de efectuat pentru parti in societati comerciale legate, pentru titluri de participare si pentru titluri ale activitatii de portofoliu".
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat:
Cuprinde obligatiile de plata restante fata de bugetul de stat (de exemplu: impozit pe profit, impozit pe salarii, impozit pe venit din orice sursa, taxa pe valoarea adaugata de plata, accize, taxe vamale, impozit pe dividende etc.).
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale:
Cuprinde obligatiile de plata restante fata de bugetele locale (de exemplu: impozit pe profit, taxa pentru folosirea terenurilor proprietate de stat, impozit pe cladiri si terenuri, taxa asupra mijloacelor de transport etc.).
Impozitele si taxele neplatite la termen, inscrise la pozitiile 614 si 615, sunt structurate conform prevederilor Legii bugetului, datele preluandu-se din soldurile creditoare ale conturilor 3531 "Impozitul pe profit", 35323 "TVA de plata", 3533 "Impozitul pe salarii", 3536 "Alte impozite, taxe si varsaminte asimilate" si 3539 "Alte datorii si creante cu bugetul statului".
Imprumuturi primite nerambursate la scadenta:
Cuprinde imprumuturile primite, nerambursate la scadenta, care se preiau din soldurile creditoare ale conturilor 112 "Imprumuturi de refinantare de la Banca Nationala a Romaniei", 1421 "Imprumuturi de pe o zi pe alta primite de la institutii de credit", 1422 "Imprumuturi la termen primite de la institutii de credit", 1423 "Imprumuturi financiare primite de la institutii de credit", 1521 "Valori date in pensiune de pe o zi pe alta", 1522 "Valori date in pensiune la termen", 17421 "Imprumuturi de pe o zi pe alta primite de la organizatiile cooperatiste de credit din cadrul retelei", 17422 "Imprumuturi la termen primite de la organizatiile cooperatiste de credit din cadrul retelei", 2321 "Imprumuturi de pe o zi pe alta de la clientela financiara", 2322 "Imprumuturi la termen de la clientela financiara", 2431 "Valori date in pensiune de pe o zi pe alta", 2432 "Valori date in pensiune la termen" si 30121 "Titluri date in pensiune livrata".
Dobanzi neplatite aferente imprumuturilor primite:
Cuprinde dobanzile restante aferente imprumuturilor primite, care se preiau din soldul conturilor: 1172, 1427, 1527, 17427, 2327, 2437, 30127 reprezentand "Datorii atasate".
Depozite banesti primite nerambursate la scadenta:
Cuprinde depozitele banesti primite si nerambursate la scadenta care se preiau din soldul conturilor 1321 "Depozite la vedere ale institutiilor de credit", 1322 "Depozite la termen ale institutiilor de credit", 1323 "Depozite colaterale ale institutiilor de credit", 17321 "Depozite la vedere ale cooperativelor de credit afiliate", 17322 "Depozite la termen ale cooperativelor de credit afiliate", 17323 "Depozite colaterale ale cooperativelor de credit afiliate", 2531 "Depozite la vedere", 2532 "Depozite la termen", 2533 "Depozite colaterale", 2551 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Programul National PHARE 1998, la dispozitia Fondului National (RO98FN1)", 2552 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Facilitatea pentru infrastructuri de mari dimensiuni pe anul 1998, la dispozitia Fondului National (RO98FN2)", 2553 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Facilitatea de recuperare (Pre - Ins Facility) pentru anul 1998, la dispozitia Fondului National (RO98FN3)", 2554 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Programul Restructurarea Intreprinderilor si Reconversie Profesionala (RICOP), la dispozitia Fondului National (RO99FN2)", 2555 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Programul National PHARE Romania 1999, la dispozitia Fondului National (RO99FN3)", 2556 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Programul Facilitatea pentru infrastructuri de mari dimensiuni - Partea a 5 - a, la dispozitia Fondului National (RO99FN4)", 2558 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Programul Facilitatea de recuperare (Pre - Ins Facility) pentru anul 1999, la dispozitia Fondului National (RO99FN5)", 2561 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Programul Facilitatea pentru infrastructuri de mari dimensiuni pe anul 1999, la dispozitia Fondului National (RO99FN1)", 2562 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Programul Cooperarea trans-frontaliera intre Romania si Bulgaria 1999, la dispozitia Fondului National (RO99FN6)", 2563 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Programul Cooperarea trans-frontaliera intre Romania si Ungaria 1999, la dispozitia Fondului National (RO99FN7)", 2564 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Programul Reforma de protectie sociala si implementarea acquis-ului in domeniul social - Consensus III, la dispozitia Fondului National (RO99FN8)", 2565 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Programul PHARE 2000/2001: Facilitatea de pregatire a proiectului, la dispozitia Fondului National (RO99FN9)", 2566 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Programul National PHARE Romania 1999 (Participarea la cel de-al cincilea program cadru in domeniul cercetarii si dezvoltarii tehnologice), la dispozitia Fondului National (RO99FN10)", 2568 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Programul Participarea Romaniei la Programele comunitare: Leonardo da Vinci II, Socrates II, Tineret pentru Europa, si al cincilea Program Cadru in domeniul cercetarii, la dispozitia Fondului National (RO00FN11)", 2581 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Programul Cooperare Transfrontaliera intre Romania si Bulgaria 2000 (CEC Romania Bulgaria), la dispozitia Fondului National (RO00FN12)", 2582 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Programul Cooperare Transfrontaliera intre Romania si Ungaria 2000 (CBC Romania Ungaria), la dispozitia Fondului National (RO00FN13)", 2583 "Disponibil aferent Memorandumului de Finantare privind Programul National Phare Romania 2000, la dispozitia Fondului National (RO00FN14)", 2584 "Disponibil aferent Memorandumului de finantare privind Programul Participarea Romaniei la programele comunitare: Life III, Fiscalis, Leonardo da Vinci II, Socrates II, Tineret, Cultura 2000 si al cincilea Program-cadru in domeniul cercetarii 2001, la dispozitia Fondului National (RO0011)", 2585 "Disponibil aferent Memorandumului de finantare privind Programul Participarea Romaniei la programele comunitare: Intreprinderi mici si mijlocii, Egalitate de sanse pentru barbati si femei, SAVE II si Prevenirea SIDA si a altor boli contagioase, la dispozitia Fondului National (RO0009)".
Dobanzi neplatite aferente depozitelor banesti primite:
Cuprinde dobanzile restante aferente depozitelor banesti primite, care se preiau din soldul conturilor 1327, 17327, 2537, 2557, 2567 si 2587 reprezentand "Datorii atasate".
Date privind rezultatele inregistrate
La pozitiile 701 si 702, col. 1, institutiile de credit care au in subordine subunitati vor inscrie cifra unu, indiferent de numarul acestora.
Plati de dobanzi si redevente:
Cuprinde informatii referitoare la platile de dobanzi si redevente efectuate de institutiile de credit, persoane juridice romane, catre nerezidenti.
Obligatii amanate la plata conform prevederilor <>art. 3(4) din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 37/2004 privind masuri de diminuare a arieratelor din economie.
Cuprinde informatii referitoare la obligatiile amanate la plata potrivit prevederilor respectivului act normativ.
Tichete de masa
Cuprinde contravaloarea tichetelor de masa acordate salariatilor, reflectata in contul 613 "Cheltuieli cu tichetele de masa acordate salariatilor".

REGULI DE RAPORTARE

Institutiile de credit care raporteaza:
Toate institutiile de credit, persoane juridice romane, inclusiv sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate.
Institutiile de credit, persoane juridice romane, intocmesc:
- o situatie - mod 4090 - la nivelul global al institutiei de credit "G" (ansamblul teritoriului national si toate subunitatile din strainatate ale institutiei de credit);
- o situatie - mod 4090 - la nivelul teritoriului national "N" (sediu social, sucursale si alte sedii secundare aflate in Romania);
- o situatie - mod 4090 - pentru fiecare subunitate din strainatate a institutiei de credit "S" (sucursale si alte sedii secundare fara personalitate juridica aflate in strainatate).
Sucursalele din Romania ale institutiilor de credit cu sediul in strainatate intocmesc formularul la nivelul teritoriului national in care sucursala isi desfasoara activitatea "N" (sucursala insasi si sediile secundare subordonate acesteia).

Moneda:
Institutiile de credit intocmesc situatia - mod. 4090 - potrivit informatiilor cerute de formular, in lei prin regruparea operatiunilor in lei si in devize, in echivalent lei pentru operatiunile in devize sau, dupa caz, numai in devize.
Periodicitate: trimestrial.


INDICATORI DE ACTIVITATE
- mod. 4090 -




                                                                        ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: .....................................  │ N │ National*)    [   ]
                                                                        ├───┤
                                                                        │ S │ Strainatate*) [   ]
                                                             ┌───┬───┐  ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 1 │  │ G │ Global*)      [ 3 ] TM
                                                             └───┴───┘  └───┘
┌──────────┐
│ mod 4090 │
├──────────┴────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬──────────────────────┐
│                          PERSONALUL                               │  Cod  │  Realizari aferente  │
│                                                                   │pozitie│perioadei de raportare│
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│                               A                                   │   B   │           1          │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│Numar salariati, din care:                                         │  010  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│ - Numar salariati din compartimentele front office                │  013  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│ - Numar salariati din compartimentele back office                 │  016  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│Numar mediu de salariati (cu contract de munca)                    │  020  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│Numar colaboratori (cu contract civil)                             │  030  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│Salarii brute - RON -                                              │  040  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│Cheltuieli cu salariatii din compartimentele front office - RON -  │  050  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│Cheltuieli cu salariatii din compartimentele back office - RON -   │  060  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│Drepturi banesti cuvenite colaboratorilor - RON -                  │  070  │                      │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴──────────────────────┘
┌───────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬──────────────────────┐
│                                                                   │  Cod  │  Realizari aferente  │
│                         RETEAUA COMERCIALA                        │pozitie│     perioadei de     │
│                                                                   │       │      raportare       │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│                                 A                                 │   B   │          1           │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│Numar subunitati teritoriale in functiune, in tara, din care:      │  101  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│ - sucursale                                                       │  102  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│ - agentii                                                         │  103  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│ - puncte de lucru                                                 │  104  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│ - reprezentante                                                   │  105  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│Numar subunitati teritoriale in functiune, in strainatate, din     │  111  │                      │
│care:                                                              │       │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│ - sucursale                                                       │  112  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│ - agentii                                                         │  113  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│ - reprezentante                                                   │  114  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│Numar Ghisee Automate de Banca                                     │  121  │                      │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴──────────────────────┘
┌───────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬──────────────────────┐
│                     NUMARUL DE CONTURI ALE CLIENTELEI             │  Cod  │        Numar         │
│                                                                   │pozitie│                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│                                     A                             │   B   │          1           │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│CONTURI CURENTE, din care:                                         │  201  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│ - Clientela nefinanciara                                          │  202  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│ - Organisme colective de plasament in valori mobiliare            │  203  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│ - Institutii financiare, altele decat institutiile de credit      │  204  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│CONTURI DE FACTORING                                               │  210  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│CONTURI DE DEPOZITE                                                │  211  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│ - Clientela nefinanciara                                          │  212  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│ - Organisme colective de plasament in valori mobiliare            │  213  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│ - Institutii financiare altele decat institutiile de credit       │  214  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│CONTURI DE CARNETE SI LIBRETE DE ECONOMII                          │  215  │                      │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────────────────┤
│Numar clienti cu conturi deschise la institutia de credit          │  216  │                      │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴──────────────────────┘


*) "G", "N" si "S" - se completeaza, dupa caz, de catre institutiile de credit persoane juridice
romane
"N" - se completeaza de sucursalele din Romania ale institutiilor de credit straine



                                                                         ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: .....................................   │ N │ National    [   ]
                                                                         ├───┤
                                                                         │ S │ Strainatate [   ]
                                                             ┌───┬───┐   ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 1 │   │ G │ Global      [ 3 ] TM
                                                             └───┴───┘   └───┘
┌──────────┐
│ mod 4090 │
├──────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬────────────┐
│                                                                             │       │ Realizari  │
│                                                                             │  Cod  │  aferente  │
│             DATE PRIVIND SITUATIA CREDITELOR SI IMPRUMUTURILOR              │pozitie│perioadei de│
│                                                                             │       │ raportare  │
│                                                                             │       │  - RON -   │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│                                      A                                      │   B   │     1      │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│Credite acordate, nerambursate la scadenta - TOTAL (poz. 302 la 307),        │       │            │
│din care:                                                                    │  301  │            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│ - pana la 30 zile                                                           │  302  │            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│ - 30-90 zile                                                                │  303  │            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│ - 90-180 zile                                                               │  304  │            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│ - 180-270 zile                                                              │  305  │            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│ - 270-360 zile                                                              │  306  │            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│ - peste 1 an                                                                │  307  │            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│Dobanzi restante neincasate aferente creditelor acordate                     │  308  │            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│Imprumuturi pentru datoria publica - TOTAL (poz. 312 + 315 + 316), din care: │  311  │            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│ Imprumuturi in contul datoriei publice interne, conform <>Legii nr. 7/1992  -  │       │            │
│ total (poz. 313 + 314), din care:                                           │  312  │            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│  - aferente creditelor pentru investitii devenite neperformante si pierderi │       │            │
│    preluate la datoria publica interna, conform <>Legii nr. 7/1992             │  313  │            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│  - aferente creditelor pentru exporturi si lucrari de constructii-montaj, pe│       │            │
│    baza de acorduri guvernamentale, comerciale si de cooperare cu alte tari,│  314  │            │
│    devenite neperformante, preluate la datoria publica interna, conform     │       │            │
│    <>Legii nr. 7/1992                                                          │       │            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│ Imprumuturi in contul datoriei publice interne, conform O.G. nr. 1/1994     │  315  │            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│ Alte imprumuturi acordate in contul datoriei publice interne, conform       │       │            │
│ prevederilor legale                                                         │  316  │            │
├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┤
│Imprumut pentru finantarea investitiei Krivoi-Rog, conform <>Legii nr. 95/1993  │  317  │            │
└─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴────────────┘


                                                                                  ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: .....................................            │ N │ National    [   ]
                                                                                  ├───┤
                                                                                  │ S │ Strainatate [   ]
                                                             ┌───┬───┐            ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 1 │            │ G │ Global      [ 3 ] TM
                                                             └───┴───┘            └───┘
┌──────────┐
│ mod 4090 │
├──────────┴─────────────────────────┬───────┬───────────────────────────────────────────────────────────────┐
│                                    │       │                    Capital social subscris                    │
│                                    │       ├───────────────────────────────┬───────────────────────────────┤
│                                    │       │       Inceputul anului        │      Sfarsitul perioadei      │
│                                    │       ├───────┬───────────────────────┼───────┬───────────────────────┤
│   DATE PRIVIND CAPITALUL SOCIAL    │  Cod  │       │       din care:       │       │       din care:       │
│                                    │pozitie│ TOTAL ├───────────┬───────────┤ TOTAL ├───────────┬───────────┤
│                                    │       │- RON -│ in devize │ in devize │- RON -│ in devize │ in devize │
│                                    │       │       │(echivalent│(echivalent│       │(echivalent│(echivalent│
│                                    │       │       │   RON)    │   EUR)    │       │   RON)    │   EUR)    │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│                 A                  │   B   │   1   │     2     │     3     │   4   │     5     │     6     │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│Capital social, din care:           │  401  │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- A.P.A.P.S.                        │  402  │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- S.I.F.                            │  403  │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- regii autonome                    │  404  │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- societati comerciale si companii  │  405  │       │           │           │       │           │           │
│nationale rezidente                 │       │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- societati comerciale si companii  │  406  │       │           │           │       │           │           │
│nationale nerezidente               │       │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- persoane fizice rezidente         │  407  │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- persoane fizice nerezidente       │  408  │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┴───────────┴───────────┴───────┴───────────┴───────────┤
│                                    │       │                     Capital social varsat                     │
│                                    │       ├───────────────────────────────┬───────────────────────────────┤
│                                    │       │       Inceputul anului        │      Sfarsitul perioadei      │
│                                    │       ├───────┬───────────────────────┼───────┬───────────────────────┤
│   DATE PRIVIND CAPITALUL SOCIAL    │  Cod  │       │       din care:       │       │       din care:       │
│                                    │pozitie│ TOTAL ├───────────┬───────────┤ TOTAL ├───────────┬───────────┤
│                                    │       │- RON -│ in devize │ in devize │- RON -│ in devize │ in devize │
│                                    │       │       │(echivalent│(echivalent│       │(echivalent│(echivalent│
│                                    │       │       │   RON)    │   EUR)    │       │   RON)    │   EUR)    │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│                 A                  │   B   │   1   │     2     │     3     │   4   │     5     │     6     │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│Capital social, din care:           │  420  │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- A.P.A.P.S.                        │  421  │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- S.I.F.                            │  422  │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- regii autonome                    │  423  │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- societati comerciale si companii  │  424  │       │           │           │       │           │           │
│nationale rezidente                 │       │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- societati comerciale si companii  │  425  │       │           │           │       │           │           │
│nationale nerezidente               │       │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- persoane fizice rezidente         │  426  │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- persoane fizice nerezidente       │  427  │       │           │           │       │           │           │
└────────────────────────────────────┴───────┴───────┴───────────┴───────────┴───────┴───────────┴───────────┘
┌────────────────────────────────────┬───────┬───────────────────────────────────────────────────────────────┐
│                                    │       │                       Capital de dotare                       │
│                                    │       ├───────────────────────────────┬───────────────────────────────┤
│                                    │       │       Inceputul anului        │      Sfarsitul perioadei      │
│                                    │       ├───────┬───────────────────────┼───────┬───────────────────────┤
│   DATE PRIVIND CAPITALUL SOCIAL    │  Cod  │       │       din care:       │       │       din care:       │
│                                    │pozitie│ TOTAL ├───────────┬───────────┤ TOTAL ├───────────┬───────────┤
│                                    │       │- RON -│ in devize │ in devize │- RON -│ in devize │ in devize │
│                                    │       │       │(echivalent│(echivalent│       │(echivalent│(echivalent│
│                                    │       │       │   RON)    │   EUR)    │       │   RON)    │   EUR)    │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│                 A                  │   B   │   1   │     2     │     3     │   4   │     5     │     6     │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│Capital de dotare, din care:        │  430  │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- aporturi in forma baneasca, puse  │       │       │           │           │       │           │           │
│la dispozitia sucursalei de catre   │  431  │       │           │           │       │           │           │
│institutia de credit straina cu     │       │       │           │           │       │           │           │
│destinatia "capital de dotare"      │       │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- rezerve constituite din profitul  │       │       │           │           │       │           │           │
│net, existente in sold potrivit     │  432  │       │           │           │       │           │           │
│ultimei situatii financiare anuale  │       │       │           │           │       │           │           │
├────────────────────────────────────┼───────┼───────┼───────────┼───────────┼───────┼───────────┼───────────┤
│- alte surse                        │  433  │       │           │           │       │           │           │
└────────────────────────────────────┴───────┴───────┴───────────┴───────────┴───────┴───────────┴───────────┘
┌───────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬───────────┬────────────────────┐
│                               FRAUDE                              │  Cod  │   Numar   │   Valoare totala   │
│                                                                   │pozitie│           │      - RON -       │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────────────┤
│                                  A                                │   B   │     1     │         2          │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────────────┤
│Fraude inregistrate de institutia de credit TOTAL (poz. 502 + 503),│  501  │           │                    │
│din care:                                                          │       │           │                    │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────────────┤
│- fraude interne                                                   │  502  │           │                    │
├───────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────────┼────────────────────┤
│- fraude externe                                                   │  503  │           │                    │
└───────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴───────────┴────────────────────┘
┌──────────┐
│ mod 4090 │                                                                                           - RON -
├──────────┴───────────────────────────────────────────────────────┬───────┬──────────┬──────────────────────┐
│                                                                  │       │          │      din care:       │
│                                                                  │  Cod  │  Total   ├───────────┬──────────┤
│                          PLATI RESTANTE                          │pozitie│col. 2 + 3│  Pentru   │  Pentru  │
│                                                                  │       │          │activitatea│investitii│
│                                                                  │       │          │  curenta  │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│                                A                                 │   B   │    1     │     2     │    3     │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│PLATI RESTANTE - TOTAL                                            │       │          │           │          │
│(poz. 602+606+612 la 616+621+622+627), din care:                  │  601  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│ Furnizori restanti - TOTAL (poz. 603 la 605), din care:          │  602  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - peste 30 zile                                                │  603  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - peste 90 zile                                                │  604  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - peste 1 an                                                   │  605  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│ Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale - TOTAL  │       │          │           │          │
│ (poz. 607 la 611), din care:                                     │  606  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de     │       │          │           │          │
│     angajatori, salariati si alte persoane asimilate             │  607  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate   │  608  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - contributia pentru pensia suplimentara                       │  609  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj         │  610  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - alte datorii sociale                                         │  611  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│ Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte  │       │          │           │          │
│ fonduri                                                          │  612  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│ Obligatii restante fata de alti creditori                        │  613  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│ Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de    │       │          │           │          │
│ stat                                                             │  614  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│ Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele      │       │          │           │          │
│ locale                                                           │  615  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│ Imprumuturi primite nerambursate la scadenta TOTAL               │       │          │           │          │
│ (poz. 617 la 620), din care:                                     │  616  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - restante pana la 30 zile                                     │  617  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - restante dupa 30 zile                                        │  618  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - restante dupa 90 zile                                        │  619  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - restante dupa 1 an                                           │  620  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│ Dobanzi neplatite aferente imprumuturilor primite                │  621  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│ Depozite banesti primite nerambursate la scadenta - TOTAL        │       │          │           │          │
│ (poz. 623 la 626), din care:                                     │  622  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - restante pana la 30 zile                                     │  623  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - restante dupa 30 zile                                        │  624  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - restante dupa 90 zile                                        │  625  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│   - restante dupa 1 an                                           │  626  │          │           │          │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼──────────┼───────────┼──────────┤
│ Dobanzi neplatite aferente depozitelor banesti primite           │  627  │          │           │          │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴──────────┴───────────┴──────────┘

                                                                          ┌───┐
DENUMIREA INSTITUTIEI DE CREDIT: .....................................    │ N │ National    [   ]
                                                                          ├───┤
                                                                          │ S │ Strainatate [   ]
                                                             ┌───┬───┐    ├───┤
Data: [_,_][_,_][_,_]  Cod institutie de credit: [_,_,_,_,_] │ 0 │ 1 │    │ G │ Global      [ 3 ] TM
                                                             └───┴───┘    └───┘
┌──────────┐
│ mod 4090 │
├──────────┴─────────────────────────────────────────────┬───────┬────────────┬────────────────────┐
│                                                        │       │            │ Realizari aferente │
│         DATE PRIVIND REZULTATELE INREGISTRATE          │  Cod  │   Numar    │perioadei unitati de│
│                                                        │pozitie│  unitati   │     raportare      │
│                                                        │       │            │      - RON -       │
├────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────────────┤
│                           A                            │   B   │     1      │         2          │
├────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────────────┤
│Unitati care au inregistrat profit                      │  701  │            │                    │
├────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼────────────┼────────────────────┤
│Unitati care au inregistrat pierderi                    │  702  │            │                    │
└────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴────────────┴────────────────────┘
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬───────┐
│                          PLATI DE DOBANZI SI REDEVENTE                           │  Cod  │ Sume  │
│                                                                                  │pozitie│- RON -│
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┤
│Venituri brute din dobanzi platite de persoanele juridice romane catre persoanele │       │       │
│fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:             │  801  │       │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat                                            │  802  │       │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┤
│Venituri brute din dobanzi platite de persoanele juridice romane catre persoane   │       │       │
│juridice afiliate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:│  803  │       │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat                                            │  804  │       │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┤
│Venituri din redevente platite de persoanele juridice romane catre persoane       │       │       │
│juridice afiliate nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:  │  805  │       │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┤
│- impozitul datorat la bugetul de stat                                            │  806  │       │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴───────┘


*) Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea in vedere prevederile art. 7 pct.
21 din <>Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare.



┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬───────┐
│OBLIGATII AMANATE LA PLATA CONFORM PREVEDERILOR ART. 3(4) DIN ORDONANTA DE URGENTA│  Cod  │ Sume  │
│ A GUVERNULUI NR. 37/2004 PRIVIND MASURI DE DIMINUARE A ARIERATELOR DIN ECONOMIE, │pozitie│- RON -│
│                      EVIDENTIATE IN CONTURI EXTRABILANTIERE                      │       │       │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┤
│Obligatii amanate la plata catre bugete                                           │  901  │       │
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┤
│Obligatii comerciale amanate la plata                                             │  902  │       │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴───────┘
┌──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬───────┐
│                                 TICHETE DE MASA                                  │  Cod  │ Sume  │
│                                                                                  │pozitie│- RON -│
├──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┼───────┼───────┤
│Contravaloarea tichetelor de masa acordate salariatilor                           │  910  │       │
└──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────┴───────┘

              ADMINISTRATOR,                           CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
    (CONDUCATORUL INSTITUTIEI DE CREDIT)                     FINANCIAR-CONTABIL,
       Numele, prenumele, semnatura si                      Numele, prenumele si
       stampila institutiei de credit                            semnatura



------------
Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Anexa, Banca Nationala a Romaniei, ANEXA din 22 decembrie 2005

Comentarii


Maximum 3000 caractere.
Da, doresc sa primesc informatii despre produsele, serviciile etc. oferite de Rentrop & Straton.

Cod de securitate


Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
Rentrop & Straton
Banner5

Atentie, Juristi!

5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 modele Contracte Civile si Acte Comerciale - conforme cu Noul Cod civil si GDPR"


Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentul UE 679/2016