Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro

Trimite prin Yahoo Messenger pagina: NORMA nr. 4 din 1 februarie 2007 pentru modificarea si completarea Normei Bancii Nationale a Romaniei nr. 6/2006 privind criteriile pentru inscrierea in Registrul special a institutiilor financiare nebancare

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Cautare document

Termen: Tipul actului: Anul publicarii actului:

Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

NORMA nr. 4 din 1 februarie 2007 pentru modificarea si completarea Normei Bancii Nationale a Romaniei nr. 6/2006 privind criteriile pentru inscrierea in Registrul special a institutiilor financiare nebancare

EMITENT: BANCA NATIONALA A ROMANIEI
PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 119 din 16 februarie 2007

Comenteaza legea

În temeiul prevederilor art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Bãncii Naţionale a României,

Banca Naţionalã a României emite prezenta normã.

ART. I
<>Norma Bãncii Naţionale a României nr. 6/2006 privind criteriile pentru înscrierea în Registrul special a instituţiilor financiare nebancare, publicatã în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 442 din 23 mai 2006, se modificã şi se completeazã dupã cum urmeazã:
1. Preambulul va avea urmãtorul cuprins:
"Având în vedere prevederile art. 27 şi ale <>art. 32 alin. (1) din titlul I al Ordonanţei Guvernului nr. 28/2006 privind reglementarea unor mãsuri financiar-fiscale, aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 266/2006 ,
în temeiul prevederilor <>art. 72 din titlul I al Ordonanţei Guvernului nr. 28/2006 , aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 266/2006 , şi ale art. 48 din Legea nr. 312/2004 privind Statutul Bãncii Naţionale a României,
Banca Naţionalã a României emite prezenta normã."
2. La articolul 1, alineatul (2) va avea urmãtorul cuprins:
"(2) Prevederile cap. II «Dispoziţii tranzitorii» se aplicã entitãţilor ce fac obiectul înscrierii în Registrul general, incluse în lista prevãzutã la art. 62 alin. (1) din <>cap. IX, titlul I al pãrţii I din Ordonanţa Guvernului nr. 28/2006 privind reglementarea unor mãsuri financiar-fiscale, aprobatã cu modificãri şi completãri prin <>Legea nr. 266/2006 , denumitã în continuare ordonanţã, precum şi entitãţilor rezultate din reorganizarea, potrivit dispoziţiilor art. 60 alin. (3) din ordonanţã, a persoanelor juridice fãrã scop patrimonial care la data intrãrii în vigoare a <>Legii nr. 266/2006 derulau, pe lângã activitãţi de creditare din fonduri publice sau puse la dispoziţie în baza unor acorduri interguvernamentale cu caracter rambursabil/nerambursabil, şi activitãţi de creditare din fonduri private."
3. Articolul 3 va avea urmãtorul cuprins:
"Art. 3. - Evaluarea îndeplinirii de cãtre instituţiile financiare nebancare a criteriilor pentru înscrierea în Registrul special se efectueazã pe baza raportãrilor transmise de acestea conform prezentei norme."
4. La articolul 5, alineatul (1) va avea urmãtorul cuprins:
"Art. 5. - (1) Înscrierea în Registrul special a entitãţilor prevãzute la art. 1 alin. (2) se efectueazã pe baza evaluãrii criteriilor pentru înscrierea în Registrul special, prevãzute la art. 4 alin. (1), a cãror raportare se transmite Bãncii Naţionale a României, sub semnãtura conducãtorului şi în forma prevãzutã în anexe, împreunã cu documentaţia aferentã notificãrii în vederea înscrierii în Registrul general, iar ulterior înscrierii, conform prevederilor prezentei norme."
5. Dupã articolul 5 se introduce un nou articol, articolul 5^1, cu urmãtorul cuprins:
"Art. 5^1. - (1) Entitãţile prevãzute la art. 1 alin. (2) care au fost înscrise în Registrul general pânã la data de 31 decembrie 2006 inclusiv raporteazã trimestrial Bãncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere situaţia indicatorilor privind criteriile de înscriere în Registrul special, prin intermediul formularului prevãzut în anexa nr. 3, semnat de conducãtorul instituţiei; pentru raportarea aferentã primului trimestru din anul 2007, coloana «n-2» va conţine soldurile corespunzãtoare poziţiilor aferente din formularele prevãzute în anexele nr. 1 şi 2, calculate pe baza <>Ordinului ministrului finanţelor publice nr. 1.752/2005 pentru aprobarea reglementãrilor contabile conforme cu directivele europene, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
(2) Entitãţile prevãzute la art. 1 alin. (2) care au fost înscrise în Registrul general în intervalul 1 ianuarie 2007 - 31 ianuarie 2007 inclusiv şi au optat pentru aplicarea în anul 2007 a prevederilor <>Ordinului guvernatorului Bãncii Naţionale a României nr. 5/2005 pentru aprobarea Reglementãrilor contabile conforme cu directivele europene, aplicabile instituţiilor de credit, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, raporteazã trimestrial Bãncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere situaţia indicatorilor privind criteriile de înscriere în Registrul special, prin intermediul formularului prevãzut în anexa nr. 3, semnat de conducãtorul instituţiei; pentru raportarea aferentã primului trimestru din anul 2007, coloana «n-2» va conţine soldurile corespunzãtoare poziţiilor aferente din formularele prevãzute în anexele nr. 1 şi 2, calculate pe baza <>Ordinului ministrului finanţelor publice nr. 1.752/2005 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
(3) Entitãţile prevãzute la art. 1 alin. (2) care au fost înscrise în Registrul general în intervalul 1 ianuarie 2007 - 31 ianuarie 2007 inclusiv şi au optat pentru aplicarea în anul 2007 a prevederilor <>Ordinului ministrului finanţelor publice nr. 1.752/2005 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, precum şi cele înscrise în Registrul general dupã data de 31 ianuarie 2007 raporteazã în cursul anului 2007, trimestrial, Bãncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere situaţia indicatorilor privind criteriile de înscriere în Registrul special, prin intermediul formularelor prevãzute în anexele nr. 1 şi 2, semnate de conducãtorul instituţiei.
(4) Entitãţile rezultate din reorganizarea persoanelor juridice fãrã scop patrimonial potrivit dispoziţiilor art. 60 alin. (3) al ordonanţei, care aplicã în cursul exerciţiului financiar al anului 2007 prevederile <>Ordinului ministrului finanţelor publice nr. 1.752/2005 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, raporteazã trimestrial Bãncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere situaţia indicatorilor privind criteriile de înscriere în Registrul special, prin intermediul formularelor prevãzute în anexele nr. 1 şi 2, semnate de conducãtorul instituţiei; informaţiile privind soldurile la finele perioadelor «n-1» şi «n-2» se completeazã începând cu cea de-a doua şi, respectiv, cea de-a treia raportare.
(5) Formularele de raportare se transmit de entitãţile prevãzute la alin. (1)-(4), în format letric, în termen de 20 de zile de la încheierea trimestrului pentru care se întocmeşte raportarea."
6. Dupã articolul 7 se introduc douã noi articole, articolele 8 şi 9, cu urmãtorul cuprins:
"Art. 8. - Instituţiile financiare nebancare înscrise în Registrul special şi care, pentru o perioadã care cuprinde 3 raportãri trimestriale succesive, nu mai îndeplinesc cumulativ limitele aferente criteriilor pentru înscrierea în Registrul special prevãzute la art. 4 alin. (1) vor fi radiate din Registrul special, rãmânând înscrise în Registrul general.
Art. 9 - (1) Instituţiile financiare nebancare înscrise în Registrul general raporteazã trimestrial Bãncii Naţionale a României - Direcţia supraveghere situaţia indicatorilor privind criteriile de înscriere în Registrul special, prin intermediul formularului prevãzut în anexa nr. 3, semnat de conducãtorul instituţiei.
(2) Formularul de raportare se transmite, în format letric, în termen de 20 de zile de la încheierea trimestrului pentru care se întocmeşte raportarea."
ART. II
Anexele nr. 1-3 la <>Norma Bãncii Naţionale a României nr. 6/2006 se înlocuiesc cu anexele nr. 1-3 la prezenta normã, iar anexa nr. 4 se eliminã.
ART. III
<>Norma Bãncii Naţionale a României nr. 6/2006 privind criteriile pentru înscrierea în Registrul special a instituţiilor financiare nebancare, publicatã în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 442 din 23 mai 2006, cu modificãrile şi completãrile aduse prin prezenta normã, va fi republicatã în Monitorul Oficial al României, Partea I, dându-se textelor o nouã numerotare.

Preşedintele Consiliului
de administraţie al
Bãncii Naţionale a României,
Mugur Constantin Isãrescu

Bucureşti, 1 februarie 2007.
Nr. 4.

ANEXA 1


JUDETUL ......................│_│_│
DENUMIREA INSTITUTIEI FINANCIARE
NEBANCARE: ........................
ADRESA LOC: ......,sector .........
STR.: ........... nr.: ............
TELEFONUL: .......FAXUL: ..........
NUMARUL DIN REGISTRUL
COMERTULUI ........................

    Data: │__,__│__,__│__,__│     Cod unic de inregistrare : │__,__,__,__,__│

                   CAPITALURI PROPRII SI SURSE IMPRUMUTATE*)

                                                                            RON
┌──────────────────────────────────────┬──────┬────────────────────────────────┐
│                                      │ Nr.  │  Sold la finele perioadei**)   │
│            INDICATORI                │rand  ├──────────┬───────────┬─────────┤
│                                      │      │   n-2    │    n-1    │    n    │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│              A                       │  B   │     1    │     2     │    3    │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Capital subscris si varsat /          │      │          │           │         │
│capital de dotare (ct. 1012)          │   1  │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Prime de capital (ct.104)             │   2  │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Rezerve din reevaluare (ct. 105)      │   3  │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Rezerve legale (ct. 1061)             │   4  │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Rezerve statutare sau contractuale    │   5  │          │           │         │
│(ct. 1063)                            │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Rezerve reprezentand surplusul reali- │      │          │           │         │
│zat din rezerve din reevaluare        │   6  │          │           │         │
│(ct. 1065)                            │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Alte rezerve (ct. 1068)               │   7  │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Actiuni proprii (ct. 109)             │   8  │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Profitul sau pierderea reportat(a)    │   9  │          │           │         │
│(ct. 117)                             │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Profitul sau pierderea exercitiului   │  10  │          │           │         │
│financiar (ct. 121)                   │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Repartizarea profitului (ct. 129)     │  11  │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│TOTAL CAPITALURI PROPRII              │  12  │          │           │         │
│(rd. 1+2+3+4+5+6+7-8+/9+/-10-11)      │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Imprumuturi primite de la institutiile│      │          │           │         │
│de credit (ct.1621+1622+1624+1625+1627│  13  │          │           │         │
│+5191+5192)                           │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Imprumuturi primite de la entitatile  │  14  │          │           │         │
│afiliate (ct. 1661)                   │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Imprumuturi primite de la entitatile  │  15  │          │           │         │
│de care institutia este legata in vir-│      │          │           │         │
│tutea intereselor de participare      │      │          │           │         │
│(ct. 1663)                            │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Alte datorii de natura surselor impru-│  16  │          │           │         │
│mutate (ct. 1623+1626+167+5193+5194+  │      │          │           │         │
│5195+5196+5197)                       │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Alte datorii de natura surselor       │      │          │           │         │
│imprumutate, neincluse la rd.16,      │  17  │          │           │         │
│cu detalierea pe conturi a sumei      │      │          │           │         │
│totale                                │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Imprumuturi primite de la actionari   │  18  │          │           │         │
│(ct. 455)                             │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Imprumuturi din emisiunea de obliga-  │  19  │          │           │         │
│tiuni (ct. 161-169)                   │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│TOTAL SURSE IMPRUMUTATE               │  20  │          │           │         │
│(rd.13+14+15+16+17+18+19)             │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│TOTAL CAPITALURI PROPRII SI SURSE     │  21  │          │           │         │
│IMPRUMUTATE (rd.12+20)                │      │          │           │         │
└──────────────────────────────────────┴──────┴──────────┴───────────┴─────────┘

----
*) - Formularul se completeaza de catre entitatile mentionate la <>art. 5^1 alin. (3) si (4) din Norma Bancii Nationale a Romaniei nr. 6/2006 , cu modificarile si completarile ulterioare si vizeaza activitatile desfasurate la nivel agregat, pe teritoriul Romaniei si in strainatate.
**)n - Reprezinta perioadele de raportare trimestriala, succesive

ADMINISTRATOR, CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCATORUL ENTITATII) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnatura Numele, prenumele si semnatura
si stampila institutiei
financiare nebancare

ANEXA 2


JUDETUL ......................│_│_│
DENUMIREA INSTITUTIEI FINANCIARE
NEBANCARE: ........................
ADRESA LOC: ......,sector .........
STR.: ........... nr.: ............
TELEFONUL: .......FAXUL: ..........
NUMARUL DIN REGISTRUL
COMERTULUI ........................

    Data: │__,__│__,__│__,__│     Cod unic de inregistrare : │__,__,__,__,__│


                   CREDITE/FINANTARI ACORDATE SI ANGAJAMENTE ASUMATE*)
                                                                           RON
┌──────────────────────────────────────┬──────┬────────────────────────────────┐
│                                      │ Nr.  │  Sold la finele perioadei**)   │
│            INDICATORI                │rand  ├──────────┬───────────┬─────────┤
│                                      │      │   n-2    │    n-1    │    n    │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│              A                       │  B   │     1    │     2     │    3    │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Credite de consum                     │   1  │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Credite imobiliare                    │   2  │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Microcredite                          │   3  │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Credite pentru finantarea tranzactii- │   4  │          │           │         │
│lor comerciale                        │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Leasing financiar                     │   5  │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Scontare                              │   6  │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Forfetare                             │   7  │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Factoring                             │   8  │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Alte tipuri de finantare acordate, de │   9  │          │           │         │
│natura creditelor***)                 │      │          │           │         │
│- ...............                     │      │          │           │         │
│- ...............                     │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│TOTAL CREDITE ACORDATE                │  10  │          │           │         │
│(rd. 1+2+3+4+5+6+7+8+9)               │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Angajamente de finantare              │  11  │          │           │         │
│(extras ct. 801)                      │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Angajamente de garantie               │  12  │          │           │         │
│(extras ct. 801)                      │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│TOTAL ANGAJAMENTE ASUMATE (rd. 11+12) │  13  │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│TOTAL CREDITE/FINANTARI ACORDATE SI   │  14  │          │           │         │
│ANGAJAMENTE ASUMATE (rd. 10+13)       │      │          │           │         │
└──────────────────────────────────────┴──────┴──────────┴───────────┴─────────┘

----
*) - Formularul se completeaza de catre entitatile mentionate la <>art. 5^1 alin. (3) si (4) din Norma Bancii Nationale a Romaniei nr. 6/2006 , cu modificarile si completarile ulterioare si vizeaza activitatile desfasurate la nivel agregat, pe teritoriul Romaniei si in strainatate.
**)n -Reprezinta perioadele de raportare trimestriala, succesive
***) Alte tipuri de finantare de natura creditelor - se vor detalia tipurile de finantare acordate, de natura creditelor.

ADMINISTRATOR, CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCATORUL ENTITATII) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnatura Numele, prenumele si semnatura
si stampila institutiei
financiare nebancare

ANEXA 3


JUDETUL ......................│_│_│
DENUMIREA INSTITUTIEI FINANCIARE
NEBANCARE: ........................
ADRESA LOC: ......,sector .........
STR.: ........... nr.: ............
TELEFONUL: .......FAXUL: ..........
NUMARUL DIN REGISTRUL
COMERTULUI ........................

    Data: │__,__│__,__│__,__│     Cod unic de inregistrare : │__,__,__,__,__│


                                  INDICATORI
             privind criteriile de inscriere in Registrul special
                                                                          RON
┌──────────────────────────────────────┬──────┬────────────────────────────────┐
│                                      │Numar │  Sold la finele perioadei*)    │
│       DENUMIRE INDICATORI            │rand  ├──────────┬───────────┬─────────┤
│                                      │      │   n-2**) │    n-1    │    n    │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│A. TOTAL CREDITE/FINANTARI ACORDATE SI│   1  │          │           │         │
│ANGAJAMENTE ASUMATE (rd. 2+ rd.3)     │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Total credite acordate                │   2  │          │           │         │
│(ct. 2011+2021+2031+2041+2051+2052+   │      │          │           │         │
│2061+2311+2312+2411+2412+2731+2732+   │      │          │           │         │
│2751+2752+ extras 2811 + extras 2821 +│      │          │           │         │
│30111+ extras 3811 + extras 3821+401+ │      │          │           │         │
│402+4711+4712+ extras 4811 + extras   │      │          │           │         │
│4821)                                 │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Total angajamente asumate             │   3  │          │           │         │
│(ct. 901+903+911+913+962+981)         │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│B. TOTAL CAPITALURI PROPRII SI SURSE  │   4  │          │           │         │
│IMPRUMUTATE(rd. 5+rd. 6)              │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Total capitaluri proprii (ct. 501+502-│   5  │          │           │         │
│503-508+511+512+513+514+516+519±581±  │      │          │           │         │
│591-592)                              │      │          │           │         │
├──────────────────────────────────────┼──────┼──────────┼───────────┼─────────┤
│Total surse imprumutate               │   6  │          │           │         │
│(ct. 2741+2742+2321+2322+2431+2432+   │      │          │           │         │
│2711(sold creditor)+2761+2762+30121+  │      │          │           │         │
│3251+3581+3582- extras 3741 - extras  │      │          │           │         │
│3742+4721+4722+531+532)               │      │          │           │         │
└──────────────────────────────────────┴──────┴──────────┴───────────┴─────────┘

*)n -reprezinta perioadele de raportare trimestriala, succesive
**) - Entitatile mentionate la <>art. 5^1 alin. (1) si (2) din Norma Bancii Nationale a Romaniei nr. 6/2006 , cu modificarile si completarile ulterioare vor completa coloana n-2, asigurand urmatoarele corelatii: rd.1 Anexa 3 = rd.14 Anexa 2, rd.2 Anexa 3 = rd. 10 Anexa 2, rd.3 Anexa 3 = rd.13 Anexa 2, rd.4 Anexa 3 = rd. 21 Anexa 1, rd. 5 Anexa 3 = rd. 12 Anexa 1, rd. 6 Anexa 3 = rd.20 Anexa 1.

ADMINISTRATOR, CONDUCATORUL COMPARTIMENTULUI
(CONDUCATORUL ENTITATII) FINANCIAR-CONTABIL,
Numele, prenumele, semnatura Numele, prenumele si semnatura
si stampila institutiei
financiare nebancare

-------

Newsletter GRATUIT

Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email

Tags: Monitorul Oficial, Acte Monitorul Oficial, Norme Metodologice, Banca Nationala a Romaniei, NORMA nr. 4 din 1 februarie 2007

Comentarii

Fii primul care comenteaza.

MonitorulJuridic.ro este un proiect:

Atentie, Juristi!

5 Modele de Contracte Civile si Acte Comerciale conforme cu Noul Cod civil si GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 Modele de Contracte Civile si Acte Comerciale conforme cu Noul Cod civil si GDPR"