Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
În temeiul prevederilor art. 33 lit. g) din Legea nr. 34/1991 privind Statutul Bãncii Naţionale a României şi ale art. 34 din Legea nr. 33/1991 privind activitatea bancarã,
Banca Nationala a României emite urmãtoarele norme:
1. În vederea limitãrii riscurilor financiare ce pot aparea ca urmare a desfãşurãrii de operaţiuni valutare, societãţile bancare trebuie sa posede:
a) un sistem de evidenta care sa permitã atît înregistrarea imediata a operaţiunilor valutare, cît şi determinarea poziţiilor individuale şi a poziţiilor valutare totale;
b) un sistem de supraveghere şi gestiune a riscurilor valutare, stabilit pe baza de regulamente aprobate de consiliul de administraţie al societãţii bancare;
c) un sistem de control permanent pentru verificarea respectãrii procedurilor interne necesare îndeplinirii dispoziţiilor precedente.
2. Poziţia valutarã deschisã a unei societãţi bancare într-o anumitã moneda strãinã reprezintã diferenţa dintre total creanţe şi total angajamente.
3. O poziţie valutarã deschisã este definitã ca poziţie lungã atunci cînd totalul creanţelor depãşeşte totalul angajamentelor şi este definitã drept poziţie scurta atunci cînd totalul angajamentelor depãşeşte totalul creanţelor.
4. În sensul prezentelor norme, prin total creanţe se înţelege suma soldurilor conturilor în valuta din activul bilanţului, plus creanţele în valuta care rezulta din tranzacţiile valutare la vedere sau la termen încheiate de cãtre o societate bancarã în nume şi în cont propriu, reflectate în afarã bilanţului, iar prin total angajamente, suma soldurilor conturilor în valuta din pasivul bilanţului, plus angajamentele în valuta care rezulta din tranzacţiile valutare la vedere sau la termen încheiate de cãtre o societate bancarã în nume şi în cont propriu, reflectate în afarã bilanţului.
5. Poziţia valutarã totalã reprezintã suma echivalentului în lei, în valori absolute, al tuturor poziţiilor valutare lungi şi al tuturor poziţiilor valutare scurte.
Conversia în lei a creanţelor şi a angajamentelor, definite la pct. 4 de mai sus, se va efectua utilizîndu-se cursurile în lei în vigoare la data la care se face raportarea.
6. Societãţile bancare sînt obligate sa menţinã zilnic poziţiile valutare deschise în limite prudente.
La sfîrşitul fiecãrei zile lucrãtoare, poziţia valutarã totalã, determinata potrivit pct. 5 de mai sus, nu va putea depãşi 15% din fondurile proprii ale societãţilor bancare definite conform Normelor Bãncii Naţionale a României nr. 2/1994 privind fondurile proprii ale societãţilor bancare, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 72 din 22 martie 1994.
7. Societãţile bancare vor raporta Bãncii Naţionale a României - Direcţia autorizare şi supraveghere prudentiala a societãţilor bancare - nivelul expunerii lor valutare, prin intermediul formularului intitulat "Supravegherea poziţiilor valutare", al cãrui model este prevãzut în anexa la prezentele norme. Datele la care se întocmeşte formularul sînt 7, 15, 23 şi 30/31 ale lunii. În cazul în care una dintre aceste date este zi nelucrãtoare, raportarea se întocmeşte în ziua lucrãtoare anterioarã.
Transmiterea formularului "Supravegherea poziţiilor valutare" la Banca Nationala a României se face în termen de 3 zile lucrãtoare ulterioare datei pentru care se întocmeşte raportarea.
8. Încãlcarea prevederilor prezentelor norme atrage sancţiunile prevãzute de dispoziţiile legale în vigoare.
9. Prezentele norme intra în vigoare începînd cu data de 1 august 1994.
10. Pe data intrãrii în vigoare a prezentelor norme, <>Normele Bãncii Naţionale a României nr. 9/1993 , publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 315 din 30 decembrie 1993, îşi înceteazã aplicabilitatea.
Preşedintele Consiliului de administraţie
al Bãncii Naţionale a României,
Mugur Isarescu
ANEXA 1
Numele instituţiei:
Data raportarii:
FONDURI PROPRII:............
SUPRAVEGHEREA POZIŢIILOR VALUTARE
------------------------------------------------------------------------------
ELEMENTE LUATE ÎN CALCUL ECHIVALENT ÎN LEI
DEVIZE ACTIVE PASIVE ELEMENTE TOTAL CURS ÎN POZIŢIE POZIŢIE PONDERE
( + ) ( - ) ÎN AFARĂ (+/-) LEI LUNGĂ (+) SCURTA(-) FATA DE
DE BILANŢ*)(col4= (col.6 = (col. 7= FD.
(+/-) 1+2+3 4 X 5) 4 X 5) PROPRII(%)
-------------------------------------------------------------------------------
0 1 2 3 4 5 6 7 8
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
-------------------------------------------------------------------------------
TOTAL X X
-------------------------------------------------------------------------------
PVT - Poziţia valutarã totalã PVT = Total col. 6 + total col. 7 X
FP - Fonduri proprii % din FP = (PVT X 100)/FP X
----------------------------------------------
*) Se înscriu numai creanţele (+) şi angajamente (-) rezultate din tranzacţii la vedere sau la termen încheiate de societatea bancarã în nume şi în cont propriu (arbitraj valutar), reflectate în afarã bilanţului.
-------------------------------
Newsletter GRATUIT
Aboneaza-te si primesti zilnic Monitorul Oficial pe email
Comentarii
Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
