Comunica experienta
MonitorulJuridic.ro
Email RSS Trimite prin Yahoo Messenger pagina:   DECIZIE nr. 677 din 2 septembrie 2009  privind sanctionarea cu interzicerea temporara a exercitarii activitatii definite la   art. 2 lit. C pct. 56 si 57 din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare si supravegherea asigurarilor a Societatii Comerciale Twitter Facebook
Cautare document

DECIZIE nr. 677 din 2 septembrie 2009 privind sanctionarea cu interzicerea temporara a exercitarii activitatii definite la art. 2 lit. C pct. 56 si 57 din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare si supravegherea asigurarilor a Societatii Comerciale "Eli Asigurari Broker de Asigurare Reasigurare" - S.R.L.

EMITENT: COMISIA DE SUPRAVEGHERE A ASIGURARILOR
PUBLICAT: MONITORUL OFICIAL nr. 621 din 16 septembrie 2009
DECIZIE nr. 677 din 2 septembrie 2009
privind sancţionarea cu interzicerea temporarã a exercitãrii activitãţii definite la <>art. 2 lit. C pct. 56 şi 57 din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurãrilor a Societãţii Comerciale "Eli Asigurãri Broker de Asigurare Reasigurare" - S.R.L.
EMITENT: COMISIA DE SUPRAVEGHERE A ASIGURÃRILOR
PUBLICAT ÎN: MONITORUL OFICIAL nr. 621 din 16 septembrie 2009


Comisia de Supraveghere a Asigurãrilor, cu sediul în municipiul Bucureşti, str. Amiral Constantin Bãlescu nr. 18, sectorul 1, cod de înregistrare fiscalã 14045240/1.07.2001, reprezentã legal prin preşedinte, în temeiul <>art. 4 alin. (19) , precum şi al <>art. 39 alin. (5) din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurãrilor, cu modificãrile şi completãrile ulterioare,
în baza hotãrârii Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor adoptate în şedinţa din data de 1 septembrie 2009, conform <>art. 4 alin. (22)-(24^1) din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, în cadrul cãreia a fost analizatã documentaţia aferentã Notei nr. 543 din 26 august 2009 privind controlul inopinat efectuat la Societatea Comercialã "Eli Asigurãri Broker de Asigurare Reasigurare" - S.R.L.,
în conformitate cu atribuţiile prevãzute la <>art. 8 alin. (2) lit. k) din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, organele de specialitate ale Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor au efectuat un control inopinat la Societatea Comercialã "Eli Asigurãri Broker de Asigurare Reasigurare" - S.R.L., cu sediul social în municipiul Bucureşti, aleea Cricovul Sãrat nr. 1, bl. 13, sc. D, ap. 49, sectorul 4, J/40/11397/12.07.2006, CUI 18846992, RBK-378/11.12.2006, autorizatã sã funcţioneze prin <>Decizia Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor nr. 114.434/2006 , reprezentatã în timpul controlului de domnul Dan Burcã, administrator/conducãtor executiv.
Controlul efectuat de organele de specialitate ale Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor a avut la bazã verificarea respectãrii prevederilor legale şi a celor contractuale privind modul de decontare cãtre asigurãtori a primelor de asigurare încasate de la asiguraţi, precum şi verificarea respectãrii obiectului de activitate aprobat prin <>Decizia Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor nr. 114.434/2006 şi în conformitate cu prevederile <>Legii nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, şi a normelor emise în aplicarea acesteia.
În urma efectuãrii controlului la societatea mai sus menţionatã, s-au constatat urmãtoarele:
În timpul controlului, societatea nu a prezentat echipei de control toate documentele solicitate, încãlcând astfel prevederile <>art. 35 alin. (5) lit. e) din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, faptã ce constituie contravenţie potrivit <>art. 39 alin. (2) lit. c) şi m^2) din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
Nici la sediul societãţii, nici la punctele de lucru nu sunt afişate la loc vizibil copii ale certificatului de înmatriculare emis de Comisia de Supraveghere a Asigurãrilor, încãlcându-se astfel prevederile <>art. 33 alin. (14) din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, faptã ce constituie contravenţie potrivit <>art. 39 alin. (2) lit. m^2) din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
Societatea nu a menţinut şi actualizat registrul personalului propriu şi Jurnalului asistenţilor în brokeraj, încãlcând astfel prevederile art. 20 din Normele privind Registrul intermediarilor în asigurãri şi/sau în reasigurãri, puse în aplicare prin <>Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor nr. 10/2007 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, faptã ce constituie contravenţie potrivit <>art. 39 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
În timpul controlului s-a constatat faptul cã societatea a pãstrat în mod eronat denumirile conturilor 401, 411 şi 707, şi anume: "Furnizori" în loc de "Decontãri cu asigurãtorii şi reasigurãtorii privind primele intermediate", "Clienţi" în loc de "Decontãri privind comisioanele cuvenite din activitatea de intermediere" şi, respectiv, "Venituri din vânzarea mãrfurilor" în loc de "Venituri din activitatea de intermediere în asigurãri", încãlcând astfel prevederile cap. III pct. 2 "Planul de conturi pentru brokerii de asigurare", coroborat cu prevederile cap. IV din <>Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor nr. 3.129/2005 pentru aprobarea reglementãrilor contabile conforme cu directivele europene specifice domeniului asigurãrilor, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, faptã ce constituie contravenţie conform <>art. 39 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
De asemenea, s-a constatat cã pentru încasãrile şi plãţile fãcute în numele sau în contul asiguraţilor, reprezentând prime de asigurare, societatea nu a deschis cont/conturi distinct/e, altele decât cele prin care îşi deruleazã activitatea curentã, încãlcând astfel prevederile <>art. 33 alin. (4^1) din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, faptã ce constituie contravenţie conform <>art. 39 alin. (2) lit. k) din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
În plus, societatea nu a evidenţiat corespunzãtor cheltuielile cu fondurile speciale privind activitatea de intermediere în contul special prevãzut de Planul de conturi pentru brokeri 633 "Cheltuieli privind fondurile speciale privind activitatea de intermediere", iar contul 5321 "Casa în valutã", analiticele contului 411 "Decontãri privind comisioanele cuvenite din activitatea de intermediere" deschise pentru Delta Addendum, Generali Asigurãri, Omniasig Mircea Vodã şi analiticele contului 401 "Decontãri cu asigurãtorii şi reasiguratorii privind primele intermediate" deschise pentru Allianz Ţiriac Asigurãri, Carpatica Asig, Generali Asigurãri, OTP Garancia şi Astra prezintã solduri neconforme cu funcţionalitatea normalã a conturilor, prevãzutã la cap. VII "Norme metodologice de utilizare a conturilor contabile pentru brokerii de asigurare" din <>Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor nr. 3.129/2005 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare. Societatea a încãlcat astfel prevederile cap. VII "Norme metodologice de utilizare a conturilor contabile pentru brokerii de asigurare" din <>Ordinul preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor nr. 3.129/2005 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, şi ale <>art. 35 alin. (5) lit. f) din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, faptã ce constituie contravenţie conform <>art. 39 alin. (2) lit. a) şi m^2) din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
La data controlului, societatea nu deţinea o evidenţã tehnicã centralizatã care sã ateste primirea/restituirea de la/cãtre societãţile de asigurare şi distribuirea/restituirea cãtre/de cãtre personalul propriu/colaboratori a documentelor cu regim special aparţinând asigurãtorilor.
Documentele centralizatoare prin care primele încasate au fost depuse în casieria societãţii nu conţin menţiuni cu privire la detalierea sumelor depuse şi nu sunt însoţite de documente justificative în care sã fie menţionate, printre altele, data şi numãrul borderourilor, sumele aferente, persoana care le-a întocmit/încasat.
Documentele prin care s-a realizat plata primelor nu conţin informaţii cu privire la primele plãtite, şi anume numãrul borderourilor, şi nu sunt însoţite de o situaţie centralizatã sau de alt document relevant din care sã rezulte realitatea informaţiilor menţionate în ordinele de platã şi care sã confirme valoarea primelor efectiv plãtite.
Din inventarierea numerarului efectuatã cu ocazia controlului din data de 19 august 2009 a rezultat cã în casierie existau 730 (şaptesutetreizeci) lei. Societatea nu a prezentat registrul de casã însoţit de documentele aferente operaţiunilor derulate prin casieria societãţii în perioada 1 iulie-19 august 2009, care sã justifice soldul faptic de la data controlului faţã de soldul scriptic în valoare de 1.189.437,23 de lei la data de 30 iunie 2009.
Din sumele încasate în numerar societatea a realizat plãţi sistematice (zilnice) în numerar şi limitat la valoarea de 5.000 lei, fãrã ca facturile pe baza cãrora s-au realizat plãţile sã fie însoţite de documente justificative care sã ateste serviciul prestat.
În urma controlului s-a constat cã Societatea Comercialã "Eli Asigurãri Broker de Asigurare Reasigurare" - S.R.L. se aflã în litigiu ori în procedurã prealabilã a convocãrii la conciliere cu Societatea Comercialã Ardaf - S.A., Societatea Comercialã Carpatica - S.A., Societatea Comercialã Uniqa - S.A. şi Societatea Comercialã Euroins - S.A. privind modul de decontare a primelor de asigurare, penalitãţi de întârziere, despãgubiri şi dobânzi.
Din procesele-verbale de conciliere încheiate de Societatea Comercialã "Eli Asigurãri Broker de Asigurare Reasigurare" - S.R.L. cu Societatea Comercialã Carpatica - S.A şi Societatea Comercialã Euroins - S.A. rezultã cã Societatea Comercialã "Eli Asigurãri Broker de Asigurare Reasigurare" - S.R.L. a recunoscut cã datoreazã atât Societãţii Comerciale Euroins - S.A., cât şi Societãţii Comerciale Carpatica - S.A. prime de asigurare încasate şi nedepuse.
Conform evidenţelor contabile la data de 30 iunie 2009 rezultã cã brokerul are înregistrate prime de asigurare încasate şi nevirate societãţilor de asigurare în valoare de 1.463.190,29 lei.
Rezultã astfel cã brokerul de asigurare a încasat prime de asigurare fãrã a le depune la societãţile de asigurare, fapta sus-menţionatã constituind contravenţie potrivit <>art. 63 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 136/1995 privind asigurãrile şi reasigurãrile în România, cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
Din verificarea balanţelor lunare la data de 30 iunie 2009, a situaţiei privind imobilizãrile, precum şi a documentelor primare care au stat la baza înregistrãrii acestora în contabilitate a rezultat cã societatea a fructificat parte din veniturile realizate din activitatea de intermediere în bunuri mobiliare şi imobiliare, achiziţionând în leasing "Drişcã mixer Vertigo", "Echipament construcţii maşinã de tencuit mixer plus small", echipamente specifice domeniului construcţiilor în valoare de 7.500 euro, 4 loturi de teren şi o cotã-parte indivizã dintr-un alt lot cu destinaţia drum de servitute în comuna Berceni, judeţul Ilfov, în valoare de 1.329.659,85 lei. Pentru o parte din preţul de cumpãrare al terenului, societatea a contractat un credit în valoare de 1.277.000 lei de la Banca Transilvania - Sucursala Lipscani.
Conform autorizaţiei de construire emise pe numele societãţii şi procesului-verbal de recepţie la terminarea lucrãrilor rezultã cã pe suprafeţele de teren achiziţionate au fost construite "6 locuinţe înşiruite P+1, branşament electric, împrejmuire teren, utilitãţi, garaj".
Societatea a prezentat Contractul de construcţii montaj nr. 1 din 1 septembrie 2009 încheiat cu Societatea Comercialã Eli Ideal Construct - S.R.L., din care rezultã cã plata se realizeazã la recepţia lucrãrilor, fãrã documentele de platã aferente achitãrii lucrãrilor de construcţii montaj aferente imobilelor construite.
De asemenea, societatea nu a furnizat documente din care sã rezulte cã imobilele achiziţionate şi, respectiv, cele construite şi recepţionate s-ar încadra în categoria imobilelor destinate activitãţii proprii sau închirierii.
Faţã de motivele de fapt şi de drept arãtate, în scopul apãrãrii drepturilor asiguraţilor şi al promovãrii stabilitãţii activitãţii de asigurare în România, Consiliul Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor a hotãrât, în şedinţa din data de 1 septembrie 2009, sancţionarea Societãţii Comerciale "Eli Asigurãri Broker de Asigurare Reasigurare" - S.R.L. cu interzicerea temporarã a exercitãrii activitãţii, de la data publicãrii prezentei decizii în Monitorul Oficial al României, Partea I, şi pânã la data plãţii integrale a debitelor datorate de broker societãţilor de asigurare, conform <>art. 39 alin. (3) lit. d) din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, şi <>art. 63 alin. 2 lit. d) din Legea nr. 136/1995 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare, precum şi stabilirea în sarcina societãţii a unor obligaţii.

Drept care decide:

ART. 1
Se sancţioneazã Societatea Comercialã "Eli Asigurãri Broker de Asigurare Reasigurare" - S.R.L., cu sediul social în municipiul Bucureşti, aleea Cricovul Sãrat nr. 1, bl. 13, sc. D, ap. 49, sectorul 4, J/40/11397/12.07.2006, CUI 18846992, RBK-378/11.12.2006, autorizatã sã funcţioneze prin <>Decizia preşedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor nr. 114.434/2006 , reprezentatã în timpul controlului de domnul Dan Burcã, administrator/conducãtor executiv, cu interzicerea temporarã a exercitãrii activitãţii definite la <>art. 2 lit. C pct. 56 şi 57 din Legea nr. 32/2000 privind activitatea de asigurare şi supravegherea asigurãrilor, cu modificãrile şi completãrile ulterioare, pânã la data plãţii integrale a debitelor datorate de broker societãţilor de asigurare.
ART. 2
(1) Pe toatã perioada de interzicere a activitãţii de broker de asigurare prevãzutã la art. 1, brokerului de asigurare i se interzic desfãşurarea activitãţii de negociere şi încheierea de noi contracte de asigurare pentru persoanele fizice sau juridice, acordarea de asistenţã pe durata derulãrii contractelor în curs sau în legãturã cu regularizarea daunelor, precum şi desfãşurarea oricãror operaţiuni specifice brokerilor de asigurare, astfel cum sunt definite în <>Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
(2) Brokerul de asigurare are obligaţia sã aducã la cunoştinţa clienţilor sãi interzicerea activitãţii de asigurare, în termen de cel mult 3 zile de la data primirii prezentei decizii, în vederea efectuãrii plãţii ratelor scadente la contractele în curs de derulare direct la asigurãtor, rãmânând direct rãspunzãtor pentru îndeplinirea obligaţiilor asumate prin contractele în vigoare.
ART. 3
Societatea Comercialã "Eli Asigurãri Broker de Asigurare Reasigurare" - S.R.L. are obligaţia ca în termen de 3 zile de la data primirii prezentei decizii sã restituie societãţilor de asigurare toate documentele de asigurare aflate în gestiunea acesteia.
ART. 4
În termen de 30 de zile de la data primirii prezentei decizii, Societatea Comercialã "Eli Asigurãri Broker de Asigurare Reasigurare" - S.R.L. va transmite Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor balanţa analiticã la data de 31 iulie 2009 care sã reflecte corecţiile efectuate pentru remedierea deficienţelor constatate şi înscrise la pct 1.4 şi 1.5 din Procesul-verbal nr. 272 din 24 august 2009.
ART. 5
În termen de 30 de zile de la data publicãrii prezentei decizii în Monitorul Oficial al României, Partea I, Societatea Comercialã "Eli Asigurãri Broker de Asigurare Reasigurare" - S.R.L. are obligaţia sã achite toate debitele datorate societãţilor de asigurare.
ART. 6
În termen de 24 de ore de la efectuarea fiecãrei plãţi, societatea are obligaţia de a transmite Comisiei de Supraveghere a Asigurãrilor documentele care atestã efectuarea plãţii.
ART. 7
(1) Împotriva prezentei decizii Societatea Comercialã "Eli Asigurãri Broker de Asigurare Reasigurare" - S.R.L. poate face plângere la Curtea de Apel Bucureşti, în termen de 30 de zile de la comunicarea acesteia, în conformitate cu prevederile <>art. 40 alin. (1) din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
(2) Plângerea adresatã Curţii de Apel Bucureşti nu suspendã pe timpul soluţionãrii acesteia executarea mãsurii sancţionatorii, în conformitate cu prevederile <>art. 40 alin. (2) din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare.
ART. 8
Prezenta decizie se publicã în Monitorul Oficial al României, Partea I, conform prevederilor <>art. 9 din Legea nr. 32/2000 , cu modificãrile şi completãrile ulterioare.

Preşedintele Comisiei
de Supraveghere a Asigurãrilor,
Angela Toncescu

Bucureşti, 2 septembrie 2009.
Nr. 677.
------------

Da, vreau sa primesc newsletterul zilnic cu stiri, noutati, articole, dezbateri pe teme juridice

Comentarii


Maximum 3000 caractere.
Da, doresc sa primesc informatii despre produsele, serviciile etc. oferite de Rentrop & Straton.

Cod de securitate


Fii primul care comenteaza.
MonitorulJuridic.ro este un proiect:
Rentrop & Straton
Banner5

Atentie, Juristi!

5 modele de Contracte, Cereri si Notificari modificate conform GDPR

Legea GDPR a modificat Contractele, Cererile sau Notificarile obligatorii

Va oferim Modele de Documente conform GDPR + Clauze speciale

Descarcati GRATUIT Raportul Special "5 modele de Contracte, Cereri si Notificari modificate conform GDPR"


Da, vreau sa primesc newsletterul zilnic cu stiri, noutati, articole, dezbateri pe teme juridice